【文章內(nèi)容簡介】 不得低于4%和不得低于8%的要求，但其附屬資本比率不符合《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的不得超過4%的要求。因此，A銀行應減少附屬資本，將附屬資本占加權(quán)風險總資產(chǎn)的比率控制在4%以下。，表內(nèi)風險資產(chǎn)為1900億元，表外風險資產(chǎn)為700億元，D銀行的資本充足率是多少？解答:180/（1900+700）100%=%%簡答題？: 貸款政策是指銀行指導和規(guī)范貸款業(yè)務，管理和控制信用風險的各項方針、措施和程序的總稱。其基本內(nèi)容包括：（1）貸款業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略；（2）貸款審批的分級授權(quán)；（3）貸款的期限和品種結(jié)構(gòu)；（4）貸款發(fā)放的規(guī)模控制；（5）關系人貸款政策；（6）信貸集中風險管理；（7）貸款定價；（8）貸款的擔保政策；（9）貸款檔案的管理政策；（10）貸款的審批和管理程序；（11）貸款的日常管理和催收政策；（12）對所有貸款質(zhì)量評價的標準；（13）對不良貸款的處理等。？對銀行的清償力分析主要是觀察銀行的資信能力和銀行的經(jīng)營風險。主要指標有：（1）備付金比率=備付金184。各項存款180。100% 這個比例越大，說明銀行資產(chǎn)的流動性越強，應付流動性需求的能力越強，清償力越強。反之，則越低。（2）短期可銷售證券與總資產(chǎn)的比率=短期可銷售證券184?？傎Y產(chǎn)180。100%短期證券是銀行的二級準備金，此比率越高，銀行的清償力越強。（3）流動比率=流動資產(chǎn)184。流動負債180。100%流動比率越大，抵償能力越強。但該比率過大也不好。（4）預計中的資金流入流出比率=預計中的資金流入184。預計中的資金流出180。100%該比率反映的是銀行預計中的資金流入量占流出量的比例。？:風險識別是銀行風險管理的第一步，進行風險識別一般可以采用以下方法：財務報表分析法。幾種主要的財務報表分析法是：（1）比較分析。即用本期報表與前期報表或同時期其他可比銀行的財務報表，就各個科目的絕對數(shù)、絕對數(shù)的增減變動、百分比增減變動、比率增減等各方面作詳細比較，以確定風險因素。（2）趨勢分析。選擇某一時期為基期，計算以后每一期中各科目對基期對應科目的趨勢百分比，進而判斷銀行未來業(yè)務開展，風險承擔、盈利能力等方面的發(fā)展趨勢，并分析影響這些趨勢發(fā)展的各種不確定因素。（3）共同比分析。是指分析財務報表中個別科目占總資產(chǎn)、總負債或毛利的百分比，繼而判斷是否有異?，F(xiàn)象，并尋求原因。（4）比率分析。是指計算財務報表中某些科目的數(shù)值比率，繼而識別影響銀行營運資金、資金運用率、獲利能力等的因素。（5）特定分析。是指通過編制財務狀況變動表，考察資金流動的充足性與通暢性，分析銀行經(jīng)營成本、業(yè)務量和利潤的關系，并探索其變動原因。風險樹搜尋法。它可以將銀行面臨的主要風險分解成許多細小的風險，也可將產(chǎn)生風險的原因一層一層地分解，排除無關因素，從而準確地找到真正對銀行產(chǎn)生影響的風險及原因。專家意見。這種識別銀行風險的方法是銀行確定調(diào)查內(nèi)容，聘請專家根據(jù)調(diào)查表所列問題提出意見，然后匯集整理專家們的意見，再將不同意見反饋給每位專家，再次提出意見，多次反復，最后取得趨于一致的結(jié)果。？銀行負債是商業(yè)銀行主要的資金來源，它是銀行最基本、最主要的業(yè)務。商業(yè)銀行負債的作用主要是：（1）銀行負債是商業(yè)銀行經(jīng)營的先決條件。負債是銀行開展資產(chǎn)業(yè)務的前提，負債規(guī)模和結(jié)構(gòu)決定著資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，負債業(yè)務也是銀行開展中間業(yè)務的基礎。（2）銀行負債是銀行保持流動性的手段，也是決定銀行盈利水平的基礎。銀行惟有通過負債才能保持資產(chǎn)的流動性，銀行要想獲取社會平均利潤，必須盡量擴大負債規(guī)模，使資產(chǎn)總額幾倍于自有資本。（3）銀行負債是社會經(jīng)濟發(fā)展的強大動力。銀行通過負債業(yè)務將社會閑置資金集中起來，在社會資金存量不變的情況下，擴大社會生產(chǎn)資金總量。（4）銀行負債是構(gòu)成社會流通中主要的貨幣量。