【文章內(nèi)容簡介】 按賬戶管理規(guī)定保留的相應賬戶劃撥工會經(jīng)費、住房公積金及提租補貼，以及經(jīng)財政部批準的特殊款項，不得違反規(guī)定向本單位其他賬戶和上級主管單位、所屬下級單位賬戶劃撥資金。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保 證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第二十七條 各基層預算單位要切實加強對現(xiàn)金支出的管理，不得違反《現(xiàn)金管理暫行條例》等規(guī)定提取和使用現(xiàn)金；代理銀按照財政部批準的用款額度和《現(xiàn)金管理暫行條例》等規(guī)定，受理預算單位的現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改 革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第二十八條 代理銀行按照中國人民銀行、財政部有關財政性資金銀行清算辦法的規(guī)定辦理清算。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試 點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第四節(jié) 預算外資金專戶的使用和管理 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金 管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第二十九條 預算外資金專戶用于記錄、核算預算外資金的收入和支出。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行 效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第三十條 預算外資金專戶收入按預算單位或資金性質(zhì)設置分類賬戶，并按預算科目進行明細核算；支出按預算單位設置分類賬戶，用于記錄、核算、反映預算外資金的支出活動。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付 管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第三十一條 財政部負責管理中央預算外資金專戶。代理銀行根據(jù)財政部的要求和支付指令，辦理預算外資金專戶的收入和支付業(yè)務。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財 政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第三十二條 預算外資金專戶用于核算預算外資金的收支活動。預算內(nèi)資金不得違反規(guī)定進入預算外資金專戶。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第五節(jié) 特設專戶的使用和管理 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則 第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第三十三條 特設專戶用于核算經(jīng)國務院批準或國務院授權財政部批準的特殊專項支出。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為 了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第三十四條 預算單位不得將特設專戶資金與本單位其他銀行賬戶資金相互劃轉(zhuǎn)。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金 管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第三十五條 代理銀行按照財政部要求和賬戶管理等規(guī)定，具體辦理特設專戶支付業(yè)務。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督 ，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第六節(jié) 帳冊管理 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行， 根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第三十六條 財政部國庫支付執(zhí)行機構應當按照政府收支分類和會計核算要求，建立帳冊管理體系。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行， 根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第三十七條 帳冊管理體系由預算資金支付帳冊、預算外資金支付帳冊組成。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制 度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第三十八條 財政部國庫支付執(zhí)行機構應當根據(jù)資金的性質(zhì)設置預算資金總帳冊和預算外資金總帳冊，分別按照預算科目類、款、項記錄和反映預算資金、預算外資金的支出活動?；窘ㄔO支出、科技三項費、專項類支出還要記錄到具體項目。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第 一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第三十九條 預算資金支付總帳冊設置預算內(nèi)資金支付分帳冊和納入預算管理的政府性基金支付分帳冊，分別用于記錄和反映預算內(nèi)資金及政府性基金的支出活動。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單 位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第四十條 預算內(nèi)資金支付分帳冊、納入預算管理的政府性基金支付分帳冊分別按一級預算單位設置子帳冊，并按基層預算單位設置明細帳冊，用于記錄和反映預 算單位資金的支出活動。中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第四十一條 預算外資金支付帳冊比照預算資金支付帳冊設置。 中央單位財 政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第三章 用款計劃 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資 金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第四十二條 預算單位根據(jù)批準的部門預算和本辦法的規(guī)定 — 編制分月用款計劃。分月用款計劃是辦理財政性資金支付的依據(jù)。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法中央單位 財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第四十三條 預算單位分月用款計劃按季分月編制，包括財政直接支付用款計劃和財政授權支付用款計劃兩部分。 中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理 辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點工作順利進行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點方案》有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