【文章內(nèi)容簡介】 付的供應(yīng)商款和分包商款，按天列出付款明細計劃，和供應(yīng)部經(jīng)理、生產(chǎn)中心總監(jiān)核對后交總經(jīng)理審批，批準后交出納按計劃向供應(yīng)商和分包商匯款。 第三條 公司資金不足，財務(wù)部經(jīng)理要提前一周列出計劃 ，和供應(yīng)部經(jīng)理、生產(chǎn)中心總監(jiān)協(xié)商具體推遲付款對象，提出具體名單戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 報總經(jīng)理審批，由供應(yīng)部經(jīng)理、項目部經(jīng)理按名單給供應(yīng)商、分包商打電話或發(fā)函，告知公司將推遲付款，推遲的原因和具體付款時間，以求得對方的諒解。 第四條 財務(wù)部經(jīng)理因資金不足推遲付款，必須要測算公司未來資金供求狀況和推遲付款的時間，并告知供應(yīng)部經(jīng)理簽訂采購合同要適當(dāng)推遲付款時間。以后資金支付時要優(yōu)先考慮推遲付款對象。 第五條 對于供應(yīng)商、分包商給予的信用期比較短，公司內(nèi)部票據(jù)傳遞沒有及時傳遞的情況下，供應(yīng)部經(jīng)理、項目部經(jīng)理可以直接提出付款申請，財務(wù)部經(jīng)理要調(diào)查入庫驗收 是否完成，工程量結(jié)算書是否簽定，在收到項目部出納傳回的相關(guān)單據(jù)復(fù)印件的情況下，可以辦理付款手續(xù)。 第六條 根據(jù)合同公司必須預(yù)付款，項目部經(jīng)理、供應(yīng)部經(jīng)理應(yīng)填寫預(yù)付款申請單，經(jīng)過財務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準，財務(wù)部安排出納按時匯款。 第七條 供應(yīng)部、項目部必須按合同規(guī)定督促供應(yīng)商、分包商按時供貨和施工，按合同規(guī)定沖銷預(yù)付款，逾期沖銷應(yīng)付款，要依照本制度第六章第五、六、七條處理。 第八條 外購貨物，貨款匯出后，我方欲持匯款單即往提貨，應(yīng)按照借款手續(xù)辦理，方可把匯款回單交給經(jīng)辦人，并登記備查，事后及時催要收回。 第九條 項目部自主采購物資數(shù)量、金 額比較大，也要實行合同采購，戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 采購業(yè)務(wù)發(fā)生后，項目部要及時將合同、入庫驗收單等相關(guān)單據(jù)交財務(wù)部辦理付款手續(xù)。 第十條 項目部不實行合同采購的自主采購物資，資金支付由項目部經(jīng)理控制，駐項目部出納具體辦理。 第十一條 項目部供應(yīng)員采購?fù)瓿珊?，要持?jīng)項目部經(jīng)理審批后的發(fā)票和入庫驗收單到項目部出納處報帳， 第六章 借款管理 第一條 職工因公出差或零星采購開支均可到財務(wù)部辦理借款事宜。 第二條 職工因公出差借款，借款人必需按借款限額填寫“現(xiàn)金借款單”，由部門負責(zé)人簽字、總經(jīng)理批準后，方可到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。 第三條 職工借款必須按限額執(zhí)行，限額由以下三部分組成： 車船票、飛機票按預(yù)計金額借款； 住宿費、補助費按標(biāo)準計算；零星采購開支按計劃金額借款。 第四條 職工出差返回及零星采購結(jié)束后，必須及時到財務(wù)部辦理報銷及剩余款項交回手續(xù)。 第五條 職工借款的歸還期限如下： 出差借款自最后一天的住宿日期或回本市車船票日期算起，在 日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷、還款手續(xù)； 零星采購以購貨發(fā)票日期為準，在 日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷及還款手續(xù)。 第六條 職工借款的歸還實行逐筆結(jié)清的辦法，已發(fā)生借款尚未結(jié)清戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 者，一律不準再發(fā)生新的借款。 第七條 職工借款后，不按本制度規(guī)定辦理還款手續(xù)的，按以下辦法給予處罰： 超過第 五條所規(guī)定的歸還期限未還清借款的，從第 天開始，按日計收 ‰的罰息，由財務(wù)部出具收據(jù)，從借款人工資或報銷費用中扣罰。罰息計算公式如下： 罰息數(shù)額 =借款金額 ‰超期天數(shù) 第八條 公司實行備用金制度，對經(jīng)常借款經(jīng)常報銷的職工核定一定限額的資金，借款人一次按限額借款，以后滾動使用。借款人開支后，持經(jīng)審批后的票據(jù)到財務(wù)部報銷，財務(wù)部按報銷金額補足現(xiàn)金。 第九條 實行備用金制度的職工一般要本人提出申請，部門經(jīng)理簽字，總經(jīng)理或執(zhí)行董事審批后到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。 第十條 本公司備用金額度區(qū)分以下幾檔： 第一檔 備用金額度 元 審批人 第二檔 備用金額度 元 審批人 第三檔 備用金額度 元 審批人 第十一條 本公司備用金額度實行總額控制，一年內(nèi)總備用金額度不超過 元。 第十二條 實行備用金管理的職工每月至少要到財務(wù)部報帳一次，否則全月按超期用款處理，具體罰息標(biāo)準按本制度第六章第七條辦理。 戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 第十三條 已實行備用金管理的職工連續(xù) 次不按規(guī)定到財務(wù)部報銷，取消備用金使用資格。 第十四條 已實行備用金管理的職工連續(xù) 次報銷金額不足備用金額度的 ％，其備用金額度要降低一檔或取消備用金使用資格。 第十五條 外單 位或公司外部人借款，無論金額大小，一律經(jīng)過總經(jīng)理審核，執(zhí)行董事審批。 第七章 出納人員工作規(guī)范 第一條 出納收款前要先問對方款項金額，然后復(fù)述讓對方確認；對方有交款單時要先收交款單后收現(xiàn)金；收款后快速清點后要逐張辨別真?zhèn)?。收款后要在憑證上加蓋收訖章或個人名章。 第二條 出納付款時要先報金額待對方確認金額后才交款給對方。如果對方有收款收據(jù)、發(fā)票、報銷單據(jù)等憑證，要先收憑證加蓋付訖章或個人名章。 第三條