在現(xiàn)代信用貨幣制度下，銀行存款構(gòu)成流通中貨幣的主體。（5）銀行負債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。社會所有經(jīng)濟單位的貨幣支付和閑置資金的存放，都離不開銀行的負債業(yè)務。銀行以負債業(yè)務為基礎，向社會提供各種金融服務。？影響銀行貸款利率的主要因素有：（1）借貸資本的供求。在市場經(jīng)濟條件下，資金的供求狀況是決定利率的內(nèi)在力量。（2）中央銀行利率。在一般情況下，商業(yè)銀行的放款利率都以中央銀行的再貼現(xiàn)利率為基準利率。（3）銀行吸收資金的成本?！栋腿麪枀f(xié)議》的規(guī)定，如何測定商業(yè)銀行的資本充足率？解答:根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》對現(xiàn)代商業(yè)銀行資本充足率的測定和統(tǒng)一標準的規(guī)定，測定銀行資本充足率的方法如下：1．首先測定風險資產(chǎn)。（1）表內(nèi)資產(chǎn)的測定：《巴塞爾協(xié)定》將銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)的資產(chǎn)分為五類，以其資產(chǎn)風險的大小程度分別給定0%．10%．20%．50%和100%的風險權(quán)重。表內(nèi)風險資產(chǎn)的計算公式為：表內(nèi)風險資產(chǎn)=229。表內(nèi)資產(chǎn)180。風險權(quán)重（2）表外風險資產(chǎn)的測定：《巴塞爾協(xié)議》建議采用“信用轉(zhuǎn)換系數(shù)”將表外業(yè)務轉(zhuǎn)換為表內(nèi)業(yè)務額，然后再根據(jù)表內(nèi)同等性質(zhì)的項目進行風險加權(quán)。表外風險資產(chǎn)的計算公式為：表外風險=資表外資180。信產(chǎn)用轉(zhuǎn)換180。系表數(shù)內(nèi)業(yè)務相對性的質(zhì)風資險產(chǎn)權(quán)229。產(chǎn)（3）然后，風險資=表產(chǎn)內(nèi)風險+表資外產(chǎn)風險。資2．按照《巴塞爾協(xié)議》對商業(yè)銀行資本構(gòu)成的限定與資本充足率的標準，衡量銀行資本是否充足。（1）核心資本與風險資產(chǎn)的比率不得低于4%。（2）資本充足率，即：總資本與風險加權(quán)總資產(chǎn)的比率不得低于8%。？解答:商業(yè)銀行經(jīng)營證券包銷業(yè)務的意義或原因主要是：（1）獲得包銷收入。銀行可獲取承購價和發(fā)行價的差額收入。（2）從證券買賣中獲取利潤。（3）可按成批的較低價格獲取自己所需的證券資產(chǎn)，充實、調(diào)整自身的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。（4）可以擴展銀行的其他業(yè)務。如證券代理業(yè)務、代客買賣有價證券業(yè)務、證券承銷業(yè)務以及咨詢業(yè)務等。論述題練論述商業(yè)銀行負債定價的主要依據(jù)和主要策略。一般而言，商業(yè)銀行負債定價的依據(jù)主要有：利率因素。利息是商業(yè)銀行一種最重要是負債成本，因此銀行進行負債定價決策時，考慮的是與銀行負債產(chǎn)品價格密切相關的利率，主要有法定利率和銀行同業(yè)拆借利率。匯率因素。隨著全球經(jīng)濟一體化發(fā)展的趨勢，匯率成為銀行負債定價時必須考慮的因素之一，尤其當銀行在國際金融市場融通資金時，匯率更是一個重要的因素。其他因素。有關的法規(guī)約束、服務成本或服務費用開支、金融資產(chǎn)的風險程度等?？傊?，商業(yè)銀行在進行負債定價時必須綜合考慮上述各種因素，才能合理地制定負債價格。銀行負債定價的策略主要有：以成本為基礎的定價策略。其中包括：（1）成本加成法。指以金融產(chǎn)品的單位總成本再加上一定比率的給存款人的利益來確定存款價格的方法。此方法適用于銀行對客戶有吸引力的負債產(chǎn)品。其公式：單位產(chǎn)品的價格 = 單位產(chǎn)品的總成本 + 給存款人的利益（2）目標收益定價法。指金融機構(gòu)按照預期可以賺到的利潤大小來確定產(chǎn)品價格的一種方法。它是銀行根據(jù)總成本及預計銷量制定一個目標利潤額作為定價基礎，即：單位產(chǎn)品的價格 = 產(chǎn)品總成本+目標利潤/預計銷售量單位存款利息= 單位存款價格單位存款帶來的目標利潤以需求為基礎的定價策略。