【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 文把商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的能力因素概括為清償能力、流動(dòng)能力、盈利能力、業(yè)務(wù)效能和創(chuàng)新能力。構(gòu)成能力因素的結(jié)構(gòu)圖如圖 34： 廣東金融學(xué)院 本科畢業(yè)論文 —— 商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)研究 15 圖 34 能力因素 結(jié)構(gòu)圖 （ 1）清償能力。清償能力的設(shè)計(jì)主要針對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的安全性要求，考察銀行的資產(chǎn)質(zhì)量。安全性要求商業(yè)銀行合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量，提高自有資本在全部負(fù)債中的比例，這既是公眾判斷一個(gè)銀行實(shí)力的主要依據(jù)，也是銀行信用及贏得客戶信任的基礎(chǔ)。反映商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的指標(biāo)有：資本與存款比率、資本與總資產(chǎn)比率、核心資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率（一級(jí)資本比率）、資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率等；反映商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)有：資本充足率、不良資產(chǎn)率、逾期貸款率、呆滯貸款率、呆帳貸款率、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)抵補(bǔ)率、貸款損失保障倍數(shù)等。 （ 2）流動(dòng)能力。流動(dòng)性在任何企業(yè)經(jīng)營(yíng)中都是贏利性和安全性之間的平衡杠桿，商業(yè)銀行由于自身特殊的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，更易受到流動(dòng)性危機(jī)的威脅。商業(yè)銀行流動(dòng)能力指商業(yè)銀行保持隨時(shí)可以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶提存及銀行支付的需要。流動(dòng)性指標(biāo)反映了銀行的流動(dòng)性供給和各種實(shí)際的或潛在的流動(dòng)性需求之間的關(guān)系，相關(guān)的指標(biāo)有：流動(dòng)性比率、備付金比率、存貸比率、現(xiàn)金資產(chǎn)比例、國(guó)庫(kù)券持有比例、持有證券比例、貸款資產(chǎn)比能力因素 清償能力 流動(dòng)能力 盈利能力 業(yè)務(wù)效能 創(chuàng)新能力 廣東金融學(xué)院 本科畢業(yè)論文 —— 商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)研究 16 例、存貸率、備付金率、易變負(fù)債比例、預(yù)期現(xiàn)金流量比等。 （ 3）盈利能力。盈利性目標(biāo)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)的最終目的，要求商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤(rùn)最大化。盈利能力的指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行運(yùn)用資金賺取收益同時(shí)控制成本費(fèi)用支出的能力。衡量商業(yè)銀行盈利能力的指標(biāo)有：資產(chǎn)收益率（ ROA ）、資本利潤(rùn)率、股權(quán)乘數(shù)、人均利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、銀行凈利差率、銀行利潤(rùn)率、權(quán)益報(bào)酬率（ ROE ）、成本收入率、利息收付率等。 （ 4）業(yè)務(wù)效能。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)效能是針對(duì)其業(yè)務(wù)流程來(lái)講的，業(yè)務(wù)流程是一系列將組織運(yùn)作和顧客需求鏈接起來(lái)的活動(dòng) 。業(yè)務(wù)效能就是要考察商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程整體設(shè)計(jì)是否科學(xué)、協(xié)調(diào)、高效，最有效地節(jié)約成本，按照客戶的需求和為客戶提供最方便和最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。 （ 5）創(chuàng)新能力。創(chuàng)新能力是衡量商業(yè)銀行對(duì)其產(chǎn)品、服務(wù)和管理的各個(gè)環(huán)節(jié)的創(chuàng)造和革新的能力。