【文章內(nèi)容簡介】 例確立最低資本比例的方法，達到 12 加強國際銀行體系的健康和穩(wěn)定發(fā)展，以利于各國商業(yè)銀行在乎等的基礎(chǔ)上進行競爭。該協(xié)議主要由資本的構(gòu)成、風險加權(quán)的計算、標準比率的目標和過渡期的實施安排等四個部分構(gòu)成。 二、判斷正誤并說明理由 按照償還期對稱原理的要求，償還期的對稱是相對的。 正確 如果商業(yè)銀行的存貸比例超過了規(guī)定的比率，只能通過控制貸款總量的方法來降低。錯誤，降低存貸比例的途徑有兩種：一是通過按期收回貸款，嚴格控制貸款發(fā)放縮減貸款規(guī)模，另外可以積極吸收存款，擴大 存款基數(shù)。 商業(yè)銀行的資本金數(shù)量并非越大越好。 正確 我國國有獨資商業(yè)銀行目前只能通過財政增資的方式增加資本金。 錯誤。商業(yè)銀行資本金的增加，一方面固然能降低經(jīng)營風險，另一方面也會對銀行的盈利產(chǎn)生負面影響。股權(quán)成本一般高于負債、資本量過大會使銀行財務(wù)杠桿率下降，所以資本的增加預示著未來收益的減少。商業(yè)銀行應(yīng)在追求利潤最大化的同時，保持銀行安全穩(wěn)健經(jīng)營，因此其資本金也必須保持在一個合理和適度的水平，并不是越多越好。 資本充足率反映了商業(yè)銀行抵御風險的能力。 錯誤。通過財政增資方式增加商業(yè)銀行的資 本金，只是渠道之一。國有商業(yè)銀行可以通過自我積累、發(fā)行長期金融債券，甚至在條件成熟的時候也可以通過發(fā)行股票的方式增加資本金。 三、簡述題 試述網(wǎng)上銀行 網(wǎng)上銀行，又稱網(wǎng)絡(luò)銀行，是依托信息技術(shù)、“因特網(wǎng)”提供各種金融廢務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務(wù)手段。 電子商務(wù)作為信息流、資金流和物流的統(tǒng)一，它的運行從根本上離不開銀行網(wǎng)上支付的支撐。因此，發(fā)展電子商務(wù)客觀上要求銀行業(yè)必須同步實現(xiàn)電子商務(wù)化，以保證資金流正確、安全地在網(wǎng)上流通，進而保證電子商務(wù)目的的最終實現(xiàn)。而銀行業(yè)同步電子化 的基本途徑就是大力發(fā)展網(wǎng)上銀行。 網(wǎng)上銀行主要包括兩種類型：一是“純網(wǎng)上銀行”， 即沒有任何實質(zhì)分支機構(gòu)的虛擬銀，行；另一類是由傳統(tǒng)銀行開拓的網(wǎng)上銀行，是傳統(tǒng)銀行的網(wǎng)絡(luò)化。觀察網(wǎng)上銀行發(fā)展的現(xiàn)實，由于“純網(wǎng)上銀行’’不能滿足客戶“多渠道’’的需求，其發(fā)展模式面臨著嚴峻考驗。美國第一安全網(wǎng)上銀行 1998 年被加拿大皇家銀行集團收購這一事實就表明：網(wǎng)上銀行的發(fā)展必須依托于傳統(tǒng)商業(yè)銀行，傳統(tǒng)銀行的網(wǎng)絡(luò)化是網(wǎng)上銀行的發(fā)展主流。 13 如何理解網(wǎng)上銀行面臨的風險 ? 從業(yè)務(wù)務(wù)技術(shù)的角度分析，網(wǎng)上銀行的 風險包括兩類， 即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導致的系統(tǒng)風險和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風險。 系統(tǒng)風險主要包括： (1)網(wǎng)絡(luò)故障風險。主要是指因網(wǎng) 上銀行的計算機系統(tǒng)停機、磁盤破壞等不確定因素形成的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風險。 ] (2)黑客攻擊風險。主要是指因黑客攻擊，侵入系統(tǒng)內(nèi)，刪改程序或是竊取銀行和客戶信息或盜取客戶資金帶來的風險。 (3)技術(shù)更新風險。由于技術(shù)的快速發(fā)展而導致銀行所購設(shè)備貶值和不安全帶來的風險。 業(yè)務(wù)風險主要包括： (1)操作風險 。 操作風險是指來源于系統(tǒng)可靠性、穩(wěn)定性和安全性的重大缺陷而導致的 潛在損失的可能性。 (2)市場信譽風險。市場信譽風險是指由于信息不對稱導致的風險。 (3)法律風險。網(wǎng)上銀行法律風險來源于違反相關(guān)法律規(guī)定、規(guī)章和制度以及在網(wǎng)．上交易中沒有遵守有關(guān)權(quán)利義務(wù)的規(guī)定。 (4)信用風險。信用風險是指交易方在到期日不完全履行其義務(wù)的風險。 (5)流動性風險。流動性風險是指資產(chǎn)在到期日不能無損失地變現(xiàn)風險。 (6)市場風險。市場價格變動，導致網(wǎng)上銀行資產(chǎn)負債表各項頭寸不 一樣而蒙受損失。 簡述金融監(jiān)管部門對網(wǎng)上銀行的監(jiān)督管理 ? 目前，為規(guī)范和引導我國網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展，中國人民銀行于 2021 年 6 月制定并發(fā)布了《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》。中國人民銀行對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管主要有以下三方面的內(nèi)容： (1)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的準人。中國人民銀行對銀行機構(gòu)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的市場準人，實行“一級監(jiān)管”的原則。 (2)中國人民銀行對開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)申請的審查。主要審查申請機構(gòu)的風險管理能力，對申請機構(gòu)業(yè)務(wù)動作的安全性進行評估，審查申請機構(gòu)業(yè)務(wù)運行 應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃等。 (3)對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管和報告要求。一是定期向中國人民銀行及分支機構(gòu)的監(jiān)管部門和統(tǒng)計部門報送《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)基本情況統(tǒng)計表》；二是每年初應(yīng)就上一年度網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的基本情況、存在問題和下一年度的發(fā)展計劃向中國人民銀行監(jiān)管部門報送總結(jié)報告；三是建立網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)運作重大事項報告制度，及時向監(jiān)管當局報告網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中發(fā)生的重大泄密、黑客侵入、網(wǎng)址更名等重大事項。 14 我國網(wǎng)上銀行面臨的主要問題是什么？ (一 )網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟市場需求不足 ,交易規(guī)模小 ,效益差。 (二 )市場文化尚不適應(yīng) ,網(wǎng)上交易的觀念和習慣還有相當差距。 (三 )信用機制不健全，市場環(huán)境不完善。 (四 )信息網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入不足，金融業(yè)的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)缺乏整體規(guī)劃。 (五 )網(wǎng)上公用認證中心建立及網(wǎng)上銀行互相聯(lián)網(wǎng)的問題。 (六 )服務(wù)體系的建立問題。 (七 )安全防范問題。 5．簡述我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理的內(nèi)容。 我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理的內(nèi)容主要包括監(jiān)控性指標和監(jiān)測性指標兩人類，具體內(nèi)容分別是： 監(jiān)控性指標： (1)資本充足率指標； (2)貸款質(zhì)量指標； (3)單個貸款比例指標； (4)備付金比例指標； (5)拆借資金比例指標； (6)境外資金運用比例指標 (僅對外匯考核 )； (7)國際商業(yè)借款指標； (8)存貸款比例指標； (9)中長期貸款比例指標； (10)資產(chǎn)流動性比例指標。 監(jiān)測性指標： (1)風險加權(quán)資產(chǎn)比例指標； (2)股東貸款比例指標； (3)外匯資產(chǎn)比例指標； (4)利息回收率指標； (5)資本利潤率指標； (6)資產(chǎn)利潤率指標。 簡述利率敏感性缺口管理。 15 利率敏感性是指銀行資產(chǎn)的利息收入與負債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及它們對市場利率變化的調(diào)整速度。