【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 出，這里對(duì)于不同風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)索賠額的隨機(jī)變量用期望來刻畫它的具體數(shù)值。 (2) 當(dāng)統(tǒng)計(jì)的時(shí)間維度較長(zhǎng)，其概率分布不能清晰地反映風(fēng)險(xiǎn)大小時(shí)，例如測(cè)算水災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，對(duì)于降雨量，采用其年期望代替本身，作為衡量其風(fēng)險(xiǎn)的因素。12. “明確問題”過程需要著重考慮的方面有哪些？ 主要有8個(gè)問題：(1) 對(duì)事情本身的充分了解，反映真實(shí)的需求。(2) 提出具有建設(shè)性開放的問題。(3) 積極和認(rèn)真傾聽各方的意見，讓一些重要的利益相關(guān)者參與進(jìn)來。(4) 評(píng)估所處的環(huán)境和狀況。(5) 從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮。金融保障體系是一個(gè)具有長(zhǎng)遠(yuǎn)性的運(yùn)作體系，很多服務(wù)和經(jīng)營(yíng)是通過長(zhǎng)期的不間斷運(yùn)轉(zhuǎn)而形成核心價(jià)值和發(fā)揮作用的。 (6) 集中關(guān)注那些最為核心的議題，并確認(rèn)這些議題的重要性和相互的關(guān)聯(lián)。(7) 必要時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。(8) 明確并分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。13. 簡(jiǎn)述風(fēng)險(xiǎn)的定義及包含的要素。一般對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有兩種定義，一種定義強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為不確定性，另一種定義強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為損失的不確定性。若風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為不確定性，說明風(fēng)險(xiǎn)只能表現(xiàn)出損失，沒有從風(fēng)險(xiǎn)中獲利的可能性，屬于狹義風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為損失的不確定性，說明風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的結(jié)果可能帶來損失、獲利或是無損失也無獲利，屬于廣義風(fēng)險(xiǎn)，金融風(fēng)險(xiǎn)屬于此類。 風(fēng)險(xiǎn)至少要包含以下的幾個(gè)要素：(1) 出現(xiàn)不希望發(fā)生事件的可能性；(2) 出現(xiàn)不利結(jié)果的潛在可能；(3) 不確定的未來事件的成本；(4) 喪失經(jīng)濟(jì)保障的可能性；(5) 未來事件的不確定性；(6) 不利事件發(fā)生的概率。14. 保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理中，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)包括哪些？(1) 承保風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)所承保的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際結(jié)果與預(yù)期不一致時(shí)，將產(chǎn)生承保風(fēng)險(xiǎn)，具體包括：承保過程風(fēng)險(xiǎn)、定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、賠付風(fēng)險(xiǎn)、保單持有人行為風(fēng)險(xiǎn)、凈自留額風(fēng)險(xiǎn)、準(zhǔn)備金提取不足的風(fēng)險(xiǎn)。(2) 信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)指保險(xiǎn)公司持有的債券、再保險(xiǎn)合同或金融衍生產(chǎn)品遭遇對(duì)手違約、債券的信用等級(jí)降低等損失的風(fēng)險(xiǎn)，具體包括：(1) 商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，再保險(xiǎn)合同的另一方不履約的風(fēng)險(xiǎn)；(2) 投資資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)人無法支付款項(xiàng)或債券因信用降低而市場(chǎng)價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)；(3) 政府信用風(fēng)險(xiǎn)，政府債券違約的風(fēng)險(xiǎn)。