【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 360,234,09 21,663,442 .58 141,137,08 659,039,62 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年年初余額 136,005,00 360,234,09 21,663,442 .58 141,137,08 659,039,62 三、本期增減變動(dòng)金額（減少 以 ― － ‖ 號(hào)填列） 136,005,00 136,005,0 8,165,194. 44 8,165,194. 44 （一）凈利潤(rùn) 28,565,944 .44 28,565,944 .44 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計(jì) 28,565,944 .44 28,565,944 .44 （三）所有者投入和減少資本 1．所 有者投入資本 2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的 金額 3．其他 （四）利潤(rùn)分配 20,400,75 20,400,75 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或股東）的分配 20,400,75 20,400,75 4．其他 （五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 136,005,00 136,005,0 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 136,005,00 136,005,0 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （六）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 272,010,00 224,229,09 21,663,442 .58 149,302,27 667,204,81 上年金額 單位：元 項(xiàng)目 上年金額 實(shí)收資本 （或股本） 資本公積 減：庫(kù)存股 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)備 未分配利 潤(rùn) 所有者權(quán) 益合計(jì) 一、上年年末余額 90,670,000 .00 405,569,09 15,981,245 .58 105,411,21 617,631,55 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年年初余額 90,670,000 .00 405,569,09 15,981,245 .58 105,411,21 617,631,55 三、本期增減變動(dòng)金額（減少以 ― － ‖ 號(hào)填列） 45,335,000 .00 45,335,00 5,682,197. 00 35,725,872 .97 41,408,069 .97 （一）凈利潤(rùn) 56,821,969 .97 56,821,969 .97 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計(jì) 56,821,96956,821,969 .97 .97 （三）所有者投入和減少資本 45,335,000 .00 45,335,00 1．所有者投入資本 45,335,000 .00 45,335,00 2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的 金額 3．其他 （四）利潤(rùn)分配 5,682,197. 00 21,096,09 15,413,90 1．提取盈余公積 5,682,197. 00 5,682,197. 00 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或股東）的分配 15,413,90 15,413,90 4．其他 （五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （六）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 136,005,00 360,234,09 21,663,442 .58 141,137,08 659,039,62 法定代表人：章啟忠 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：尤加標(biāo) 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：陳巧慧 三、公司基本情況 （一）歷史沿革 浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱 ― 本公司 ‖ 或 ― 公司 ‖ ）的前身為黃巖市中興工貿(mào)有 限公司，成立于 1994年 3月 7日，注冊(cè)資本 58萬(wàn)元，由章啟忠、陳金飛、章明法三人出資設(shè)立。 1995年 7月 3日，公司根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于原有有限責(zé)任公司和股份有限公司依照《中華人民共和 國(guó)公司法》進(jìn)行規(guī)范的通知》（國(guó)發(fā)【 1995】 17號(hào)文件）要求，重新登記成立，更名為臺(tái)州市 億利達(dá)冷氣工程有限公司，注冊(cè)資本 108萬(wàn)元。 1997年 3月 25日，公司更名 為臺(tái)州市億利達(dá)空調(diào) 風(fēng)機(jī)有限公司。經(jīng)數(shù)次增資， 1999年 1月 28日，公司注冊(cè)資本增至 1,008萬(wàn)元，同時(shí)變更名稱為 浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)有限公司。 20xx年 4月 12日，公司注冊(cè)資本增至 3,900萬(wàn)元。 20xx年 1月 25日，經(jīng)浙江省對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作廳以浙外經(jīng)貿(mào)資發(fā)（ 20xx） 78號(hào)文件批準(zhǔn)，公司 變更為中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)，并于 20xx年 1月 31日注冊(cè)資本增至 5,200萬(wàn)元，由章啟忠、陳心泉、 陳金飛、 AUTO SOURCE GLOBAL HOLDING CO.,LTD分別出資 1,300萬(wàn)元，各占注冊(cè)資本的 25%。 20xx年 1月 24日，經(jīng)臺(tái)州市路橋區(qū)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作局以路外經(jīng)貿(mào) [20xx]5號(hào)文件批準(zhǔn)， 各股東以貨幣增資，公司注冊(cè)資本增至 6,800萬(wàn)元，由章啟忠、陳心泉、陳金飛、 AUTO SOURCE GLOBAL HOLDING CO.,LTD分別出資 1,700萬(wàn)元，各占注冊(cè)資本的 25%。 20xx年 5月 27日，根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議及公司董事會(huì)決議， AUTO SOURCE GLOBAL HOLDING CO.,LTD將其持有的公司 25%的股權(quán)（ 1700萬(wàn)股）轉(zhuǎn)讓給 MWZ澳大利亞私人有限公 司（ MWZ AUSTRALIA PTY LTD)；陳金飛將其持有的公司 %的股權(quán)（ 1180萬(wàn)股）轉(zhuǎn)讓 給臺(tái)州乾源投資有限公司。 20xx年 9月 6日，根據(jù)原浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)有限公司 20xx年 7月 23日董事會(huì)決議及公司發(fā)起人 協(xié)議和章程規(guī)定，經(jīng)浙江省商務(wù)廳于 20xx年 8月 16日以浙商務(wù)資函 [20xx]293號(hào)文件批準(zhǔn)，浙江 億利達(dá)風(fēng)機(jī)有限公司整體變更為外商投資股份有限公司，同時(shí)更名為浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)股份有限 公司，變更后公司注冊(cè)資本 6,800萬(wàn)元，其中：章啟忠出資 1,700萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的 25%；陳 心 泉出資 1,700萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的 25%； MWZ澳大利亞私人有限公司（ MWZ AUSTRALIA PTY LTD)出資 1,700萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的 25%；臺(tái)州乾源投資有限公司出資 1,180萬(wàn)元，占注冊(cè)資本 的 %；陳金飛出資 520萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的 %。 