創(chuàng)新是一個(gè)企業(yè)獲得并保持持久的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的根本源泉。金融創(chuàng)新是近年來(lái)金融業(yè)迅速發(fā)展的一種趨勢(shì)，新的金融工具和金融技術(shù)等方面的創(chuàng)新提高了銀行的盈利水平。 商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力模型的建立 根據(jù)以上對(duì)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的分析，結(jié)合企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的基本理論，本文把銀行競(jìng)爭(zhēng)力的要素分為三個(gè)方面即資源 因素、制度因素和能力因素。同時(shí)從十二個(gè)方面分別來(lái)進(jìn)行評(píng)價(jià)。需要做出說(shuō)明的是本文沒(méi)有把環(huán)境因素納入分析框架，我們可以得到商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)廣東金融學(xué)院 本科畢業(yè)論文 —— 商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)研究 17 結(jié)構(gòu)圖如圖 35： 圖 35 商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)結(jié)構(gòu)圖 4 商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)方法的構(gòu)建 評(píng)價(jià)系統(tǒng)構(gòu)建的原則 系統(tǒng)性與層次性原則 商業(yè)銀行本身是一個(gè)從事貨幣信用業(yè)務(wù)活動(dòng)的龐大的經(jīng)濟(jì)體系，評(píng)價(jià)其競(jìng)爭(zhēng)力所涉及的因素是多方面的，銀行競(jìng)爭(zhēng)力水平的高低既受到治理結(jié)構(gòu)、管理水平等因素的影響，也受到宏觀經(jīng)濟(jì)狀況、監(jiān) 督水平的制約，還受銀行員工素質(zhì)、服務(wù)水平等方面的制約。因此，在對(duì)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，需要將這個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)劃分為若干個(gè)相對(duì)獨(dú)立的子系統(tǒng)，用模塊式分層評(píng)價(jià)的方法進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。每一模塊構(gòu)成一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的子系統(tǒng)，反映商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的一個(gè)側(cè)面，整個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系呈現(xiàn)出清晰的結(jié)構(gòu)層次性。將各個(gè)子系統(tǒng)加以綜合，就可以得到商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的總體評(píng)價(jià)。 商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力 資源因素 制度因素 能力因素 有形資源 無(wú)形資源 人力資源 產(chǎn)權(quán)制度 治理結(jié)構(gòu) 營(yíng)銷水平 企業(yè)文化 清償能力 流動(dòng)能力 盈利能力 業(yè)務(wù)效能 創(chuàng)新能力 廣東金融學(xué)院 本科畢業(yè)論文 —— 商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)研究 18 重要性和獨(dú)立性原則 單個(gè)指標(biāo)必須能夠準(zhǔn)確反映某一個(gè)特定的能對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)價(jià)值產(chǎn)生重大影響的關(guān)鍵性因素，指標(biāo)體系應(yīng)結(jié)構(gòu)合理、邏輯清晰。各評(píng)價(jià)指標(biāo)之間應(yīng)盡量避免顯見(jiàn)的包容 關(guān)系，對(duì)隱含的相關(guān)關(guān)系在處理方法上應(yīng)盡量將之弱化。 定性與定量相結(jié)合的原則 在銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)的組成要素里涉及到人力資源、宏觀經(jīng)濟(jì)政策等變量，這些變量難以量化，但由于其個(gè)性化信息保留較多，具有前瞻性，在衡量銀行競(jìng)爭(zhēng)力中與定量指標(biāo)構(gòu)成互補(bǔ)關(guān)系。