(3) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是由資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而引發(fā)，包括：(1) 利率風(fēng)險(xiǎn)；(2) 股票和資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；(3) 匯率風(fēng)險(xiǎn)；(4) 基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)；(5) 集中風(fēng)險(xiǎn)。(4) 操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司內(nèi)部的欺詐、系統(tǒng)失靈或違法等事件導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，包括：(1) 人力資本風(fēng)險(xiǎn)；(2) 管理控制風(fēng)險(xiǎn)；(3) 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)失靈影響公司正常運(yùn)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)；(4) 決策風(fēng)險(xiǎn)。(5) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指流動(dòng)資產(chǎn)不足，無法滿足保單持有人現(xiàn)金需求的風(fēng)險(xiǎn)，具體包括：(1) 流動(dòng)性價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，未預(yù)期的現(xiàn)金要求使保險(xiǎn)公司不得不提前變現(xiàn)資產(chǎn)，實(shí)際變現(xiàn)價(jià)值低于賬面價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)；(2) 聯(lián)營(yíng)投資風(fēng)險(xiǎn)；(3) 資本市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，公司無法及時(shí)從資本市場(chǎng)獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。(6) 事件風(fēng)險(xiǎn)。事件風(fēng)險(xiǎn)是指因公司無法控制的外部事件造成可能損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括：(1) 法律風(fēng)險(xiǎn)；(2) 信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；(3) 巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)；(4) 法規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)；(5) 政治風(fēng)險(xiǎn)。(7) 銷售風(fēng)險(xiǎn)。銷售風(fēng)險(xiǎn)是指銷售渠道管理失誤的風(fēng)險(xiǎn)。主要有三個(gè)來源：(1) 業(yè)務(wù)銷售量；(2) 業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)；(3) 商譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。(8) 費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)。即費(fèi)用過高的風(fēng)險(xiǎn)。15. 資產(chǎn)管理中的風(fēng)險(xiǎn)度量方法？ (1) 點(diǎn)估計(jì)方法 (2) 情景測(cè)試 (3) 隨機(jī)建模 (4) 動(dòng)態(tài)建模：在隨機(jī)建模的基礎(chǔ)上考慮可能進(jìn)行的干預(yù)行為。16. 簡(jiǎn)述風(fēng)險(xiǎn)管理的一般流程。風(fēng)險(xiǎn)管理作為一個(gè)管理過程，其一般的流程包括：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制訂策略和控制風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)等環(huán)節(jié)。(1) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。其目標(biāo)是識(shí)別重要風(fēng)險(xiǎn)并設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，其結(jié)果是得到重要風(fēng)險(xiǎn)特征的說明。(2) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。其目標(biāo)是評(píng)估重要風(fēng)險(xiǎn)的損失分布以及風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性，其結(jié)果是得到凈風(fēng)險(xiǎn)敞口報(bào)告和重要風(fēng)險(xiǎn)及其相關(guān)性模型。(3) 制訂策略和控制風(fēng)險(xiǎn)。目標(biāo)是建立可行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并執(zhí)行最優(yōu)的策略。(4) 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。