商業(yè)銀行(教材第三章123節(jié))(編輯修改稿)
2025-06-13 23:59 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 證券的業(yè)務(wù)活動。商業(yè)銀行投資于有價證券的主要對象是信用可靠，風(fēng)險較小，流動性較強的公債券、國庫券等。 補充： （ 1）分業(yè)經(jīng)營：即銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)的分離經(jīng)營，嚴(yán)禁交叉開展業(yè)務(wù)。這種傳統(tǒng)的分業(yè)經(jīng)營模式有利于分業(yè)監(jiān)管，能夠有效防止金融風(fēng)險，但也使商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)拓展受到一定的限制。 （ 2）混業(yè)經(jīng)營：即金融業(yè)的銀行、證券和保險的業(yè)務(wù)可以由一家法人主體或控股公司經(jīng)營。這種全能型的商業(yè)銀行有“金融百貨公司”之稱，它注重貨幣資金的充分流動以提高其使用效益，有利于銀行展開全方位的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，從而增強銀行的競爭力，并充分發(fā)揮銀行的經(jīng)濟核心作用，但它不利于金融監(jiān)管，增加商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險等。 試述我國強調(diào)分業(yè)經(jīng)營的原因和存在的問題。 208 答 ：原因：（ 1） 我國在 1995年頒布的《 商業(yè)銀行法 》 中確立了嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營原則。在此之前，我國四家國有商業(yè)銀行通過自己擁有的信托投資公司、證券營業(yè)部來經(jīng)營證券、信托等業(yè)務(wù)。 （ 2）然而，我國銀行存這期間的“混業(yè)經(jīng)營”，與發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟國家中的銀行所實施的混業(yè)經(jīng)營有重大的、原則性的區(qū)別：典型的混業(yè)經(jīng)營，在一個銀行內(nèi)的不同大類銀行業(yè)務(wù)之間，在人事、資金等方面均實施獨立的管理，彼此之間設(shè)有“防火墻”，特別是決策各有其嚴(yán)格的程序。 而在我們的銀行里，資金調(diào)度實質(zhì)上是一個鍋里吃飯，決策則是領(lǐng)導(dǎo)說了算。嚴(yán)格地說，稱之為混業(yè)經(jīng)營，并不準(zhǔn)確。在實踐中，這種情況給金融業(yè)帶來一定程度的混亂。銀行大量信貸資金流人證券市場和房地產(chǎn)市場，不僅造成股市的劇烈波動和一系列違規(guī)事件的發(fā)生，而且使商業(yè)銀行損失慘重，呆賬、壞賬激增，加大了金融領(lǐng)域的系統(tǒng)性風(fēng)險。 （ 3）為了避免和防范金融風(fēng)險，保證金融業(yè)健康發(fā)展，我國于 1995年確立了分業(yè)經(jīng)營原則。 ? 問題 ：（ 1） 分業(yè)經(jīng)營也在很大程度上限制了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營的活力，不利于提高資金的配置與使用效率。 （ 2） 中國加入 WTO后，商業(yè)銀行將面臨國外眾多實力雄厚、可以綜合經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)和保險業(yè)務(wù)的超級銀行和金融百貨公司的沖擊，這就必將給我國實行分業(yè)經(jīng)營的商業(yè)銀行、證券公司等金融機構(gòu)帶來巨大的挑戰(zhàn)。 三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 201 中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的按會計準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動，如擔(dān)保、結(jié)算等。 四、商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù) 201 包含兩層意思： 一是指業(yè)務(wù)國際化，即商業(yè)銀行不僅為本國的對外貿(mào)易服務(wù)，而且要將其國內(nèi)業(yè)務(wù)對外延伸，為國際客戶提供金融服務(wù)； 二是指機構(gòu)國際化，即商業(yè)銀行不斷地在國外設(shè)立分支機構(gòu)，使商業(yè)銀行成為以母國銀行為控制源，多層次、多方位的分支銀行經(jīng)營機構(gòu)所組成的跨國銀行。 第三節(jié) 商業(yè)銀行的金融管理 一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則及協(xié)調(diào) 經(jīng)營原則 203 （ 1）盈利性原則 盈利性原則指商業(yè)銀行作為一個企業(yè)，其經(jīng)營追求最大限度的盈利。盈利性既是評價商業(yè)銀行經(jīng)營水平的核心指標(biāo)，也是商業(yè)銀行最終效益的體現(xiàn)。 （ 2）流動性原則 流動性是指商業(yè)銀行隨時應(yīng)付客戶提現(xiàn)和滿足客戶告貸的能力。 （ 告貸：向別人借錢。 告貸無門：想借錢但沒有地主借，指生活陷入困境。近義詞： 山窮水盡 ） 說明： 流動性在這里有兩層含意，即資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性。 （ 1）資產(chǎn)的流動性是指銀行資產(chǎn)在不受損失的前提下隨時變現(xiàn)的能力； （ 2）負(fù)債的流動性是指銀行能經(jīng)常以合理的成本吸收各種存款和其他所需資金。一般情況下，我們所說的流動性是指前者，即資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。 （ 3）安全性原則 安全性是指銀行的資產(chǎn)、收益、信譽以及所有經(jīng)營生存發(fā)展的條件免遭損失的可靠程度。安全性的反面就是風(fēng)險性，商業(yè)銀行的經(jīng)營安全性原則就是盡可能地避免和減少風(fēng)險。 三原則的協(xié)調(diào) 207 （ 1）一般地，安全性與流動性 是 正 相關(guān)， 盈利性與安全性和流動性 是 反 相關(guān) 。 流動性強，安全性好，盈利率一般較低；盈利性較高的資產(chǎn)，往往流動性較差，風(fēng)險較大。 （ 2）銀行在其經(jīng)營過程中，經(jīng)常面臨兩難選擇： ① 為了增強經(jīng)營的安全性、流動性，就要把資金盡量投放在短期周轉(zhuǎn)的資金運用上，這就不能不影響到銀行的盈利水平。 ② 為了增加盈利，就要把資金投放于周轉(zhuǎn)期較長但收益較高的貸款和投資上，這就不可避免地給銀行經(jīng)營的流動性、安全性帶來威脅。 對此，只能從現(xiàn)實出發(fā)，統(tǒng)一協(xié)調(diào)，尋求最佳的均衡點。 衡量商業(yè)銀行流動性的指標(biāo) 205 （ 1）現(xiàn)金資產(chǎn)率 這一指標(biāo)是指現(xiàn)金資產(chǎn)在流動資產(chǎn)中所占的比率?，F(xiàn)金資產(chǎn)包括現(xiàn)金、同業(yè)存款和中央銀行的存款。流動性資產(chǎn)又稱儲備資產(chǎn)，包括現(xiàn)金資產(chǎn)和短期有價證券。 現(xiàn)金資產(chǎn)率越高，說明銀行的流動性越強，對債權(quán)人的保障程度越高，因為現(xiàn)金具有最后清償債務(wù)的特征。 （ 2）貸款對存款的比率 它是指存款資金被貸款資產(chǎn)所占用的程度。 這一比率高，說明銀行存款資金被貸款占用比率高，急需提取時難以收回，銀行存在流動性風(fēng)險。 （ 3）流動性資產(chǎn)對全部負(fù)債
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