其中主要有：（1）脫脂定價策略。又稱高價策略，往往在新產(chǎn)品推出的初期使用。此時，商業(yè)銀行可以趁競爭者還未做出反應之時，利用較高的價格盡可能多地獲取更多的資金來源。（2）滲透定價法。與脫脂定價策略相反，滲透定價法對首創(chuàng)新產(chǎn)品制定出一個較低的價格，以達到吸引客戶、擠出競爭者的目的，從而贏得較大的市場份額。該方法適用于價格敏感和可薄利多銷的產(chǎn)品。（3）隨行就市法。指銀行跟隨市場競爭者的定價，較少考慮本息的成本和收入目標，以達到保護現(xiàn)存市場份額的目標。影響企業(yè)未來還款能力的主要因素有哪些？商業(yè)銀行如何進行企業(yè)的信用分析？ 影響企業(yè)未來還款能力的因素主要有：財務狀況、現(xiàn)金流量、信用支持以及非財務因素。這是因為財務狀況、現(xiàn)金流量、信用支持以及非財務因素是影響企業(yè)未來還款能力的主要因素。企業(yè)的財務狀況和現(xiàn)金流量構(gòu)成企業(yè)的第一還款來源，而信用支持為第二還款來源，非財務因素雖不構(gòu)成直接的還款來源，但會影響企業(yè)的還款能力。因此，銀行對企業(yè)的貸款信用分析主要從企業(yè)的財務狀況、現(xiàn)金流量狀況和擔保狀況三個方面進行。（一）對借款企業(yè)的財務分析審查借款人的損益表。財務分析主要從借款人的損益表和資產(chǎn)負債表兩個方面進行。對借款人的財務報表進行分析和審查之前，可能需要對損益表的結(jié)構(gòu)進行必要的調(diào)整。對損益表調(diào)整之后，就可以開始計算和進行百分比的分析了，主要的分析指標有：毛利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、股利發(fā)放率、直接成本和費用比率等。審查借款人的資產(chǎn)負債表。主要的分析指標有：營運效率、杠桿比率和流動比率。（二）對借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析銀行需要確定借款企業(yè)的現(xiàn)金流量和流向，分析引起現(xiàn)金流入流出的原因?，F(xiàn)金流量分析的內(nèi)容包括：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量、投資活動的現(xiàn)金流量和融資活動的現(xiàn)金流量。（三）對借款企業(yè)的擔保分析主要包括：對抵押和質(zhì)押狀況的分析。其中包括銀行對抵押物的占有和控制情況、抵押物的流動性、抵押物的價值評估、抵押物的變現(xiàn)價值和抵押率的分析。對保證狀況的分析。需要考察保證人的以下問題：保證人的資格、保證人的財務實力、保證人的保證意愿、保證人與借款人之間的關系以及保證的法律責任等。論述商業(yè)銀行貸款的一般程序及其內(nèi)容。解答:商業(yè)銀行發(fā)放貸款的一般流程是：。銀行接受一項貸款申請，就將決定貸款的數(shù)額、期限、還款安排、價格以及其他貸款條件。貸款的決策程序主要包括：（1）綜合分析。主要根據(jù)獲取的所有信息資料進行風險識別，評價借款人的資信狀況。如果借款人資信水平達不到要求將拒絕貸款；（2）確定貸款結(jié)構(gòu)。如果借款人申請符合貸款要求，銀行就要考慮設計發(fā)放何種期限和條件的貸款，以保護銀行的利益和滿足客戶需要。（3）提出貸款方案，與客戶談判。當貸款結(jié)構(gòu)確定后，需與借款人就貸款的具體條件共同進行談判。如果貸款方案能夠滿足雙方的需要，則可順利達成貸款協(xié)議。客戶的貸款申請被批準后，雙方開始擬定貸款協(xié)議。當貸款文件齊備、合格后，借款雙方及保證人在貸款協(xié)議上簽字，貸款正式生效，借款人可以提取款項。貸款在發(fā)放后，要對貸款的使用進行監(jiān)督、催收和處理有問題貸款。這包括（1）跟蹤監(jiān)督。（2）建立對貸款的催收制度。（3）對有問題貸款進行處理等。貸款的檢查。貸款的檢查必須與發(fā)放貸款的信貸人員分離，由專人負責。檢查的內(nèi)容包括：貸款是否符合政策；貸款的合法性；借款人的財務狀況及清償能力；歸還的可靠性與具體安排；抵押品的可靠性；各項文件是否齊全等。