如果利率浮動的資產(chǎn)和負債，其利率隨市場利率的變化而變化，那么它們就是利率敏感性資產(chǎn)和負債；相反，利率固定的資產(chǎn)與負債就不是利率敏感性的。利率敏感性分析通過資產(chǎn)與負債的利率、數(shù)量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對銀行利息差和收益率的影響，并在此基礎(chǔ)上采取相應(yīng)的缺口管理。 利率敏感性缺口等于一個計劃期內(nèi)商業(yè)銀 行利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負債之間的貨幣差額。商業(yè)銀行通過對利率的預測，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，從而實現(xiàn)利潤最大化：如果預測利率上升，可采用正缺口戰(zhàn)略；如果預測利率下降，可以采用負缺口戰(zhàn)略；如果預測利率不變，則可以采用零缺口戰(zhàn)略。 按資本充足率的要求分析我國商業(yè)銀行目前存在的主要問題 ? 從資本充足率指標來看，我國商業(yè)銀行存在的問題主要是： (1)核心資本基本上達到了 4％的要求；但從全部資本來看，我國四大國有商業(yè)銀行均未達到 8％的要求； (2)資本總額中附屬資本的比重較少，并且結(jié) 構(gòu)單一； (3)呆賬損失不能從資本中沖銷，資本存在虛置成分。 簡述商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論、負債管理理論、資產(chǎn)負債綜合管理理論的內(nèi)容。 資產(chǎn)管理理論又稱流動性管理理論，根據(jù)其發(fā)展，主要有以下三種資產(chǎn)管理理論： (1)商業(yè)貸款理論，又叫真實票據(jù)理論，是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)理論。商業(yè)貸款理論認為：銀行的資金來源于客戶的存款，而這些存款是要經(jīng)常提取的。為了應(yīng)付存款人難以預料的提款，銀行只能將資金短期使用，而不能發(fā)放長期貸款或進行長期投資。該理論認為只有商業(yè)貸款能滿足銀行既能保持安全性又有收益并具 有短期貸款性質(zhì)的要求。所以在貸款中要求有物資保證、自償性和生產(chǎn)性。 (2)可轉(zhuǎn)換理論?？赊D(zhuǎn)換理論認為，銀行的貸款不能僅依賴于短期和自償性，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時能隨時轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動性，就是安全的，這樣的資產(chǎn)不論是短期還是長期，不論是否具有自償性，都可以持有。在這個理論的指導下，商業(yè)銀行可以持有政府公債，這樣就極大地拓寬銀行的業(yè)務(wù)范圍。 (3)預期收入理論。預期收入理論認為，商業(yè)銀行的流動性應(yīng)著眼于貸款的按期償還或資產(chǎn)的順利變現(xiàn)。無論是短期商業(yè)性貸款還是可轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)，其償還或 變現(xiàn)能力，都以未來的收人為基礎(chǔ)。如果一項投資的未來收入有保證，哪怕是長期放款，仍然可以保持流動性；反之，如果一項投資的未來收入沒有保證，即使是短期放款，也難以保持流動性。因此，行應(yīng)根據(jù)借款人的預期收入來安排貸款的期限、方式，或根據(jù)可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力來選擇購買相應(yīng)的資產(chǎn)。 16 商業(yè)銀行負債管理理論。 負債管理是指銀行通過在金融市場尋找資金來源的方法，特別是充分利用銀行短期負債增加銀行資金來源，從而增加銀行的資金運用，滿足貸款或其他資產(chǎn)的需求。商業(yè)銀行負債管理的主要理論有： （ 1）購買理 論。該理論的主要內(nèi)容是：銀行對負債并非消極被動、無能為力，而是完全可以主動出擊，購買外界資金；銀行購買資金的基本目的是增強銀行流動性；銀行在負債方面的購買行為比資產(chǎn)方面的管理行為要主動而靈活得多，通過有效的購買負債，銀行可以擺脫存款數(shù)額的牽制，適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模擴張和日益增大的貸款需求。 (2)銷售理論。該理論的主要內(nèi)容是：銀行是金融產(chǎn)品的制造企業(yè)，銀行負債管理的中 心任務(wù)就是迎合客戶的需要，努力推銷這些產(chǎn)品，以擴大的銀行資金來源和收益水平。 