【文章內(nèi)容簡介】 數(shù)量 單位價值 (元 ) 比例 (%) 一 第一部分 :工程費(fèi)用 15725 1 路基土方 3549 立米 1690000 21 2 路基迎水坡防護(hù) 1831 立米 79600 230 3 機(jī)動車道 2795 平米 310500 90 4 人行步道 224 平米 34500 65 5 橋涵 1914 平米 8700 2200 xxx 濱河南路建設(shè)工程可行性研究報告 16 6 北地跨線橋 515 平米 2240 2300 7 團(tuán)山子跨線橋 1348 平米 6129 2200 8 孤山跨線橋 1838 平米 7660 2400 9 引道 (含擋土墻） 453 平米 10071 450 10 綠化工程 161 公里 140000 11 路 燈工程 486 盞 608 8000 12 障礙處理 610 二 第二部分 :其它費(fèi)用 904 1 建設(shè)單位管理費(fèi) 157 2 勘測設(shè)計費(fèi) 472 3 工程監(jiān)理費(fèi) 252 4 工程質(zhì)量檢測費(fèi) 24 第一、二部分費(fèi)用合計 16629 三 第三部分：預(yù)備費(fèi) 2328 1 基本預(yù)備費(fèi) 1330 2 漲價預(yù)備費(fèi) 998 四 固定資產(chǎn)投資 18957 其它費(fèi)用的計算表 序號 費(fèi)用名稱 說明及計算式 金額 (萬元 ) 備注 1 建設(shè)單位管理費(fèi) 15725 1% 157 2 勘察設(shè)計費(fèi) 15725 3% 472 3 工程監(jiān)理費(fèi) 15725 % 252 4 工程質(zhì)量檢測費(fèi) 15725 % 24 5 基本預(yù)備費(fèi) (15725+904) 8% 1330 6 漲價預(yù)備費(fèi) n Pf= ∑ It [(1+f)t11] t=1 998 ? 固定資產(chǎn)方向調(diào)節(jié)費(fèi) 根據(jù)《固定資產(chǎn)方向調(diào)節(jié)費(fèi)》規(guī)定：城市供排水、節(jié)水設(shè)施、道路、橋梁、地下鐵道、公共交通、單純設(shè)備購置等投資項目，使用 0%稅率，所以該稅為 0。 ? 建設(shè)期利息 建設(shè)期每年應(yīng)計利息是根據(jù)【建標(biāo)（ 1996） 628 號】文件給定的計算公式： 每年應(yīng)計利息 =（年初借款本息累計 +本年借款額247。 2）年利率 而計算的。貸款利息利率為 6%， 1999 年貸款 5000 萬元， 2021 年貸款 3000 萬元，xxx 濱河南路建設(shè)工程可行性研究報告 17 共計貸款 8000 萬元。由此計算得 建設(shè)期利息 =549 萬元。 ? 流動資金： 100 萬元。 由以 上可得： 項目總投資 =固定資產(chǎn)投資 +調(diào)節(jié)稅 +建設(shè)期利息 +流動資金 =18957+0+549+100=19606 萬元 xxx 濱河南路建設(shè)工程可行性研究報告 18 第六章 效益分析 一 .社會效益 xxx 是一個帶狀城市，東西向交通只有一條道路，嚴(yán)重的制約著城市的發(fā)展。濱河南路建設(shè)是為城市開辟第二條交通干線，對緩解城市交通擁塞狀況，疏解過境交通，方便市縣交通聯(lián)系，便捷城市居民生活等都將提供便利條件。 濱河南路工程建設(shè)對拉開城市骨架，促 進(jìn)城市東擴(kuò)步伐，帶動沿路地域的用地調(diào)整和開發(fā)也將提供有利的機(jī)遇。 二 .環(huán)境效益 在太子河上游未建觀音閣水庫之前，岸邊是按自然狀態(tài)制定的，以滿足泄洪需要，沒有形成規(guī)整的岸邊。上游建成觀章閣大型水庫之后，洪水流量相應(yīng)減少50％，這為規(guī)整河道提供了先決條件。按省批準(zhǔn)的要求，右岸保留原岸邊（堤防），左岸可向河灘壓縮，保證正常行洪河道寬為 280－ 300 米，這就為規(guī)整市區(qū)岸邊，建設(shè)濱河南路提供了建設(shè)條件與依據(jù)。 建濱河路可清灘、規(guī)整岸邊、保證城市交通需要；路肩和路后可進(jìn)行綠化，形成沿河的一條綠帶；路后空地和 現(xiàn)有建筑可按城市規(guī)劃結(jié)合沿河風(fēng)光進(jìn)行具有城市特色的開發(fā)建設(shè)；在沿岸對污水進(jìn)行截流治理（世行貸款項目，正在實施中），使河水變清；規(guī)劃已經(jīng)確定，在城市河道建兩處攔水橡膠壩，抬高水面，供城市居民游憩。 三 .土地效益 濱河南路建設(shè)對河道裁彎順直，可直接取得可利用土地 平方公里（不含濱河路建設(shè)用地）。這部分土地位于中心城區(qū)的河岸邊，地勢平坦，環(huán)境較好，沒有二次動遷。