經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可 [20xx]695號(hào)《關(guān)于核準(zhǔn)浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)股份有限公司 首次公開發(fā)行股票的批復(fù)》文件核準(zhǔn)，公司于 20xx年 6月 27日在深圳證券交易所首次向社會(huì)公 開發(fā)行人民幣普通股（ A股） 2,267萬(wàn)股。本次發(fā)行 后，公司股本總額增至 9,067萬(wàn)股。上述增 資，業(yè)經(jīng)中喜會(huì)計(jì)師事務(wù)所以中喜驗(yàn)字 [20xx]第 0042號(hào)驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn)證。 公司于 20xx年 5月 27日實(shí)施了 20xx年度股東大會(huì)審議通過的分紅派息和資本公積轉(zhuǎn)增股本 方案，公司以 20xx年 12月 31日股本 90,670,000股為基數(shù)，按每 10股轉(zhuǎn)增 5股的比例，以資本公積 向全體股東轉(zhuǎn)增股份總額 45,335,。轉(zhuǎn)增后公司總股本增加至 13,。本次轉(zhuǎn)增 股本業(yè)經(jīng)中喜會(huì)計(jì)師事務(wù)所以中喜驗(yàn)字 [20xx]第 09004號(hào)驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn) 證。 20xx年 5月 26日召開的 20xx年年度股東大會(huì)審議通過《關(guān)于公司 20xx年度利潤(rùn)分配及資本 公積轉(zhuǎn)增股本預(yù)案的議案》，公司以 20xx年年末總股本 136,005,000股為基數(shù)，以未分配利潤(rùn)向 全體股東每 10股派發(fā)現(xiàn)金股利 （含稅），共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金 20,400,750元，結(jié)余的未分配利 潤(rùn)全部轉(zhuǎn)至下年度。同時(shí)公司以資本公積轉(zhuǎn)增股本，向全體股東每 10股轉(zhuǎn)增 10股，共計(jì)轉(zhuǎn)增股 本 136,005,000股。轉(zhuǎn)增后公司總股本增加至 27,。本次轉(zhuǎn)增股本業(yè)經(jīng)中喜會(huì)計(jì)師事務(wù) 所以中喜 驗(yàn)字 [20xx]第 0117號(hào)驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn)證。 （二）公司行業(yè)性質(zhì) 公司屬風(fēng)機(jī)制造業(yè)。 （三）公司經(jīng)營(yíng)范圍 生產(chǎn)銷售風(fēng)機(jī)、風(fēng)扇、電機(jī)、空調(diào)暖通設(shè)備及配件、通風(fēng)凈化設(shè)備、自動(dòng)化控制設(shè)備、電 子工業(yè)專用設(shè)備、塑料制品、金屬制品。 （四）公司主要產(chǎn)品 公司主要產(chǎn)品有空調(diào)風(fēng)機(jī)、建筑通風(fēng)機(jī)、電機(jī)、水盤及風(fēng)機(jī)配件等。 （五）其他 公司注冊(cè)地址：臺(tái)州市路橋區(qū)橫街鎮(zhèn)億利達(dá)路 法定代表人：章啟忠 注冊(cè)資本： 27, 公司類型：股份有限公 司（中外合資、上市） 四、公司主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和前期差錯(cuò) 財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 本公司以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 — 基本準(zhǔn)則》和其他各項(xiàng) 會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量，在此基礎(chǔ)上編制財(cái)務(wù)報(bào)表。 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明 本公司基于附注四、 1所述之編制基礎(chǔ)編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了 公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 會(huì)計(jì)期間 自公歷 1月 1日至 6月 30日。 記賬本位幣 以人民幣為記賬本位幣。 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法 （ 1）同一控制下企業(yè)合并 公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按照合并日在被合并方的賬面價(jià)值計(jì)量，取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià) 值與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值 (或發(fā)行股份面值總額 )的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留 存收益。合并方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于控股合并，合并資產(chǎn)負(fù)債 表中被合并方的各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債，按其賬面價(jià)值計(jì)量。 （ 2）非同一控制下的企業(yè)合并 合并成本為按照購(gòu)買日為取得 被購(gòu)買方的控制權(quán)付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證 券的公允價(jià)值。通過多次交換交易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，合并成本為每一單項(xiàng)交易成本之和。購(gòu)買方為企 業(yè)合并發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；購(gòu)買方作為合并對(duì)價(jià)發(fā)行的權(quán)益性證券或債務(wù) 性證券的交易費(fèi)用，計(jì)入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額。 ① 對(duì)于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)、公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為 商譽(yù)。合并成本小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 ② 對(duì)于控股合并，合 并資產(chǎn)負(fù)債表中被購(gòu)買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債按照合并中確定的公允價(jià)值列示，合 并成本大于合并中取得的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為購(gòu)買日合并資產(chǎn)負(fù)債表中的 商譽(yù)，企業(yè)合并成本小于合并中取得的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 分步處置股權(quán)至喪失控制權(quán)相關(guān)的具體會(huì)計(jì)政策 （ 1） “ 一攬子交易 ” 的判斷原則 （ 2） “ 一攬子交易 ” 的會(huì)計(jì)處理方法 （ 3）非 “ 一攬子交易 ” 的會(huì)計(jì)處理方法 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 （ 1）合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 公司按《企業(yè) 會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 33號(hào)－合并財(cái)務(wù)報(bào)表》及相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表。合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合 并范圍以控制為基礎(chǔ)確定，以母公司和納入合并范圍的子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，按照權(quán)益法調(diào)整對(duì)子公 司的長(zhǎng)期股權(quán)