江蘇移動營收稽核管理規(guī)范【實惠精品】(編輯修改稿)
2024-10-17 15:02 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 相關(guān)信息的 正確性，并 將營業(yè)廳 繳款總額 與營收報表總額即營業(yè)廳當日應(yīng)收款進行比對， 正確無誤即可在報表下端稽核功能區(qū)內(nèi) 填入相應(yīng)的繳款信息。 ? 要求繳款信息的填寫必須以銀行回單為依據(jù)，每張繳款單即為一條繳款 信息，詳細內(nèi)容包括 繳款類型、 繳款單號碼、金額 及實交日期等 ，均 須嚴格對應(yīng) 。 工作內(nèi)容五 ：審核報表并提交 ? 在準確全面完成所有 二級稽核 工作內(nèi)容 后， 營業(yè)廳稽核員 即可將報表審核提交三級稽核，同時必須關(guān)注 三級稽聯(lián)系 Q709604208獲取 核退回要求修改的報表 ，與相關(guān)人員 及時 溝通 問題所在 ，重新審核提交。 三級稽核： 人員：縣 市后臺稽核 員 時間：第三日 工作內(nèi)容一：二級未稽核查詢 ? 縣 市 后臺稽核人員的重要工作之一是對 營業(yè)廳稽核員 二級稽核工作及時性進行監(jiān)督，要求 營業(yè)廳稽核員 在次日完成二級稽核，并及時重新提交被退回的報表?？h市后臺稽核 員可通過系統(tǒng)支撐對二級未稽核情況進行查詢 監(jiān)查并及時溝通解決 。 工作 內(nèi)容二：稽核管轄范圍內(nèi)各營業(yè)廳報表 ? 縣市 后臺稽核人員的另一重要工作是對 營業(yè)廳稽核員 二級稽核工作的準確性進行復核，即在第三日據(jù)各相關(guān)依據(jù) 報表對 二級稽核審核提交的 每一營業(yè)廳 營收報表 指標項再進行詳細 核對 ， 尤其需 對二級稽核人員差異填寫項及 原因說明進行審核，對于出現(xiàn)差錯的報表，退回二級重新稽核，并與其及時溝通原因，進行復核。 對于沒有差錯的報表， 可 通過審核提交四級稽核。 工作內(nèi)容 三：稽核管轄范圍內(nèi) 繳款信息 填寫是否正確規(guī)范 聯(lián)系 Q709604208獲取 ? 核對 營收 報表繳款信息總額是否等于報表 指標項 總額。營業(yè)廳每日繳納的營業(yè)款必須與應(yīng)收總額一致，如果發(fā)現(xiàn) 金額 不符，立即查明原因，要求責任人在規(guī)定時間處理，直至帳款 金額 一致。 ? 核對繳款信息 填寫是否規(guī)范正確，要求每條繳款單明細信息與金額必須嚴格與實際繳款依據(jù)一致。 工作內(nèi)容四：營業(yè)廳繳款信息和銀行進賬信息 核對 除了對營收報表準確性和及時性進行稽核之外， 縣市后臺 稽核人 員還必須在規(guī)定 時間范圍內(nèi)完成營業(yè)廳繳款信息和銀行進賬信息的 資金核對工作。 營收稽核系統(tǒng)具備自動核對繳款信息和銀行電子版進賬信息的功能，在 T+2 日縣市后臺稽核員可通過系統(tǒng)的自動比對功能，核對營業(yè)廳繳款信息與銀行實際進帳金額是否一致，以確認營收款歸繳的準確性和完整性。 對于未能獲取銀行電子版進帳信息的營收款，縣市后臺稽核員可仍采用人工方式將營業(yè)廳繳款信息與銀行紙質(zhì)進帳單進行核對，以確認營收款歸繳的準確性和完整性。 ? 繳款信息查詢與統(tǒng)計：確保 資金核對范圍內(nèi)營業(yè)廳繳款信息已通過各級稽核達到可核對 狀態(tài)； ? 銀行進賬 信息查詢與統(tǒng)計：確保資金核對范圍內(nèi)相應(yīng)銀行進賬信息 已 由銀企互聯(lián)平臺順利傳遞至 BOSS 系統(tǒng) ； 聯(lián)系 Q709604208獲取 ? 自動 核對 ：利用系統(tǒng) 支撐進行 自動判斷 ，對各明細 信息比對一致的 繳款信息和進賬信息進行批量自動比對； ? 手工 核對 ：對于無法自動核對成功的繳款 信息 和進賬信息，通過 相關(guān)信息輔助由稽核 人員 判斷 存在 的對應(yīng)關(guān)系予以手工核 對； ? 核對撤銷：對于 已經(jīng)核對成功的繳款信息和進賬信息，在獲取更多信息后發(fā)現(xiàn)錯誤的，可取消對應(yīng)的核對關(guān)系，進行重新核對。 ? 核對結(jié)果查詢：對于系統(tǒng)核對 工作結(jié)果查詢及復核，確認哪些信息已 核對成功，哪些尚未進行資金核對工作。 四級稽核： 人員：財務(wù)部營收會計 時間： 每旬 工作內(nèi)容一： 監(jiān)督 檢查前端工作 ? 財務(wù)部營收會計 對全區(qū)營收管理工作進行全面掌控， 必須對營收稽核流程有全面的 把握 ，對于前端各級稽核人員的工作進行檢查監(jiān)督，內(nèi)容包括營業(yè)員未日結(jié)情況，二級未及時稽核及三級未及時提交 情況 ，還包括 資金核對 工作 的開展情況 。 ? 財務(wù)部營收會計作為四級稽核員，應(yīng)承擔 對全區(qū)營收工聯(lián)系 Q709604208獲取 作實時監(jiān)控的 職責 。 工作內(nèi)容二： 全區(qū)報表匯總查詢 ? 財務(wù)部營收會計四級稽核工作要求對全區(qū)的報表定期進行匯總查詢， 對 全區(qū)各縣市營收情況有全局的 了解 掌握 。 工作內(nèi)容三： 營收報表 上傳 MIS 系統(tǒng) ? 財務(wù)部 營收會計每旬需確保全區(qū)該 旬時間范圍內(nèi) 所有營業(yè)廳的營收報表 均 已及時 、 全面 、 準確地經(jīng)過各級稽核 。 ? 各縣市該旬營收報表 數(shù)據(jù)準確
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