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債綜合管理理論。 資產(chǎn)管理 理論和負債管理理論，都是在利率比較穩(wěn)定的情況下使用，一旦利率的波動幅度比較大，就要采用資產(chǎn)負債綜合管理理論。資產(chǎn)負債綜合管理理論的核心思想包括： (1)償還期對稱原理，即銀行資產(chǎn)與負債的償還期應(yīng)在一定的程度上保持對稱關(guān)系。 (2)目標替代原理，即銀行經(jīng)營三性原則中存在 —— 種共同的東西 —— 效用，它們的效用之和就是銀行的總效用。因此，可以對這三個目標進行比較和相加，也可使它們互相替代。 (3)分散化原理，即銀行資產(chǎn)要在種類和客戶兩個方面分散，避免信用風險，減少壞賬 損失。 (4)結(jié)構(gòu)對稱原理，即動態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負債結(jié)構(gòu)的相互對稱 與統(tǒng)一平衡。根據(jù)這些核心思想，商業(yè)銀行進行資產(chǎn)負憤綜合管理時，主要采用利率敏感性缺口管理的方法。 簡述制定和實施資本充足率對商業(yè)銀行有何意義。 (1)資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應(yīng)付金融風險能力的高低。資本金的多少，決定了銀行的實力和支付、清償能力，它不僅可以保證銀行經(jīng)營活動的正常運行，而且可以應(yīng)付偶發(fā)性的資金短缺，從而維護存款人的正當利益和公眾對銀行的信心。 (2)一家好的銀行不僅要謀求自我發(fā)展，更要有充分的自我約束，而資本充足率 正是這 種約束，即一定規(guī)模的資本金只能經(jīng)營一定規(guī)模的業(yè)務(wù)量。 (3)我國的商業(yè)銀行承擔著大量與國際貿(mào)易、國際資本流動有關(guān)的業(yè)務(wù)活動，與國際上的金融機構(gòu)往來頻繁。資本充足率對一家銀行的國際活動、國際地位有很大影響，國際評級機構(gòu)也把資本充足率作為銀行評級的重要尺度，從而會在很大程度上影響一家銀行的國際金融活動能力。 (4)隨著商業(yè)銀行數(shù)量的增加，金融監(jiān)管機構(gòu)需要使用統(tǒng)一的監(jiān)管尺度，這既有利于公平競爭，又有利于加強監(jiān)管。如果沒有統(tǒng)一的尺度，則易于出現(xiàn)監(jiān)管力度的任意性和一對 — 討價還價的狀況。 (5)資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營穩(wěn)健性和潛在風險的重要指標，資本充足率的高低反映了商業(yè) 17 銀行抵御風險的能力，決定了商業(yè)銀行的最終清償能力，也是一家銀行實力的反映。 總之，資本充足率標準的實施對國際銀行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了積極的影響，使得國際商業(yè)銀行有一個相對公平的競爭環(huán)境，便于國際競爭，對金融業(yè)的穩(wěn)定提供了保護，減少了風險。與此同時，資本充足率的制定也促進了商業(yè)銀行進一步調(diào)整資產(chǎn)、增加準備金、增強銀行實力。資本充足率標準的實施完善了監(jiān)管，使模糊的管理變?yōu)槊鞔_的數(shù)量管理。 內(nèi)商業(yè)銀 行接受外資參股有何現(xiàn)實意義 ? 在國內(nèi)籌資渠道有限的條件下，國內(nèi)商業(yè)銀行接收外資參股投資的現(xiàn)實意義主要體現(xiàn)在以下幾個方面： (1)新資本的注入將進一步增強國內(nèi)商業(yè)銀行的資本實力，突破制約業(yè)務(wù)發(fā)展的資本 “瓶頸”，擴大經(jīng)營規(guī)模； (2)引入外資股東，能夠使國內(nèi)商業(yè)銀行更好地借鑒外資銀行先進的管理經(jīng)驗、金融產(chǎn)品、營銷方法和客戶服務(wù)水平，從而推動技術(shù)進步和金融創(chuàng)新的進程，提升自身的經(jīng)營管理水平和經(jīng)營效益； (3)國內(nèi)商業(yè)銀行能夠利用外方的全球性網(wǎng)絡(luò)資源和品牌資源，拓展其業(yè)務(wù)發(fā)展空間， 進軍海外金融市場； (4)外資參股能在一定程度上提升國內(nèi)銀行的品質(zhì)和在國內(nèi)外金融市場中的信譽，有助 于降低其在金融市場中的融資成本；外資參股有助于國內(nèi)銀行進一步完善股權(quán)結(jié)構(gòu)，建立與國際慣例接軌的經(jīng)營管理機 制和法人治理結(jié)構(gòu)，提高