【正文】 計(jì)入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額。 （ 2）非同一控制下的企業(yè)合并 合并成本為按照購買日為取得 被購買方的控制權(quán)付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證 券的公允價值。合并方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。 記賬本位幣 以人民幣為記賬本位幣。 遵循企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的聲明 本公司基于附注四、 1所述之編制基礎(chǔ)編制的財務(wù)報表符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了 公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 （四）公司主要產(chǎn)品 公司主要產(chǎn)品有空調(diào)風(fēng)機(jī)、建筑通風(fēng)機(jī)、電機(jī)、水盤及風(fēng)機(jī)配件等。 （二）公司行業(yè)性質(zhì) 公司屬風(fēng)機(jī)制造業(yè)。轉(zhuǎn)增后公司總股本增加至 27,。 20xx年 5月 26日召開的 20xx年年度股東大會審議通過《關(guān)于公司 20xx年度利潤分配及資本 公積轉(zhuǎn)增股本預(yù)案的議案》，公司以 20xx年年末總股本 136,005,000股為基數(shù)，以未分配利潤向 全體股東每 10股派發(fā)現(xiàn)金股利 （含稅），共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金 20,400,750元，結(jié)余的未分配利 潤全部轉(zhuǎn)至下年度。轉(zhuǎn)增后公司總股本增加至 13,。上述增 資，業(yè)經(jīng)中喜會計(jì)師事務(wù)所以中喜驗(yàn)字 [20xx]第 0042號驗(yàn)資報告予以驗(yàn)證。 經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可 [20xx]695號《關(guān)于核準(zhǔn)浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)股份有限公司 首次公開發(fā)行股票的批復(fù)》文件核準(zhǔn)，公司于 20xx年 6月 27日在深圳證券交易所首次向社會公 開發(fā)行人民幣普通股（ A股） 2,267萬股。 20xx年 5月 27日，根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議及公司董事會決議， AUTO SOURCE GLOBAL HOLDING CO.,LTD將其持有的公司 25%的股權(quán)（ 1700萬股）轉(zhuǎn)讓給 MWZ澳大利亞私人有限公 司（ MWZ AUSTRALIA PTY LTD)；陳金飛將其持有的公司 %的股權(quán)（ 1180萬股）轉(zhuǎn)讓 給臺州乾源投資有限公司。 20xx年 1月 25日，經(jīng)浙江省對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作廳以浙外經(jīng)貿(mào)資發(fā)（ 20xx） 78號文件批準(zhǔn)，公司 變更為中外合資經(jīng)營企業(yè)，并于 20xx年 1月 31日注冊資本增至 5,200萬元，由章啟忠、陳心泉、 陳金飛、 AUTO SOURCE GLOBAL HOLDING CO.,LTD分別出資 1,300萬元，各占注冊資本的 25%。經(jīng)數(shù)次增資， 1999年 1月 28日，公司注冊資本增至 1,008萬元，同時變更名稱為 浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)有限公司。 1995年 7月 3日，公司根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于原有有限責(zé)任公司和股份有限公司依照《中華人民共和 國公司法》進(jìn)行規(guī)范的通知》（國發(fā)【 1995】 17號文件）要求，重新登記成立，更名為臺州市 億利達(dá)冷氣工程有限公司，注冊資本 108萬元。 財務(wù)報告 一、審計(jì)報告 半年度報告是否經(jīng)過審計(jì) □ 是 √ 否 公司半年度財務(wù)報告未經(jīng)審計(jì)。 二、財務(wù)報表 財務(wù)附注中報表的單位為：人民幣元 合并資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位：浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)股份有限公司 單位：元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 222,462, 237,458, 結(jié)算備付金 拆出資金 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 50,187, 66,903, 應(yīng)收賬款 194,936, 151,052, 預(yù)付款項(xiàng) 64,789, 45,161, 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 332, 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 3,322, 2,858, 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 116,000, 110,637, 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計(jì) 651,699, 614,403, 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放委托貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 129,177, 133,524, 在建工程 125,691, 105,154, 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 83,722, 84,087, 開發(fā)支出 商譽(yù) 8,883, 8,883, 長期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 3,831, 3,905, 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計(jì) 351,305, 335,556, 資產(chǎn)總計(jì) 1,003,004, 949,960, 流動負(fù)債： 短期借款 94,400, 84,500, 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 11,503, 應(yīng)付賬款 70,143, 66,719, 預(yù)收款項(xiàng) 11,752, 6,783, 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 7,401, 13,244, 應(yīng)交稅費(fèi) 4,849, 5,830, 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 11,475, 其他應(yīng)付款 573, 944, 應(yīng)付分保賬款 保險合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計(jì) 212,098, 178,024, 非流動負(fù)債： 長期借款 15,500, 15,500, 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延所 