第四篇：商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營*商業(yè)銀行：（1）性質(zhì):以追求利潤為目標，以金融資產(chǎn)和負債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)（2）作用：①信用中介：最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能：，，調(diào)節(jié)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)②支付中介：③信用創(chuàng)造：在信用中介和支付中介職能的基礎上產(chǎn)生，商業(yè)銀行獨有的貨幣創(chuàng)造功能④金融服務：如信托、租賃、咨詢、經(jīng)紀人業(yè)務、國際業(yè)務等（3）外部組織形式：商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟生活中的存在形式：（1）單一銀行制：①又稱單元銀行制或獨家銀行制，銀行業(yè)務完全由各自獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設或限設分支機構(gòu)。②優(yōu)：，，利于中央銀行監(jiān)管控制③缺：，籌資不易，成本高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟效益。（2）分行制：①法律允許除了總行以外，在本市及國內(nèi)外各地普遍設立分支機構(gòu)，所有分支機構(gòu)統(tǒng)一由總行領導指揮。總行一般設在各大中心城市②優(yōu)：、分布廣、業(yè)務分散，可充分有效利用資本、降低放款平均風險，易于采用現(xiàn)代化設備，便于宏觀管理。③缺：，管理困難（3）銀行控股公司制：①指由一個集團成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行，法律上各銀行獨立，但其業(yè)務與經(jīng)營政策統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控②優(yōu)：③缺：，風險控制難度大（4）監(jiān)管原則：謹慎監(jiān)管：“CAMEL”原則：①C：Capital資本，最重要的是對資本充足率的監(jiān)管，要求建立國際上共同的資本標準，使國際銀行業(yè)平等競爭②A：Asset資產(chǎn)，如資產(chǎn)的質(zhì)量規(guī)模、結(jié)構(gòu)、銀行工作程序③M：Management管理，管理者的品質(zhì)和業(yè)績④E：Earning收益，即盈利能力，同業(yè)比較資產(chǎn)收益率和資本收益率來衡量⑤L：Liquidity清償能力，銀行滿足提款和借款需求的能力 *存款保險制度：（1）是指國家貨幣主管部門為了維護存款者利益和金融業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營與安全，規(guī)定本國金融機構(gòu)必須或自愿地按吸收存款的一定比率，向?qū)ｉT存款保險機構(gòu)交納保險金進行投保的制度（2）組織形式①政府設立：美、加、英②政府銀行聯(lián)合成立：日、比、荷③銀行同業(yè)聯(lián)合建立：德。*次貸危機后美國對銀行業(yè)監(jiān)管的改革：①加強對金融機構(gòu)監(jiān)管；②建立對金融市場的全方位監(jiān)管；③保護消費者和投資者不受不當金融行為損害；④賦予政府應對金融危機所必需的政策工具；⑤建立國際監(jiān)管標準，促進國際合作。*信用風險：銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協(xié)議履行義務的潛在可能性；或由于銀行的借款人或交易對象信用等級下降，使銀行持有的相應資產(chǎn)貶值。*利率風險：市場上利率的變動使銀行在籌集或運用資金時可能遭受的損失，主要表現(xiàn)為經(jīng)濟主體在籌集或運用資金時選擇的時機或方式不當從而付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的利益。*匯率風險：由于匯率變動而使銀行所持有的資產(chǎn)和負債的實際價值發(fā)生變動可能帶來的損失，主要針對既有本幣資產(chǎn)又有外幣資產(chǎn)的商業(yè)銀行。*經(jīng)營風險：銀行在日常經(jīng)營中由各種自然災害、意外事故等引起的風險，存在于銀行的各種經(jīng)營項目和各個業(yè)務環(huán)節(jié)中，具有多邊形、不確定性、突發(fā)性。*流動性風險：傳統(tǒng)商業(yè)銀行的主要風險之一，指商業(yè)銀行掌握的可用于即時