因此，必須用定性指標(biāo)加以描述，在評(píng)價(jià)分析時(shí)，可將定性指標(biāo)進(jìn)行量化處理。 可比性和可操作性原則 運(yùn)用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行比較分析時(shí)，常要做橫向、縱向的排序分析，為了使評(píng)價(jià)結(jié)果可比，選擇的指標(biāo)應(yīng)該在各銀行間普遍使用，指標(biāo)所包括的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容、時(shí)空范圍、計(jì)算口徑以及 計(jì)算方法等應(yīng)盡量一致。同時(shí)，應(yīng)根據(jù)評(píng)價(jià)對(duì)象的特征，在選擇指標(biāo)、建立指標(biāo)體系以及確定指標(biāo)統(tǒng)計(jì)、計(jì)算方法時(shí)應(yīng)該設(shè)法易除或減少限制因素的影響。例如，由于規(guī)模大小對(duì)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的影響較大，規(guī)模差異較大的銀行間競(jìng)爭(zhēng)力不具可比性，資產(chǎn)增長(zhǎng)率等比率類指標(biāo)比單純衡量資本規(guī)模指標(biāo)更合適。 此外，各評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)該概念確切，含義清楚，數(shù)據(jù)資料容易取得，最好能夠根據(jù)銀行日常的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表、國(guó)家金融年鑒或銀行提供的年報(bào)中獲取，計(jì)算方法簡(jiǎn)明易懂。 廣東金融學(xué)院 本科畢業(yè)論文 —— 商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)研究 19 權(quán)重確定的方法 層次分析法（ analytical hierarchy process,簡(jiǎn) 稱 AHP法）是由美國(guó)運(yùn)籌學(xué)家 Saaty 于 20 世紀(jì) 70 年代提出，它特別適用于分析解決一些結(jié)構(gòu)比較復(fù)雜、難于量化的多目標(biāo)（多準(zhǔn)則）的決策問(wèn)題。 用 AHP 方法研究解決問(wèn)題的步驟為： 第一步：構(gòu)建層次分析模型，該模型頂層為目標(biāo)層，中間為準(zhǔn)則層（根據(jù)問(wèn)題股復(fù)雜程度，每項(xiàng)準(zhǔn)則還可細(xì)分為若干子準(zhǔn)則），最下層為方案層。 第二步：求本層次要素相對(duì)于上一層次要素的權(quán)重。方法是將本層次的要素 iA 和 jA （ nji ,1, ?? ）相對(duì)于上一層次要素 ),1( mkck ?? 按重要程度進(jìn)行兩兩比較，得判斷矩陣 nnija ?)( . Saaty 給出了要素兩兩比較時(shí)，確定 ija 值的 9 級(jí)標(biāo)度，見(jiàn)表 ： 表 ija 值的 9 級(jí)標(biāo)度 ija 定義 ija 定義 1 同等重要和 jAAi 2 介于同等與略 微重要之間 3 略微重要較 jAAi 4 介于略微與明顯重要之間 5 明顯重要較 jAAi 6 介于明顯與十分明顯重要之間 7 十分明顯重要較 jAAi 8 介于十分明顯與絕對(duì)重要之間 廣東金融學(xué)院 本科畢業(yè)論文 —— 商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)研究 20 第三步：求判斷矩陣的特征向量 Tn ),( 1 ?? ? ，該向量標(biāo)志要素n1 A,A ? 相應(yīng)于上層要素 kc 的重要程度的排序。求特征向量可應(yīng)用線性代數(shù)中的方 法，但一般可以應(yīng)用下面的近似算法（和法或根法）進(jìn)行。 （ 1）和法 先對(duì)判斷矩陣的每列求和得 ，??nj ija1令 ???nj ijijij aab 1/，并計(jì)算得到 nbnj iji /1???? （ 2）根法 先計(jì)算 nnj ijia /11 ????????? ??? ，再進(jìn)行歸一化處理得Tnni iii W ),(/ 11 ????? ??? ?? ， 第四步：計(jì)算最大特征值 max? ，對(duì)判斷矩陣進(jìn)行一致性檢驗(yàn)，上述計(jì)算得到的 i? 能否具有一致性，即 nji ,1, ??? ， 有ija = ).,1(/ nkaa kjik ?? 其原理為 i? 標(biāo)志第 i 個(gè)要素的重要程度，當(dāng)判斷矩陣具有一致性時(shí)， jiija ?? /? ，因而判斷矩陣可寫為 ?????????????? ?1212221212111///.//////)(nnnnnnnnijaA????????????????????????? nWnAAWnn???????????????????????????????????2121 這兒 n 為特征值。