渤海物流公司內(nèi)部控制管理制度(編輯修改稿)
2025-07-29 19:32 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 構(gòu)，明確界定各部門、崗位的目標(biāo)、職責(zé)和權(quán)限，建立相應(yīng)的授權(quán)、檢查和逐級問責(zé)制度，確保其在授權(quán)范 圍內(nèi)履行職能，保證董事會及高級管理人員下達(dá)的指令能夠被嚴(yán)格執(zhí)行。 第十九條 公司的內(nèi)部控制活動應(yīng)涵蓋公司所有營運環(huán)節(jié)，包括但不限于：銷售及收款、采購和費用及付款、固定資產(chǎn)管理、存貨管理、資金管理（包括投資融資管理）、財務(wù)報告、信息披露、人力資源管理和信息系統(tǒng)管理等。 第二十條 公司 及所屬子公司、分公司 應(yīng)依據(jù)自身經(jīng)營特點，建立印章使用管理、票據(jù)領(lǐng)用管理、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、擔(dān)保管理、資金借貸管理、職務(wù)授權(quán)及代理人等專門管理制度。 第二十一條 公司應(yīng)重點加強對控股子公司的管理控制，加強對 關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、募集資金使用、重大投資、信息披露等活動的控制，按照有關(guān)規(guī)定的要求建立相應(yīng)控制制度。 第二十二條 公司有關(guān)職能部門應(yīng)建立完整的風(fēng)險評估體系，對經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、安全風(fēng)險、政策法規(guī)風(fēng)險和道德風(fēng)險等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)、評估公司面臨的各類風(fēng)險，并采取必要的控制措施。 公司 董事、監(jiān)事、高級管理人員及內(nèi)部審計部門應(yīng)及時了解公司及子公司、分公司的經(jīng)營和風(fēng)險狀況，確保各類風(fēng)險隱患和內(nèi)部控制缺陷得到妥善處理。 第三章 重點要求 第二十三條 公司應(yīng)制定對控股子公司的 控制制度，至少應(yīng)包括下列控制活動： （一）明確向控股子公司委派的董事、監(jiān)事及重要高級管理人員的選任方式和職責(zé)權(quán)限等； （二）依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險管理政策，督導(dǎo)各控股子公司建立起相應(yīng)的經(jīng)營計劃、風(fēng)險管理程序； （三）要求各控股子公司建立重大事項報告制度和審議程序，及時向公司分管負(fù)責(zé)人報告重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項以及其他可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項報公司董事會審議或股東大會審議； （四）要求控股子公司及時向公司董事會秘書報送其董事會決議、股東大會決議等 重要文件，通報可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的事項； （五）定期取得并分析各控股子公司的季度（月度）報告，包括營運報告、產(chǎn)銷量報表、資產(chǎn)負(fù)債報表、損益報表、現(xiàn)金流量報表、向他人提供資金及提供擔(dān)保報表等； （六）建立對各控股子公司的績效考核制度。 第二十四條 公司的控股子公司應(yīng)參照本指度要求，建立對其下屬子公司的管理控制制度。 第二十五條 公司應(yīng)制定 關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制制度， 至少應(yīng)包括下列控制活動： （一）應(yīng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及《上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，明確 劃分公司股東大會、董事會對關(guān)聯(lián)交易事項的審批權(quán)限，規(guī)定關(guān)聯(lián)交易事項的審議程序和回避表決要求； （二）應(yīng)參照《上市規(guī)則》及其他有關(guān)規(guī)定，確定公司關(guān)聯(lián)方的名單，并及時予以更新，確保關(guān)聯(lián)方名單真實、準(zhǔn)確、完整； 公司及子公司在發(fā)生交易活動時，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)仔細(xì)查閱關(guān)聯(lián)方名單，審慎判斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，如果構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)在各自權(quán)限內(nèi)履行審批、報告義務(wù)； （三） 獨立董事的權(quán)力、事前認(rèn)可程序，公司不應(yīng)對所涉交易標(biāo)的狀況不清、交易價格未確定、
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