目標(biāo)是監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的凈損益和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理過程的績(jī)效。結(jié)果是得到各種定期的報(bào)告、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控的反饋和風(fēng)險(xiǎn)管理過程的改進(jìn)建議。(5) 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。目標(biāo)是開發(fā)與公司理念、策略、價(jià)值和文化相一致的風(fēng)險(xiǎn)管理框架；對(duì)目標(biāo)達(dá)成共識(shí)。結(jié)果是風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)報(bào)告、整合風(fēng)險(xiǎn)管理過程、統(tǒng)一的“風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性”定義與度量以及公司高層的一些行動(dòng)計(jì)劃。第四章 解決問題(15%)1. 你認(rèn)為設(shè)計(jì)精算解決方案的第一步工作應(yīng)該是什么？是搜集數(shù)據(jù)、可行性研究還是明確已有的信息和資源，或者其他工作？并具體說明。精算解決問題的第一步應(yīng)該是作出問題清單。在設(shè)計(jì)解決方案時(shí)，最開始要向自己提出問題，例如，這應(yīng)該是一個(gè)什么樣的解決方案？我將如何決定采用哪種方法?是否應(yīng)該研究那些類似的、已有的解決方案？是否有必要對(duì)現(xiàn)有的解決方案進(jìn)行修改？應(yīng)該如何平衡各個(gè)利益方的目標(biāo)？應(yīng)該提出哪些假設(shè)？應(yīng)該直接采用或者需要開發(fā)哪些數(shù)據(jù)？搜集數(shù)據(jù)是在找到可行性研究方案之后，精算建模前所要進(jìn)行的工作，而明確已有的信息和資源是在確定可行性方案之后所要進(jìn)行的工作。2. 試列舉常見的精算解決方案。 (1) 精算師幫助政府對(duì)未來的人口結(jié)構(gòu)進(jìn)行建模，進(jìn)而幫助政府估計(jì)未來的醫(yī)療、養(yǎng)老方面的成本。前一個(gè)問題風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的解決方案是人口分布，后一個(gè)問題風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的解決方案是社會(huì)保障體系的成本預(yù)算模型。 (2) 精算師進(jìn)行保險(xiǎn)負(fù)債評(píng)估時(shí)，需要對(duì)當(dāng)前所有有效的保單預(yù)測(cè)未來的死亡率、殘疾、退保、投資收益以及成本和稅賦等，同時(shí)精算師還要基于上述預(yù)測(cè)的現(xiàn)金流給出負(fù)債評(píng)估的方法或者模型。這也是一類與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的解決方案。 (3) 風(fēng)險(xiǎn)較低的被保險(xiǎn)人可能更容易退保，而這種逆選擇的退保行為會(huì)導(dǎo)致賠付經(jīng)驗(yàn)的惡化。精算師可以給出保單記錄得到對(duì)這類現(xiàn)象的觀測(cè)，然后采用統(tǒng)計(jì)模型估計(jì)逆選擇的影響，從而降低退保給公司帶來的損失。3. 如何判斷一個(gè)精算解決方案的優(yōu)劣？精算解決方案的優(yōu)劣取決于所采用的數(shù)據(jù)和建立的模型。精算師利用模型來生成各種可能的結(jié)果，同時(shí)，這些模型也會(huì)用于評(píng)估各種決策行為可能的后果，這種評(píng)估過程常常是指分析各種關(guān)鍵因素或變量對(duì)結(jié)果的影響。精算模型本身并不是解決方案，只有當(dāng)模型中的各個(gè)變量、參數(shù)以及變量之間的關(guān)系得到了明確的數(shù)值或確認(rèn)時(shí)，才是真正的精算解決方案，也就是精算假設(shè)與精算模型的結(jié)合才會(huì)構(gòu)成完整的精算解決方案。精算師提出的精算假設(shè)應(yīng)適用于最初的商業(yè)問題，并足以最終產(chǎn)生有效的決策，因此，任何精算解決方案的效果都非常依賴于其精算假設(shè)的質(zhì)量。4. 你認(rèn)為建立精算模型的主要目的是什么？精算模型是解決精算問題的重要工具，精算師通過建模來設(shè)計(jì)解決問題的方案，不同模型可以解決具有代表性的一類不同的問題，模型是簡(jiǎn)化假設(shè)時(shí)得到的結(jié)果，對(duì)實(shí)際情況更易于處理和理解所進(jìn)行的抽象，提供結(jié)果的可能發(fā)生范圍，量化不同結(jié)果的影響，是度量和管理風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)支持。5. 精算建模中的主要模型具有哪些基本特征？精算模型是為了解決精算問題而存在，具有以下兩個(gè)主要特征：(1) 預(yù)測(cè)未來現(xiàn)金流。無論是產(chǎn)品開發(fā)還是準(zhǔn)備金評(píng)估都需要對(duì)未來的凈現(xiàn)金進(jìn)行預(yù)測(cè)，所以凈現(xiàn)金流的估計(jì)和預(yù)測(cè)是最為主要和常見的精算模型。保險(xiǎn)產(chǎn)品的凈現(xiàn)金流包括現(xiàn)金流入和流出，保費(fèi)收入和投資收益等構(gòu)成現(xiàn)金流入，保險(xiǎn)賠付、退保金和費(fèi)用等支出構(gòu)成現(xiàn)金流出。