部分地塊緊臨本鋼廠區(qū)，可作工業(yè)用地，水、電、交通方便，與原工藝流程可直接匹配；有的地塊靠近生活區(qū)，可安排居住用地；有的地塊可安排倉貯用地。暫定每平方米空 地按 150 元出售，可收取土地出讓金 21900 萬元，按五年全部出讓，平均一年收回土地出讓金 4380 萬元。此外，濱河南路建成通車后，將帶動沿路地域的繁榮，商飲服務(wù)業(yè)將隨之興起。道路暢通也將進(jìn)一步促進(jìn)城市東部旅游業(yè)興旺，對方便交通往來，振興本溪地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展都將起到積極的促進(jìn)作用。 xxx 濱河南路建設(shè)工程可行性研究報告 19 新增用地表 單位：公頃 序號 位 置 建設(shè)用地 道路用地 綠化用地 小計 1 團(tuán)山子 ~彩屯橋 116 23 139 2 彩屯橋 ~溪湖橋 9 3 溪湖橋 ~孤山子 5 7 5 4 孤山子 ~合金溝口 5 5 5 合金溝口 ~小堡道口 7 合 計 126 51 四 .資金籌措與經(jīng)濟(jì)評價 本項目經(jīng)濟(jì)評價是以國家計劃委員會、建設(shè)部（ 1993）頒《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第二版）和交通部（ 1988）頒《公路建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法》為依據(jù)，對項目的經(jīng)濟(jì)合理性進(jìn)行分析、評價，為項目決策提供科學(xué)依據(jù)。根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第二版）中 第七章的規(guī)定，交通運(yùn)輸項目的經(jīng)濟(jì)評價以國民經(jīng)濟(jì)評價為主。因此，本項目將以國民經(jīng)濟(jì)評價結(jié)果為主決定項目的可行性。 本項目經(jīng)濟(jì)評價采用有無對比法。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 1) 項目內(nèi)容及計算期 本項目評價包括 xxx 濱河南路道路工程，全長 公里，紅線寬 30米，還包括團(tuán)山子跨線橋和孤山立交橋。項目建設(shè)期兩年， 1999 年和 2021 年，運(yùn)營期為 20 年。 2) 項目資金來源 本項目資金來源于以下三個方面： （ 1）國家財政專項資金共計 8000 萬元。 1999年為 5000 萬元， 2021 年為 3000萬元。年利息為 6%，貸款期限 7 年，寬限期 2 年，等 額償還本金。 （ 2）自籌資金 7606 萬元。 1999 年為 6000 萬元， 2021 年為 1606 萬元。 （ 3）國家資本金 2021 年為 4000 萬元，由市城市維護(hù)費(fèi)列支。 項目總投資額包括固定資產(chǎn)投資額，建設(shè)期貸款利息和流動資金。流動資金100 萬元為自有資金，在項目運(yùn)營期第 1年投入使用。 xxx 濱河南路建設(shè)工程可行性研究報告 20 綜上所述，項目總投資 19606 萬元 .其中 ,固定資產(chǎn)投資 18957 萬元 ,建設(shè)期利息 549萬元 , 流動資金為 100萬元。 財務(wù)評價 財務(wù)評價是根據(jù)國家現(xiàn)行財稅制度和現(xiàn)行價格體系，分析計算項目直接發(fā)生的財務(wù)效益和費(fèi)用，編制財務(wù)報表，計算 評價指標(biāo)，考察項目的盈利能力、清償能力以及外匯平衡等財務(wù)狀況，據(jù)以判別項目的財務(wù)可行性。 1) 評價指標(biāo) a 財務(wù)內(nèi)部收益率 （ FIRR） b 投資回收期 （ Pt） c 財務(wù)凈現(xiàn)值 （ FNPV） 2) 財務(wù)收入分析 （ 1）運(yùn)營收入 項目運(yùn)營收入來源于以下兩個方面 : ①收費(fèi)站收費(fèi) a. 收費(fèi)站 根據(jù)省政府文件，本項工程設(shè)收費(fèi)站收費(fèi)來償還貸款。收費(fèi)年限為五年。 b. 收費(fèi)方式 為減少車輛過橋交款排隊，對市內(nèi)運(yùn)行車輛實行月票收費(fèi)制。 收費(fèi)站對過境車輛收費(fèi)。 市內(nèi)城區(qū)車輛： 大型車輛 600 元 /年輛 中小型車輛 400 元 /年輛 市內(nèi)非城區(qū)車輛：大型車輛 150 元 /年輛 中小型車輛 100 元 /年輛 過境車輛： 大型車輛 10 元 /月輛 中小型車輛 5 元 /月輛 收費(fèi)預(yù)測： 收費(fèi)車輛包括市內(nèi)車輛和過境車輛兩部分。 