當(dāng)判斷矩陣完全一致時(shí)有 n?max? ，而當(dāng)判斷矩陣在一致性上存在誤差時(shí)有 n?max? ，誤差越大， )( max n?? 的值就越大，其中 廣東金融學(xué)院 本科畢業(yè)論文 —— 商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)研究 21 ? ????????????????ni jnijijan 11m a x1??? 層次分析法中用 CI （ consistency index）作為檢驗(yàn)判斷矩陣一致性的指標(biāo)，其中 1max??? n nCI ? 因判斷矩陣的階 數(shù) n 越大時(shí)，一致性越差，為消除階數(shù)對(duì)一致性檢驗(yàn)的影響，引進(jìn)修正系數(shù) RI （ random index），并最終用一致性比例 CR值（ consistency ratio）作為判斷矩陣是否具有一致性的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，其中 RICICR? RI 值隨矩陣階數(shù) n 變化，見(jiàn)下表 表 RI 值表 矩陣階數(shù) 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 RI值 當(dāng)計(jì)算得到 CR 值小于 時(shí)，認(rèn)為判斷矩陣一致性可以接受，否則對(duì)判斷矩陣做適當(dāng)?shù)男拚? 廣東金融學(xué)院 本科畢業(yè)論文 —— 商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)研究 22 第五步：層次總排序和一致性檢驗(yàn)，上面我們得到的是一組元素對(duì)其上一層中某元素的權(quán)重向量。我們最終要得到各元素，特別是最低層中各方案對(duì)于目標(biāo)的排序權(quán) 重，從而進(jìn)行方案選擇?？偱判驒?quán)重要自上而下地將單準(zhǔn)則下的權(quán)重進(jìn)行合成。 設(shè)上一層次（ A 層）包含 mAA ,1 ? 共 m 個(gè)因素，它們的層次總排序權(quán)重分別為 maa ,1 ? 。又設(shè)其后的下一層次（ B 層）包含 n 個(gè)因素nBB ,1 ? ，它們關(guān)于 層次jA 單排序權(quán)重分別為 njij bb ,? （當(dāng) ji AB于 無(wú)關(guān)聯(lián)時(shí)， 0?ijb ）?，F(xiàn) B 層中各因素關(guān)于總目標(biāo)的權(quán)重，即求 B 層各因素的層次總排序權(quán)重求 nbb ,1 ? ，即 ???mj jiji abb 1， ni ,1?? 對(duì)層次總排序也需作一致性檢驗(yàn)，檢驗(yàn)仍像層次總排序那樣由高層到低層逐層進(jìn)行。這是因?yàn)殡m然各層次均已經(jīng)過(guò)層次單排序的一致性檢驗(yàn)，各成對(duì)比較判斷矩陣都已具有較為滿意的一致性。但當(dāng)綜合考察時(shí)，各層次的非一致性仍有可能積累起來(lái)，引起最終分析結(jié)果較嚴(yán)重的非一致性。 設(shè) B 層中與 jA 相關(guān)的因素的成對(duì)比較判斷矩陣在單排序中經(jīng)一致性檢驗(yàn)，求得單排序一致性指標(biāo)為 )(jCI ，（ mj , 1 ?? ） ,相應(yīng)的平均隨機(jī)一致性為 )(jRI ,則 B 層總排序隨機(jī)一致性比例為 ?????mjjmjjajRIajCICR11)()( 當(dāng) ?CR 時(shí)，認(rèn)為層次總排序結(jié)果具有比較滿意的一致性并接受結(jié)果。 廣東金融學(xué)院 本科畢業(yè)論文 —— 商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)研究 23 系統(tǒng)指標(biāo)的處理方法 商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力模型比較復(fù)雜，涉及的因素較多，本文對(duì)其中某些指標(biāo)要做相關(guān)的處理，在討論中分三類。 （ 1）定量指標(biāo)。該系統(tǒng)的大部分因素都可以由相對(duì)應(yīng)的定量指標(biāo)來(lái)反映。 例如，在資源因素中的有形資源通過(guò)資源規(guī)模這一指標(biāo)來(lái)反映，資源規(guī)模由 商業(yè)銀行的資產(chǎn)市場(chǎng)份額、存貸款市場(chǎng)份額、分支機(jī)構(gòu)和儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)來(lái)組成，能力因素關(guān)于清償能力、流動(dòng)能力和盈利能力的評(píng)價(jià)，都可以由商業(yè)銀行相關(guān)的具體財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)反映，上一章中分析的商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力框架中的絕大部分因素都可以通過(guò)具體的定量指標(biāo)直接納入評(píng)價(jià)系統(tǒng)。