(2) 采用隨機(jī)或仿真模型。模型是用來模擬現(xiàn)實(shí)世界的問題從而幫助找出解決方案。 目前國(guó)際上的趨勢(shì)是越來越多地在精算領(lǐng)域使用隨機(jī)模型。6. 公司內(nèi)部數(shù)據(jù)和行業(yè)數(shù)據(jù)各有哪些優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)？使用本公司數(shù)據(jù)的優(yōu)點(diǎn)是：(1) 數(shù)據(jù)反映了本公司的實(shí)際情況，如目標(biāo)客戶、核保標(biāo)準(zhǔn)、保單管理方式、賠付管理方式和傭金管理系統(tǒng)等；(2) 比較容易獲得；(3) 數(shù)據(jù)的質(zhì)量可以通過本公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行控制。缺點(diǎn)是：(1) 數(shù)據(jù)也許不可信；(2) 不能反映外部環(huán)境的變化；(3) 不能反映行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)；(4) 也許不能完全反映要解決的問題，例如，新產(chǎn)品與舊產(chǎn)品存在明顯的條款差異時(shí)。使用行業(yè)數(shù)據(jù)時(shí)，需要注意該數(shù)據(jù)是否符合本公司的實(shí)際情況，如果存在差異則應(yīng)調(diào)整。一些宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)針對(duì)的是全體國(guó)民，而不是被保險(xiǎn)人，所以很多數(shù)據(jù)需要進(jìn)行合理的調(diào)整。7. 為什么要對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分組？原始觀察記錄不一定都能直接應(yīng)用于建模。為保證適合于研究的問題，觀察數(shù)據(jù)通常要經(jīng)過處理后才能成為輸入模型的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。例如有些問題必須使用逐條觀測(cè)的個(gè)體數(shù)據(jù)。此時(shí)對(duì)數(shù)據(jù)處理可以采用分組數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)的分組越細(xì)，計(jì)算結(jié)果就越精確。8. 試說明精算假設(shè)在精算建模和精算管理系統(tǒng)中的重要意義。精算假設(shè)過程對(duì)于精算管理循環(huán)的設(shè)計(jì)解決方案和結(jié)果監(jiān)控兩個(gè)環(huán)節(jié)都會(huì)有所作用，精算假設(shè)是將作為模型輸入的實(shí)際歷史數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為模型的輸出結(jié)果，建立精算假設(shè)的過程本身也可以看作是一個(gè)精算管理的微循環(huán)。這個(gè)微循環(huán)的起點(diǎn)就是利用實(shí)際數(shù)據(jù)或其他相關(guān)的信息提出適于最初的商業(yè)問題的假設(shè)，然后就是對(duì)假設(shè)的重要性進(jìn)行定量分析和評(píng)估，一旦確認(rèn)了最終的模型和假設(shè)，下一步就是執(zhí)行解決方案，精算管理控制循環(huán)的結(jié)果監(jiān)控環(huán)節(jié)將包含對(duì)假設(shè)的監(jiān)控和反饋。建立精算假設(shè)的過程與精算建模過程相互重疊。在設(shè)計(jì)精算模型時(shí)，精算師要定義精算假設(shè)的適用范圍、明確那些對(duì)于所要解決的精算問題最為關(guān)鍵的要素、保證精算模型與現(xiàn)實(shí)問題相匹配。9. 試舉出三個(gè)隱形精算假設(shè)的例子。隱形精算假設(shè)是指隱含在數(shù)據(jù)、模型或者顯性假設(shè)背后的假設(shè)： (1) 在產(chǎn)品定價(jià)、評(píng)估責(zé)任準(zhǔn)備金時(shí)，雖然精算師從未說明或聲明，但實(shí)際上精算師總是假設(shè)每個(gè)被保險(xiǎn)人的生死是獨(dú)立的事件，這就意味著假設(shè)投保年齡相同、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)相同、保單持續(xù)期相同的保單具有相同的死亡率。(2) 在保證續(xù)保的定期壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，健康狀況良好的被保險(xiǎn)人一般會(huì)有較高的退保率，精算師假設(shè)剩余保單的死亡率較高。(3) 在為萬能保險(xiǎn)定價(jià)時(shí)，精算師可能假設(shè)一種平均的繳費(fèi)水平和賬戶余額，其隱含的假定是所有投保人的行為是一致的。10. 說明為什么要進(jìn)行模型校驗(yàn)和結(jié)果調(diào)校。模型校驗(yàn)的主要目的是保證模型和建模過程本身的正確和準(zhǔn)確。模型調(diào)制的主要目的是保證模型對(duì)現(xiàn)實(shí)問題的適用性。無論是模型的校驗(yàn)還是調(diào)校，都是為了防止所謂的“垃圾輸入”、“垃圾輸出”問題。如果采用了不合適的模型，模型結(jié)果沒有任何意義；如果模型的輸出不合適，即使模型是有效的，結(jié)果也會(huì)失去其應(yīng)有的價(jià)值。11. 試列舉一些用來校驗(yàn)精算模型的主要方法，并選擇一個(gè)精算建模實(shí)例具體說明這些方法的現(xiàn)實(shí)應(yīng)用。