【正文】 戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 廣西創(chuàng)新港灣公司資金管理制度 第一章 總則 第一條 為加強對公司內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，加快資金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)，提高資金利潤率，合理安排資金流向，保證資金安全，特制定本制度。 第二條 本制度所稱資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。 第三條 本制度所稱資金管理 ,是指 公司 的資金流入、流出等全過程的控制。 第四條 實行資金管理應(yīng)堅持以下原則： 公司所有資金收支必須納入預(yù)算； 堅持以收定支，量入為出； 嚴格貫徹收支兩條線原則，收入必須上交公司財務(wù)部，支出必須經(jīng)過公司財務(wù)部支出。 公司嚴格禁止其它部門受理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。 各項資金收支必須遵守國家 方針政策、法規(guī)以及公司財務(wù)制度等有關(guān)規(guī)定。 第五條 本制度適用于公司所有部門。 第二章 現(xiàn)金管理 第一條 公司現(xiàn)金使用范圍： 職工工資、獎金、補貼。 各種勞保、福利費以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。 戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 向個人收購公司用于生產(chǎn)的其他物資價款 向公司批準的個體配件經(jīng)營者采購備品備件。 出差人員必須隨身攜帶的差旅費。 支票結(jié)算起點以下的零星開支。 公司批準使用備用金結(jié)算的職員的現(xiàn)金支出。 采購金額在 元以下的緊急采購 其他經(jīng)財務(wù)部批準的現(xiàn)金支出。 第二條 庫存現(xiàn)金的管理 公司總部庫存現(xiàn)金限額由財務(wù)部提出，總經(jīng)理批準。 庫存現(xiàn)金限額的核定，由項 目部向財務(wù)部提出申請，財務(wù)部審核，總經(jīng)理批準核定。一般要根據(jù)申請部門３－５天的日常零星開支情況，核定其庫存現(xiàn)金限額，如果項目部駐地附近沒有銀行，可以適當(dāng)延長，但不得超過一周。 核定庫存現(xiàn)金限額后，出納負責(zé)嚴格按限額保管現(xiàn)金，不得超限額保管現(xiàn)金。超限額保管資金，經(jīng)查實后按超限額數(shù) ％給予處罰。 第三條 堅持收有憑、付有據(jù)，堵塞由于現(xiàn)金收支不清、手續(xù)不全而出現(xiàn)的一切漏洞。辦理的收款憑證必須蓋“現(xiàn)金收訖”章和收款人個人印章；付款憑證必須由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準、報銷人個人簽字、經(jīng)會計審核無誤簽字后，辦理現(xiàn)金付款，并同時加蓋“ 現(xiàn)金付訖”印章。 第四條 不準以白條抵充庫存現(xiàn)金?，F(xiàn)金收支要做到日清月結(jié)，不得戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 跨月處理帳務(wù)。 第五條 每天收入的現(xiàn)金，應(yīng)及時足額送存銀行，財務(wù)部經(jīng)理定期檢查、核對現(xiàn)金庫存，每月至少一次。項目部庫存現(xiàn)金由項目部經(jīng)理負責(zé)檢查。 第六條 財務(wù)部要設(shè)立現(xiàn)金檢查登記簿，記錄每次現(xiàn)金檢查結(jié)果。 第七條 提取現(xiàn)金金額在 元以上，財務(wù)部門應(yīng)有兩人以上同往，應(yīng)使用本單位車輛。辦公室應(yīng)保證財務(wù)部門提取現(xiàn)金使用車輛，提取現(xiàn)金在 元以上時，應(yīng)有本公司男性同事同往。到銀行送交現(xiàn)金與此相同。項目部存取款，項目部經(jīng)理要安排專人跟隨，不得讓出納一人存取款。 第八條 各部 門支付現(xiàn)金，可以從本單位庫存現(xiàn)金限額中支付，不得從本部門的現(xiàn)金收入中坐支，否則按坐支現(xiàn)金的 10%罰款。 第九條 任何部門和個人，都不得以任何理由借支公款，個人借款都要按“借款管理制度”的規(guī)定辦理。 第十條 公司內(nèi)部借款 元以上，必須提前一天通知財務(wù)部，財務(wù)部必須按時準備好。緊急情況經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理批準，可以由出納直接在銀行窗口付款。 第十一條 特殊情況下非現(xiàn)金出納代收現(xiàn)金時，要經(jīng)過財務(wù)部經(jīng)理口頭或書面批準，事后立即辦理交接，同時要登記“現(xiàn)金交接登記簿”辦理交接登記手續(xù)?！艾F(xiàn)金交接登記簿”要同現(xiàn)金日記帳一起歸檔。 第十二條 外出采購因采購地點不 固定，交通不方便、經(jīng)營急需，以及戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 其他特殊原因必須使用現(xiàn)金的，應(yīng)由供應(yīng)部經(jīng)理或項目部經(jīng)理提出申請，由總經(jīng)理審核同意后，予以支付現(xiàn)金。 第十三條 嚴禁財務(wù)人員公款私存。 第十四條 財務(wù)人員嚴禁為其他單位或個人在企業(yè)套取現(xiàn)金。 第三章 銀行結(jié)算管理 第一條 公司銀行帳戶開戶工作統(tǒng)一由財務(wù)部負責(zé)，日常管理也由財務(wù)部負責(zé)管理。項目部銀行帳戶由駐項目部出納負責(zé)開戶、管理，項目經(jīng)理監(jiān)督。 第二條 項目部在財務(wù)部核定的存款額度下通過項目部帳戶進行日常開支，收到甲方工程款后，按核定的存款額度留下項目部使用的資金，余額全部上交財務(wù)部。項目部出納負責(zé)登記項目部現(xiàn)金、銀行存 款的備查簿，所有原始憑證上交財務(wù)部出納負責(zé)登記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳。 第三條 銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄。應(yīng)當(dāng)定期檢查銀行賬戶開設(shè)及使用情況， 對不再 需要 使用的賬戶，及時清理銷戶 。 第四條 辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，必須遵守《銀行結(jié)算辦法》的規(guī)定，不準出租、出借帳戶。每違反規(guī)定一次對出納罰款 元。 第五條 公司銀行帳戶的開戶、存儲資金的分配、銷戶要立足于和銀行發(fā)展長期的合作關(guān)系，不得隨便因個人關(guān)系轉(zhuǎn)移。 第六條 公司開戶銀行一般要選擇全國性