得稅負(fù)債 2,363, 2,459, 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計(jì) 17,863, 17,959, 負(fù)債合計(jì) 229,961, 195,983, 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實(shí)收資本（或股本） 272,010, 136,005, 資本公積 224,309, 360,314, 減：庫存股 專項(xiàng)儲備 盈余公積 21,663, 21,663, 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 221,570, 204,077, 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 739,553, 722,059, 少數(shù)股東權(quán)益 33,489, 31,916, 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 773,042, 753,976, 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總 計(jì) 1,003,004, 949,960, 法定代表人：章啟忠 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：尤加標(biāo) 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：陳巧慧 母公司資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位：浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)股份有限公司 單位：元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 96,577, 38,808, 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 42,141, 58,774, 應(yīng)收賬款 182,778, 140,302, 預(yù)付款項(xiàng) 18,196, 17,584, 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 1,880, 1,638, 存貨 67,120, 70,683, 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計(jì) 408,694, 327,791, 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 401,848, 401,848, 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 81,090, 83,225, 在建工程 2,727, 194, 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 15,003, 14,671, 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 2,916, 2,816, 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計(jì) 503,586, 502,757, 資產(chǎn)總計(jì) 912,281, 830,548, 流動負(fù)債： 短期借款 89,400, 79,500, 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 11,503, 應(yīng)付賬款 72,188, 52,700, 預(yù)收款項(xiàng) 9,850, 9,069, 應(yīng)付 職工薪酬 5,283, 10,103, 應(yīng)交稅費(fèi) 5,618, 4,173, 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 11,475, 其他應(yīng)付款 24,258, 461, 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計(jì) 229,576, 156,008, 非流動負(fù)債： 長期借款 15,500, 15,500, 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計(jì) 15,500, 15,500, 負(fù)債合計(jì) 245,076, 171,508, 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實(shí)收資本（或股本） 272,010, 136,005, 資本公積 224,229, 360,234, 減：庫存股 專項(xiàng)儲備 盈余公 積 21,663, 21,663, 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 149,302, 141,137, 外幣報表折算差額 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 667,204, 659,039, 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總 計(jì) 912,281, 830,548, 法定代表人：章啟忠 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：尤加標(biāo) 會 計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：陳巧慧 合并利潤表 編制單位：浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)股份有限公司 單位：元 項(xiàng)目 本期金額 上期金額 一、營業(yè)總收入 302,883, 300,231, 其中：營業(yè)收入 302,883, 300,231, 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營業(yè)總成本 255,705, 254,008, 其中：營業(yè)成本 196,435, 191,260, 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 營業(yè)稅金及附加 2,221, 2,521, 銷售費(fèi)用 25,197, 26,890, 管理費(fèi)用 30,384, 26,617, 財務(wù)費(fèi)用 614, 3,335, 資產(chǎn)減值損失 852, 3,382, 加：公允價值變動收益（損失以 ― － ‖ 號填列） 投資收益（損失以 ― － ‖ 號 填列） 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營 企業(yè)的投資收益 匯兌收益（損失以 ― ‖ 號填 列） 三、營業(yè)利潤（虧損以 ― － ‖ 號填列） 47,178, 46,222, 加：營業(yè)外收入 671, 2,620, 減：營業(yè)外支出 286, 218, 其中：非流動資產(chǎn)處置損 失 四、利潤總額（虧損總額以 ― － ‖ 號填 47,562, 48,624, 列） 減：所得稅費(fèi)用 8,095, 9,437, 五、凈利潤（凈虧損以 ― － ‖ 號填列） 39,467, 39,187, 其中：被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的 凈利潤 歸屬于母公司所有者的凈利潤 37,893, 37,843, 少數(shù)股東損 益 1,573, 1,344, 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 39,46