模型校驗(yàn)方法包括：損益分析方法、靜態(tài)和動(dòng)態(tài)模型校驗(yàn)和其他的數(shù)據(jù)交叉校驗(yàn)等方法。損益分析是一個(gè)統(tǒng)稱，代指將模型結(jié)果的各個(gè)部分拆開分析，確認(rèn)這些分離的部分是否具有實(shí)際的意義。例如，兩個(gè)模型的總誤差均為“3”，其中一個(gè)模型是由三個(gè)誤差“1 + 1 + 1”組成，而另一個(gè)模型是由三個(gè)誤差“10 – 13 + 6”組成，顯然，這兩個(gè)模型的實(shí)際效果是非常不同的。12. 簡(jiǎn)述精算師與解決方案的相關(guān)各方進(jìn)行溝通的主要目的，以及可能的溝通方法和技巧。溝通的主要目的有下面5個(gè)：(1) 獲得各個(gè)利益方對(duì)解決方案的接受和認(rèn)可。(2) 對(duì)專業(yè)術(shù)語的解釋。(3) 促進(jìn)方案的實(shí)施。精算師就精算建議和實(shí)施方案向客戶作出清楚的解釋，將有幫于方案具體實(shí)施中按照預(yù)期的步驟和方法進(jìn)行，避免由于不理解或誤解而造成的失誤。(4) 有助于今后對(duì)方案的更新。(5) 使得精算專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)更加適用。溝通的技巧主要有下面9個(gè)方面：(1) 從溝通對(duì)象的角度進(jìn)行思考，并考慮到其理解能力選擇語言表達(dá)或文字寫作的方式。 (2) 對(duì)不利情形的分析，既要描述其不利的影響，也要說明存在的正面因素。(3) 在精算報(bào)告的開始給出一段文字簡(jiǎn)介報(bào)告的主要內(nèi)容和結(jié)論。通過簡(jiǎn)介可以使讀者很快抓住報(bào)告中的重要信息，撰寫簡(jiǎn)介還可以幫助精算師更有條理地對(duì)報(bào)告進(jìn)行文字組織(4) 要客觀地描述問題，不要情緒化，尤其不要在情緒不穩(wěn)定時(shí)撰寫報(bào)告。(5) 使用通俗的語言，不要夾雜過多的專業(yè)術(shù)語或外文單詞。(6) 語言簡(jiǎn)潔。簡(jiǎn)潔的語言比冗長(zhǎng)的敘述更能夠有效的傳遞信息。(7) 使用附錄進(jìn)行說明。許多精算報(bào)告和文檔都會(huì)涉及大量的數(shù)據(jù)和其他信息。將細(xì)節(jié)和類似的信息放在附錄中即能讓讀者很快抓住報(bào)告的主題，同時(shí)又能保證信息的充分披露。(8) 不要過度強(qiáng)調(diào)結(jié)果的精確度。(9) 注意信息的充分披露。在精算報(bào)告中應(yīng)盡可能詳細(xì)說明所采用的方法、假設(shè)、數(shù)據(jù)、結(jié)果的局限和其他的相關(guān)信息，這不僅是一種良好的職業(yè)習(xí)慣，往往也是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和法規(guī)所要求的。13. 精算假設(shè)微循環(huán)的大致步驟。(2011年春) 精算假設(shè)微循環(huán)的大致步驟如下： (1) 確定主要的變量和假設(shè)。(2) 給出假設(shè)的初始值。(3) 對(duì)于假設(shè)進(jìn)行檢驗(yàn)。(4) 評(píng)估假設(shè)的重要性程度。(5) 詳細(xì)的文檔記錄。(6) 定期監(jiān)控。14. 精算假設(shè)在產(chǎn)品開發(fā)和負(fù)債評(píng)估中的區(qū)別。(2011年春) 所謂精算假設(shè)，是關(guān)于未來的保險(xiǎn)事故發(fā)生率、投資收益率、費(fèi)用率和保單失效率等于精算工作相關(guān)的要素所設(shè)定的假設(shè)條件的總稱。 (1) 在產(chǎn)品開發(fā)中，精算師所面臨的所有未來的死亡率、殘疾、退保、投資收益等風(fēng)險(xiǎn)因素，同時(shí)還涉及產(chǎn)品分類的各種風(fēng)險(xiǎn)類，包括可能的未來成本，這是精算解決方案中一類與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的內(nèi)容。另一方面，精算師還要開發(fā)模型來檢驗(yàn)所提出計(jì)劃的可行性、計(jì)算保費(fèi)并進(jìn)行利潤(rùn)測(cè)試，這也對(duì)應(yīng)著一些風(fēng)險(xiǎn)模型。 (2) 在負(fù)債評(píng)估中的精算假設(shè)包括評(píng)估過程中所應(yīng)用的各種假設(shè)，及其取值、處理方法和特殊說明等。其中，負(fù)債評(píng)估的假設(shè)指負(fù)債評(píng)估時(shí)使用的假設(shè)組合，包括各種脫退率、費(fèi)用率及投資收益率等經(jīng)濟(jì)假設(shè)。實(shí)務(wù)中，評(píng)估時(shí)使用的每個(gè)假設(shè)都對(duì)應(yīng)一個(gè)合理的可選范圍，對(duì)假設(shè)參數(shù)的不同選擇會(huì)影響負(fù)債評(píng)估結(jié)果。 精算師在進(jìn)行產(chǎn)品開發(fā)，定價(jià)管理時(shí)非常依賴對(duì)于未來各種產(chǎn)品要素的假設(shè)，并且要對(duì)這些要素進(jìn)行敏感性分析，而進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告負(fù)債評(píng)估時(shí)，更依賴與未來經(jīng)營(yíng)相關(guān)的假設(shè)。這是精算假設(shè)在產(chǎn)品定價(jià)和負(fù)債評(píng)