【正文】 1 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 當(dāng)日付款憑證應(yīng)按裝支票號碼順序排列、以方便檢查。 項目：內(nèi)容要單列寫清楚（不能籠統(tǒng)的寫某類商品：如辦公用品、機械配件等），單價、數(shù)量要據(jù)實寫明。 第四條 報銷人持報銷單據(jù)按審批權(quán)限找上級審批，審批完畢到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。然后出納根據(jù)登記表所記各人款額進行支付各人所報銷票據(jù)款。報銷人報銷單據(jù)不實，所報款項全部追回并處以罰款 元。 第十條 發(fā)票、車票、船票、機票由于取得優(yōu)惠價等原因致使票面金額高出實際購買金額的，應(yīng)按實際購買金額報銷。經(jīng)手人交票據(jù)時，出納開具收物條給經(jīng)手人，收物條應(yīng)寫明收到票據(jù)的張數(shù)及總金額。報銷人欄填寫報銷人員姓名，單據(jù)張數(shù)數(shù)清后填寫，摘要主要是寫明要報銷發(fā)票的內(nèi)容及事由，金額根據(jù)核對后發(fā)票上的金額填寫，注意要大、小寫一致，日期填寫報銷當(dāng)天日期。 第二條 所有報銷票據(jù)應(yīng)是國家正規(guī)稅務(wù)發(fā)票，經(jīng)辦人索取發(fā)票時應(yīng)認真審核以下內(nèi)容： 名稱：廣西創(chuàng)新港灣工程有限責(zé)任公司或簡寫為：創(chuàng)新港灣公司。 第五條 登記現(xiàn)金、銀行日記帳，必須做到記帳憑證、原始憑證及支票存根三相符時才可記帳、有錯應(yīng)立即查明。 第十四條 已實行備用金管理的職工連續(xù) 次報銷金額不足備用金額度的 ％，其備用金額度要降低一檔或取消備用金使用資格。 第六條 職工借款的歸還實行逐筆結(jié)清的辦法，已發(fā)生借款尚未結(jié)清戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 者，一律不準(zhǔn)再發(fā)生新的借款。 第八條 外購貨物，貨款匯出后，我方欲持匯款單即往提貨，應(yīng)按照借款手續(xù)辦理，方可把匯款回單交給經(jīng)辦人，并登記備查，事后及時催要收回。 第五章 供應(yīng)商、分包商付款管理 第一條 財務(wù)部負責(zé)采購資金的管理，必須按照采購合同或協(xié)議的規(guī)定按時支付采購資金，維護公司的信用。每日下班后財務(wù)部會計要及時把發(fā)票存入保險柜。 必須用碳素鋼筆填寫，嚴禁使用簽字筆。 第八條 領(lǐng)用支票時 ,領(lǐng)用人必須在支票登記簿上將領(lǐng) 用日期、收款單位、用途、金額、支票號碼等填寫清楚并簽字。 第四條 出納人員不得同時保管一本以上同一開戶行的支票，未啟用的支票由財務(wù)經(jīng)理負責(zé)保管。核對出來的未過帳項要抄列清單，查明原因，及時清理。項目部出納負責(zé)登記項目部現(xiàn)金、銀行存 款的備查簿，所有原始憑證上交財務(wù)部出納負責(zé)登記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳。 第十一條 特殊情況下非現(xiàn)金出納代收現(xiàn)金時，要經(jīng)過財務(wù)部經(jīng)理口頭或書面批準(zhǔn)，事后立即辦理交接，同時要登記“現(xiàn)金交接登記簿”辦理交接登記手續(xù)。 第七條 提取現(xiàn)金金額在 元以上，財務(wù)部門應(yīng)有兩人以上同往，應(yīng)使用本單位車輛。超限額保管資金，經(jīng)查實后按超限額數(shù) ％給予處罰。 出差人員必須隨身攜帶的差旅費。 第三條 本制度所稱資金管理 ,是指 公司 的資金流入、流出等全過程的控制。 各項資金收支必須遵守國家 方針政策、法規(guī)以及公司財務(wù)制度等有關(guān)規(guī)定。 采購金額在 元以下的緊急采購 其他經(jīng)財務(wù)部批準(zhǔn)的現(xiàn)金支出。 第四條 不準(zhǔn)以白條抵充庫存現(xiàn)金。項目部存取款，項目部經(jīng)理要安排專人跟隨，不得讓出納一人存取款。 第十三條 嚴禁財務(wù)人員公款私存。 第四條 辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，必須遵守《銀行結(jié)算辦法》的規(guī)定，不準(zhǔn)出租、出借帳戶。 第九條 公司對外付款時一般要按以下順序選擇結(jié)算方式： 支票 匯兌 銀行匯票 現(xiàn)金 第四章 支票及其他票據(jù)管理 第一條 公司在開戶銀行支票使用范圍內(nèi)對外辦理支付業(yè)務(wù)一般要使用轉(zhuǎn)帳 支票，不得使用現(xiàn)金支票。 第六條 支票應(yīng)用碳素筆填寫 ,字跡清楚 ,收款人、日期、用途及金額必須填寫齊全 ,并加蓋預(yù)留銀行印簽。 第十一條 支票填寫錯誤或沒有按時支付，一律作廢 ,支票領(lǐng)用人要及時交還出納 ,出納收到后加蓋 作廢 章后或剪角保存。 如果造成損失，則對出納罰損失金額的 ％，收款人罰損失金額的 ％，實際損失金額很小，罰款額低于上一款，則按上一款的金額處罰。 第十八條 客戶需要開發(fā)票時，經(jīng)營部、項目部提出申請，財務(wù)部會計確認公司收款后才能開發(fā)票。 第四條 財務(wù)部經(jīng)理因資金不足推遲付款，必須要測算公司未來資金供求狀況和推遲付款的時間，并告知供應(yīng)部經(jīng)理簽訂采購合同要適當(dāng)推遲付款時間。 第十一條 項目部供應(yīng)員采購?fù)瓿珊螅纸?jīng)項目部經(jīng)理審批后的發(fā)票和入庫驗收單到項目部出納處報帳， 第六章 借款管理 第一條 職工因公出差或零星采購開支均可到財務(wù)部辦理借款事宜。借款人開支后，持經(jīng)審批后的票據(jù)到財務(wù)部報銷，財務(wù)部按報銷金額補足現(xiàn)金。收款后要在憑證上加蓋收訖章或個人名章。 第八條 出納工作要日清月結(jié)，每日下班前帳實情況要核對無誤，工作間隙也可隨時試算摸底，以便及時發(fā)現(xiàn)差錯，及時追查。多種 物品時應(yīng)分別寫明單價、數(shù)量或另附清單。具體權(quán)限分配由預(yù)算管 理制度規(guī)定。 第八條 因故遺失車票：公司員工因故遺失車票的，報銷時由員工本戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 人寫一份《遺失車票情況說明》，說明要寫清車票的日期、車次、方向、發(fā)車地點、到達地點、開車時間、票價、出差原因、遺失的原因及能證明的隨行人員簽字 (如單獨出差的，由派出差任務(wù)的直接上級簽字證明 )。情節(jié)嚴重者給予開除處分且移交司法機關(guān)處理。因開發(fā)票所需支付的稅款由責(zé)任人負 責(zé)。 第七條 收款收據(jù)、現(xiàn)金支出單的報銷：經(jīng)手人交票據(jù)送給有關(guān)人員簽收（或證明），項目部經(jīng)理、總監(jiān)和總工程師審核