xxx 現(xiàn)有各類機(jī)動車輛 萬輛，其中城區(qū) 萬輛，經(jīng)測算，工程建成后xxx 濱河南路建設(shè)工程可行性研究報告 21 五年可收費(fèi) 17660 萬元，其中： xxx 城區(qū)中小型車輛收費(fèi)額為 400 元 /輛年 3 萬輛 5 年 =6000 萬元 xxx 城區(qū)大型車輛收費(fèi)額為 600 元 /輛年 萬輛 5 年 =4800 萬元 xxx 非城區(qū)中小型車輛收費(fèi)額為 100 元 /輛年 2萬輛 5年 =1000 萬元 xxx 非城區(qū)大型車輛收費(fèi)額為 150 元 /輛年 6 萬輛 5 年 =4500 萬元 外埠中小型車輛收費(fèi)額為 5元 /輛次 400 輛 /天 365 5年 =365 萬元 外埠大型車輛收費(fèi)額為 10元 /輛次 600 輛 /天 365 5年 =1095 萬元 合計每年可收費(fèi) 3552 萬元。 ②城建維護(hù)費(fèi) 項目建成后，為保持正常運(yùn)行，應(yīng)由財政撥款每年 1100 萬元。 本項目屬于公益事業(yè)免交 各種稅費(fèi)。 （ 2）回收固定資產(chǎn)余值 在項目結(jié)束時，即各項目運(yùn)營期第 20 年，回收固定資產(chǎn)余值。 固定資產(chǎn)余值 =固定資產(chǎn)原值凈殘值率 凈殘值率為 5%。 （ 3）回收流動資金 在項目結(jié)束時，全額回收流動資金。 3) 總成本分析 總成本費(fèi)用 =維護(hù)管理費(fèi) +大修理基金 +折舊費(fèi) +運(yùn)營期利息 +工資福利費(fèi) 運(yùn)營成本 =維護(hù)管理費(fèi) +大修理基金 （ 1）維護(hù)管理費(fèi) 維護(hù)管理費(fèi)按建成后道路、橋梁總面積計算，每平方米每年 2元。 每年維護(hù)費(fèi) =37 萬平方米 2元 =74萬元 （ 2）大修理基金 每年大修理基金按固定資產(chǎn)的 %提取。 （ 3）折舊費(fèi) 固定資產(chǎn)凈殘值率為 5%，折舊年限為 20 年。 年折舊率 =（ 1凈殘值率） /折舊年限 =（ 15%） /20=% 年折舊額 =固定資產(chǎn)原值年折舊率 xxx 濱河南路建設(shè)工程可行性研究報告 22 （ 4）運(yùn)營期貸款利息 運(yùn)營期貸款利息記入總成本。 （ 5）人員工資福利費(fèi) 收費(fèi)站人員 30 人，每人每年工資福利費(fèi)為一萬元。 4) 利潤分析 本項目屬于公用事業(yè)，申請免交所得稅。 項目總成本，運(yùn)營成本和利潤見附表，（《總成本費(fèi)用表》和《損益表》）。 5) 財務(wù)盈利能力分析 根據(jù)市政工程特點，設(shè)財務(wù)基準(zhǔn)收益率為 6%。 現(xiàn)金流量表見附表 財務(wù)指標(biāo)計算結(jié)果 財務(wù)內(nèi)部收益率 （ FIRR） :% 投資回收期 （ Pt） : 年 財務(wù)凈現(xiàn)值 （ FNPV） : 萬元 6) 不確定性分析 本項目用財務(wù)敏感性分析方法分析工程投資，運(yùn)營收入，運(yùn)營成本發(fā)生變化時，對財務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度。分析結(jié)果見下表 財務(wù)敏感性分析表 變動幅度20% 10% 0 10% 20% 變動因素 工程投資 運(yùn)營收入 運(yùn)營成本 從上述敏感性分析數(shù)據(jù)中可以看出，工程投資和運(yùn)營收入對項目內(nèi)部收益率影響最大。在項目實施過程中應(yīng)控制工程投資額不超過計劃，保證運(yùn)營收入按計劃指標(biāo)完成。運(yùn)營成本對內(nèi)部收益率影響不大。 國民經(jīng)濟(jì)評價 本項目國民經(jīng)濟(jì)效益主要表現(xiàn)為有項目相對于無項目時運(yùn)輸總費(fèi)用的節(jié)省及項目帶來的其他凈效益 。其費(fèi)用為固定資產(chǎn)投資、維護(hù)費(fèi)用和大修理費(fèi)。 xxx 濱河南路建設(shè)工程可行性研究報告 23 1) 評價指標(biāo) （ 1） 經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率 （ EIRR） 經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率是反映項目對國民經(jīng)濟(jì)貢 獻(xiàn)的相對指標(biāo)。它是使項目建設(shè)期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。其表達(dá)式為： tnt tCI CO E I R R? ?? ? ? ?1 1 0( ) ( ) 式中：