保險精算與壽險精算(編輯修改稿)
2025-01-18 22:34 本頁面
【文章內容簡介】 ? （三）增減法 ? 增減法：是指在同一費率類別中，根據投保人的或投保標的的情況給以變動的費率。其變動或基于在保險期間的實際損失經驗，或基于其預想的損失經驗，或同時以兩者為基礎。 ? 增減法在實施中又有表定法、經驗法、追溯法、折扣法等多種形式。 ? 表定法 ? 表定法：以每一危險單位為計算依據，在基本費率的基礎之上，參考標的物的 顯著危險因素 來確定費率。 ? 表定法的優(yōu)點在于： 1)能夠促進防災防損。若被保險人的防災防損意識不強，可能會面臨較高的保險費率，為了改變這一狀況，被保險人將主動減少有關危險因素。 2)適用性較強。表定法可適用于任何大小的危險單位，而經驗法和追溯法不能做到這一點。 ? 其缺點 主要是使用該法成本太高，保險機構為了詳細了解被保險人的情況，經常要文付大量營業(yè)費用。另外，該法只注重物質或有形的因素而忽視了人的因素，這是片面的。 ? 經驗法 ? 該方法是根據被保險人過去的損失記錄，對按分類法計算的費率加以增減，但當年的保費率并不受當年經驗的影響，而是以過去數年的平均損失，來修訂未來年份的保險費率。經驗法的理論基礎是：凡能影響將來的危險因素，必已影響過去的投保人的經驗。其計算公式如 ? 其中， M— 保險費率調整的百分比， A— 經驗時期被保險人的實際損失， E— 被保險人適用某分類時的預期損失， C—信賴因素， T— 趨勢因素 (考慮平均賠償金額支出趨勢及物價指數的變動 )。經驗法的優(yōu)點是，在決定被保險人的保費時，已考慮到若干具體影響因素，而表定法只給出了物質因素，沒有包括非物質因素。與表定法相比，經驗法更能全面地顧及到影響危險的各項因素。經驗法主要應用于汽車保險、公共責任保險、盜竊保險等。 ? 追溯法 ? 該法是依據保險期間的損失為基礎來調整費率的。投保人起初以其他方法 (如表定法或經驗法 )確定的費率購買保單，而在保險期屆滿后，再依照本法最后確定保費。如果實際損失大，繳付的保費就多；實際損失小，繳付的保費就少。追溯保險費的計算公式是 ? 其中， RP— 計算所得的追溯保險費； BP— 基本保險費；L— 實際損失金額， LCF— 損失調整因子 (其數值大于 1)；TM— 稅收系數?；颈ｋU費由兩部分組成，一部分用于支付與理賠有關的各種費用，一部分用于彌補超過最大保險費的損失額?；颈ＹM經常為標準保險費的某一百分比。損失調整系數將隨著損失變動而變動的費用考慮在內，稅收系數則是一個將稅收因素考慮在保費之內的數字。追溯法的計算方法不止一種，它視具體情況而定，追溯法計算復雜，其應用范圍不廣，僅局限于少數大規(guī)模投保人。 ? 折扣法：對被保險人采用折扣費率 第三節(jié) 壽險精算 ? 壽險精算是研究生存和死亡為保險事故而引發(fā)的一系列計算問題。 1）事故危及 單生命 時的精算：單生命下的純保費計算、準備金提取等問題； 2）事故危及 多生命 時的精算：連生年金和連生保險的保險費、準備金的計算。 ? 計算一律作如下假設： 1）被保險人的生死遵循預定生命表所示生死規(guī)律； 2）同一種類保險合同全部于該年齡初同時訂立； 3）保險金于每年度末同時支付； 4）保險費按預定利率復利生息，假定年利率為 i； 5）假定保險金額均為 1元，因而所求得的純保費就是純保險費率； 6）總是假定生命表中某一年齡的人都向保險公司投保，而不管實際情況，因為不影響結論的正確性。 ? 一、生命表 ? （一）生命表的含義及分類 ? 生命表： 是根據一定時期某一國家或地區(qū)特定人群的有關生存、死亡統計資料，加以分析整理而形成的一種表格，它是人壽保險測定危險的工具，是壽險精算的數理基礎，是厘定人壽保險純費率的基本依據。 生命表以年齡為綱，全面地反映某一國家和地區(qū)一定人群的生死狀況。在生命表中，最重要的是計算每個年齡段的死亡率。 ? 以死亡統計的對象為標準，生命表可分為國民生命表和經驗生命表。 國民生命表 是根據全體國民或某一特定地區(qū)人口的死亡資料編制而成的。 經驗生命表 是根據保險機構有關人壽保險、社會保險的死亡記錄編制而成的。在人壽保險的精算過程中，一般選用經驗生命表。 ? 以反映程度為標準進行分類，生命表可分為 完全生命表 和簡單生命表 。前者 是以人口普查資料為依據編制的，它能夠反映出每一年齡段的生死概率； 后者 的編制依據人口動態(tài)統計資料或者人口調查，它只能反映出某一年齡段的生死概率。 ? （二）生命表的內容 ? 在生命表中，首先要選擇初始年齡并假定在該年齡上，有一定數量的人生
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