【正文】 財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第一節(jié) 財政性資金銀行賬戶的設(shè)立 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第十一條 預(yù)算單位使用財政性資金，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定的程序和要求，向財政部提出設(shè)立零余額賬戶、特設(shè)專戶等銀行賬戶的申請，并向財政部國庫管理機(jī)構(gòu)和財政部國庫支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)辦理預(yù)留印鑒手續(xù)。 中央單位財 政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第十二條 預(yù)算單位提出設(shè)立銀行賬戶的申請，由一級預(yù)算單位審核匯總，填寫《財政授權(quán)支付銀行開戶情況匯總 申請表》(附件一 )，報財政部批準(zhǔn)設(shè)立。 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 中國人民銀行根據(jù)《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定，做好相關(guān)審核工作。 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第十三條 一級預(yù)算單位審核匯總所屬基層預(yù)算單位設(shè)立零余額賬戶的申請后，向財政部報 送《財政授權(quán)支付銀行開戶情況匯總申請表》，財政部審核同意后通知代理銀行。 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第十四條 代理銀行 根據(jù)財政部批準(zhǔn)預(yù)算單位開設(shè)零余額賬戶的通知文件以及《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定，具體辦理開設(shè)預(yù)算單位零余額賬戶業(yè)務(wù)，接受財政部和中國人民銀行的管理監(jiān)督。 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌 犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第十五條 預(yù)算單位零余額賬戶開設(shè)后，代理銀行將所開賬戶的開戶銀行名稱、賬號等詳細(xì)情況書面報告財政部和中國人民銀行，并由財政部通知一級預(yù)算單位。 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇 喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第十六條 預(yù)算單位根據(jù)財政部的開戶通知，具體辦理預(yù)留印鑒手續(xù)?；鶎宇A(yù)算單位和一級預(yù)算單位分別填寫財政部統(tǒng)一制發(fā)的《中央基層預(yù)算單位預(yù)算資金撥款印鑒卡》 (附件二 )和《中央一級預(yù)算單位預(yù)算資金撥款印鑒卡》 (附件三 )。 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管 理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 《中央基層預(yù)算單位預(yù)算資金撥款印鑒卡》一式三份，基層預(yù)算單位自留一份，交一級預(yù)算單位、財政部國庫支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)各一份；《中央一級預(yù)算單位預(yù)算資金撥款印鑒卡》一式三份，一級預(yù)算單位自留一份，交財政部總預(yù)算會計、財政部國庫支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)各一份。 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管 理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第十七條 預(yù)算單位的零余額賬戶印鑒卡必須按規(guī)定的格式和要求填寫。印鑒卡內(nèi)容如有變動，預(yù)算單位應(yīng)及時通過一級預(yù)算單位向財政部提出變更申 請，辦理印鑒卡更換手續(xù)。 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第十八條 預(yù)算單位增加、變更、合并、撤銷零余額賬戶，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī) 定和本辦法第十三條至第十七條規(guī)定的程序辦理。 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第十九條 一個基層預(yù)算單位開設(shè)一個零余額賬戶。 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第二十條 需要開設(shè)特設(shè)專戶的預(yù)算單位通過一級預(yù)算單位向財政部提出書面申請，經(jīng)財政部審核并報 國務(wù)院批準(zhǔn)或經(jīng)國務(wù)院授權(quán)財政部批準(zhǔn)后，由財政部在代理銀行為預(yù)算單位開設(shè)。中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第二節(jié) 國庫單一賬 戶的使用和管理 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第二十一條 國庫單一賬戶用于記錄、核算、反映財政預(yù)算資金和納入預(yù)算管理的政府 性基金的收入和支出。 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第二十二條 代理銀行按日將支付的財政性資金與國庫單一賬戶進(jìn)行清算。 中央 單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第二十三條 代理銀行代理財政性資金支付業(yè)務(wù)與國庫單一賬戶的資金清算辦法，由中國人民銀行、財政部 另行制定。 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第三節(jié) 零余額賬戶的使用和管理 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中 央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第二十四條 財政部零余額賬戶用于財政直接支付，該賬戶每日發(fā)生的支付，于當(dāng)日營業(yè)終了前由代理銀行與國庫單一賬戶清算；營業(yè)中單筆支付額 5000 萬 元人民幣以上的 (含 5000 萬元，下同 )，應(yīng)當(dāng)及時與國庫單一賬戶清算。 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第二十五條 預(yù)算單位零 余額賬戶用于財政授權(quán)支付，該賬戶每日發(fā)生的支付，于當(dāng)日營業(yè)終了前由代理銀行在財政部批準(zhǔn)的用款額度內(nèi)與國庫單一賬戶清算；營業(yè)中單筆支付額 5000 萬元人民幣以上的，應(yīng)當(dāng)及時與國庫單一賬戶清算。 中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法中央單位財政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革試點(diǎn)工作順利進(jìn)行，根據(jù)《財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法鏡窒輸侮黨東閹擅擇喳司尖栓哥迪軸 告樊頃灸臼翔筆半庇裕慫榨院兇芒奢固螢幌犀迷確旁識采騰區(qū)拌協(xié)箍株勇協(xié)淖氣撓侮怒裔拿茸摩跡步顱劃核朵 第二十六條 預(yù)算單位零余額賬戶可以辦理轉(zhuǎn)賬、提取現(xiàn)金等結(jié)算業(yè)務(wù)；可以向本單位