證券關(guān)于保薦工作內(nèi)部控制管理制度(編輯修改稿)
2025-05-30 17:00 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 核部組織資深人員進(jìn)行技術(shù)審查（形式為碰頭會(huì)、內(nèi)部專業(yè)研討、咨詢專業(yè)人士和證券主管部門相關(guān)人員等），提出改制方案書面的評(píng)估意見(jiàn)，保薦代表人負(fù)責(zé)落實(shí)，重大問(wèn)題及時(shí)溝通，以保障改制方案設(shè)計(jì)合理，避免企業(yè)今后保薦上市可能存在的障礙及風(fēng)險(xiǎn)。 第 5 頁(yè) （ 7） 在投資銀行總部指導(dǎo)下， 保薦代表人 協(xié)調(diào)其他中介機(jī)構(gòu)一起確 定總體方案及時(shí)間表，并應(yīng)及時(shí)將項(xiàng)目進(jìn)度、存在的問(wèn)題及解決方案等情況向 投行總部 匯報(bào)。保薦代表人負(fù)責(zé)組織完成申請(qǐng)材料的制作工作。 （ 8） 保薦代表人在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中遇到的重大疑難問(wèn)題難以解決的，應(yīng)提交內(nèi)核部，由內(nèi)核部組織內(nèi)部專業(yè)研討、咨詢專業(yè)機(jī)構(gòu)及技術(shù)專家，研究確定解決方案。 （ 9） 保薦代表人組織項(xiàng)目組在進(jìn)場(chǎng)以后必須本著勤勉敬業(yè)的精神 ,嚴(yán)格按照總部所頒布的各類項(xiàng)目實(shí)施細(xì)則、工作流程的要求規(guī)范運(yùn)作，注意與所服務(wù)企業(yè)和其他中介機(jī)構(gòu)建立良好的關(guān)系，并充分發(fā)揮協(xié)調(diào)作用，保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。 （ 10） 項(xiàng)目人員進(jìn)場(chǎng)工作期間，要明確自己及發(fā)行人、 各中介機(jī)構(gòu)的責(zé)任，避免大包大攬，隨意承諾，應(yīng)充分尊重和發(fā)揮其它中介機(jī)構(gòu)的作用。 對(duì)中介機(jī)構(gòu)的文件有疑義的，應(yīng)要求相關(guān)的中介機(jī)構(gòu)解釋和進(jìn)行必要的核查。 （ 11） 項(xiàng)目人員對(duì)申報(bào)材料必須嚴(yán)格按照證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定和要求認(rèn)真制作，經(jīng)保薦代表人審核簽字后報(bào)投行總部?jī)?nèi)核部。 （ 12） 項(xiàng)目小組對(duì)每一個(gè)保薦項(xiàng)目的開(kāi)展要制定詳細(xì)的工作計(jì)劃，對(duì)項(xiàng)目各環(huán)節(jié)的實(shí)施人員、實(shí)施過(guò)程與時(shí)間、實(shí)施目的、工作方法、材料依據(jù)、結(jié)論意見(jiàn)、專業(yè)研討意見(jiàn)等要制作保薦工作底稿。保薦 代表 人 復(fù)核保薦工作底稿 ，保薦工作底稿納入 保薦工作 檔案管理。 （ 13） 保薦項(xiàng)目、擬推薦內(nèi)核的輔導(dǎo)項(xiàng)目的 ，保薦代表人在立項(xiàng)申請(qǐng)調(diào)查的基礎(chǔ)上，按照證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全面的盡職調(diào)查，編制工作底稿，確保申報(bào)材料內(nèi)容真實(shí)準(zhǔn)確、無(wú)重大遺漏，相關(guān)問(wèn)題 已 妥善整改解決，不存在發(fā)行審核的重大障礙及 潛在 風(fēng)險(xiǎn)。 （ 14） 對(duì)于 擬由公司保薦首次發(fā)行新股的企業(yè)，保薦代表人應(yīng)在輔導(dǎo)期結(jié)束前二個(gè)月，就項(xiàng)目是否符合公司擬推薦企業(yè)的立項(xiàng)政策及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)估，若認(rèn)為符合公司政策及標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)在現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的基礎(chǔ)上，查驗(yàn)有關(guān)的原始資料，對(duì)實(shí)物資產(chǎn)等進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)，并形成盡職調(diào)查報(bào)告，按照《投資銀行總部IPO 及再融資項(xiàng)目立項(xiàng)政策及標(biāo)準(zhǔn)》文件中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行推 薦立項(xiàng)程序。 第 6 頁(yè) 項(xiàng)目終止 （ 1） 保薦項(xiàng)目如出現(xiàn)下述情形，該項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)中止： ? 保薦企業(yè)存在嚴(yán)重違法違紀(jì)或弄虛作假行為，該行為已導(dǎo)致企業(yè)不符合證券發(fā)行上市的有關(guān)條件； ? 保薦企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化足以導(dǎo)致企業(yè)不能滿足證券發(fā)行上市的有關(guān)條件； ? 保薦項(xiàng)目存在難以解決的障礙性問(wèn)題或難以控制的潛在風(fēng)險(xiǎn)； ? 保薦企業(yè)沒(méi)有按照公司的有關(guān)要求及時(shí)解決問(wèn)題導(dǎo)致項(xiàng)目無(wú)法實(shí)施； ? 政策性因素的變化導(dǎo)致保薦企業(yè)不能滿足證券發(fā)行上市條件的； ? 保薦項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中發(fā)行人的管理層嚴(yán)重缺乏誠(chéng)信，預(yù)計(jì)會(huì)帶來(lái)持續(xù)督導(dǎo)期間誠(chéng)信風(fēng)險(xiǎn)的 ； ? 其他需要中止的情形。 （ 2） 保薦代表人發(fā)現(xiàn)所立項(xiàng)的項(xiàng)目 出現(xiàn) 應(yīng)當(dāng)中止的情況時(shí)， 及時(shí) 作出書面報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明項(xiàng)目終止的原因，由內(nèi)核部初步審查后、報(bào)總經(jīng)理作出項(xiàng)目中止或由總經(jīng)理提出意見(jiàn)后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)決定。 （ 3） 保薦項(xiàng)目終止應(yīng)分清具體原因，如因保薦代表人工作不力、項(xiàng)目人員工作布稱職或失誤引致項(xiàng)目無(wú)法進(jìn)行的，將追究有關(guān)人員的相應(yīng)責(zé)任。 申報(bào)材料內(nèi)核與發(fā)行定價(jià)審核 （ 1） 正式申報(bào)材料制作完畢，首先由保薦代表人審查。保薦代表人對(duì)全套申報(bào)材料從文件的制作質(zhì)量、材料的完備性、合規(guī)性、數(shù)據(jù)的勾稽性與一致性、項(xiàng)目方案的可行 性等方面進(jìn)行
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