【正文】 項(xiàng)目管理公司戰(zhàn)略及運(yùn)營(yíng)體系項(xiàng)目 公司財(cái)務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項(xiàng)目報(bào)告改制重組方案組織管理設(shè)計(jì)咨詢項(xiàng)目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計(jì)咨詢集團(tuán)公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報(bào)告經(jīng)營(yíng)方案設(shè)計(jì)人力資源與成本控制咨詢 第二條 本制度經(jīng)執(zhí)行董事批準(zhǔn)執(zhí)行，修改也必須經(jīng)過(guò)執(zhí)行董事批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)對(duì)《遺失發(fā)票情況說(shuō)明》進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，在項(xiàng)目部經(jīng)理或總經(jīng)理查明情況簽字同意后，報(bào)銷按收款收據(jù)、現(xiàn)金支出單的報(bào)銷辦法處理。 第六條 購(gòu)買物資需要辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)的必須附驗(yàn)收入庫(kù)單，不需要辦理的要有接收物資人的接收清單，發(fā)票和驗(yàn)收入庫(kù)單、物資接收清單必須齊全才可以報(bào)銷。 發(fā)票不許有涂改痕跡，否則視為無(wú)效發(fā)票。如有難點(diǎn)，應(yīng)立即請(qǐng)示報(bào)告，并向前來(lái)辦理業(yè)務(wù)的人耐心解釋，以理服人，不能一推了之。 第三條 收付現(xiàn)金要隨手按票面金額分類、順面、鋪平、數(shù)準(zhǔn)，以防假、防殘、防失、防錯(cuò)。 第十二條 實(shí)行備用金管理的職工每月至少要到財(cái)務(wù)部報(bào)帳一次，否則全月按超期用款處理，具體罰息標(biāo)準(zhǔn)按本制度第六章第七條辦理。 第四條 職工出差返回及零星采購(gòu)結(jié)束后，必須及時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷及剩余款項(xiàng)交回手續(xù)。 第六條 根據(jù)合同公司必須預(yù)付款，項(xiàng)目部經(jīng)理、供應(yīng)部經(jīng)理應(yīng)填寫(xiě)預(yù)付款申請(qǐng)單，經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部安排出納按時(shí)匯款。 第二十條 公司委托 稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票時(shí)，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)要及時(shí)對(duì)交納的稅金進(jìn)行核算，不得拖延。承兌匯票到期后，財(cái)務(wù)部經(jīng)理要及時(shí)背書(shū)，交出納到銀行辦戰(zhàn)略交通運(yùn)輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢投資策略報(bào)告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報(bào)告人力資源項(xiàng)目管理公司戰(zhàn)略及運(yùn)營(yíng)體系項(xiàng)目 公司財(cái)務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項(xiàng)目報(bào)告改制重組方案組織管理設(shè)計(jì)咨詢項(xiàng)目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計(jì)咨詢集團(tuán)公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報(bào)告經(jīng)營(yíng)方案設(shè)計(jì)人力資源與成本控制咨詢 理委托收款手續(xù)。 支票內(nèi)容填寫(xiě)清晰 ,嚴(yán)禁涂改。 金額或收款人不確定的 ,領(lǐng)用時(shí)應(yīng)在 支票領(lǐng)用簿 上登記注明 ,審批人要明確最高限額，出納要對(duì)支票封頭。買回的支票要登記支票登記簿。 第六條 公司開(kāi)戶銀行一般要選擇全國(guó)性大銀行，盡可能不在地方銀行開(kāi)戶，即使開(kāi)戶，也不得把所有資金存入地方銀行。項(xiàng)目部銀行帳戶由駐項(xiàng)目部出納負(fù)責(zé)開(kāi)戶、管理，項(xiàng)目經(jīng)理監(jiān)督。 第十條 公司內(nèi)部借款 元以上，必須提前一天通知財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部必須按時(shí)準(zhǔn)備好。項(xiàng)目部庫(kù)存現(xiàn)金由項(xiàng)目部經(jīng)理負(fù)責(zé)檢查。一般要根據(jù)申請(qǐng)部門３－５天的日常零星開(kāi)支情況，核定其庫(kù)存現(xiàn)金限額，如果項(xiàng)目部駐地附近沒(méi)有銀行，可以適當(dāng)延長(zhǎng)，但不得超過(guò)一周。 各種勞保、福利費(fèi)以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出。戰(zhàn)略交通運(yùn)輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢投資策略報(bào)告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報(bào)告人力資源項(xiàng)目管理公司戰(zhàn)略及運(yùn)營(yíng)體系項(xiàng)目 公司財(cái)務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項(xiàng)目報(bào)告改制重組方案組織管理設(shè)計(jì)咨詢項(xiàng)目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計(jì)咨詢集團(tuán)公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報(bào)告經(jīng)營(yíng)方案設(shè)計(jì)人力資源與成本控制咨詢 廣西創(chuàng)新港灣公司資金管理制度 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，加快資金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)，提高資金利潤(rùn)率，合理安排資金流向，保證資金安全，特制定本制度。 第二章 現(xiàn)金管理 第一條 公司現(xiàn)金使用范圍： 職工工資、獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼。 庫(kù)存現(xiàn)金限額的核定，由項(xiàng) 目部向財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)核定。 第五條 每天收入的現(xiàn)金，應(yīng)及時(shí)足額送存銀行，財(cái)務(wù)部經(jīng)理定期檢查、核對(duì)現(xiàn)金庫(kù)存，每月至少一次。 第九條 任何部門和個(gè)人，都不得以任何理由借支公款，個(gè)人借款都要按“借款管理制度”的規(guī)定辦理。 第三章 銀行結(jié)算管理 第一條 公司銀行帳戶開(kāi)戶工作統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，日常管理也由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理。 第五條 公司銀行帳戶的開(kāi)戶、存儲(chǔ)資金的分配、銷戶要立足于和銀行發(fā)展長(zhǎng)期的合作關(guān)系，不得隨便因個(gè)人關(guān)系轉(zhuǎn)移。 第二條 出納向銀行購(gòu)買支票要經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意，項(xiàng)目部出納購(gòu)買支票要經(jīng)過(guò)項(xiàng)目經(jīng)理審核同意。 第七條 支票領(lǐng)用規(guī)定 : 領(lǐng)用人持有效內(nèi)部借款單據(jù)或報(bào)帳單據(jù)至財(cái)務(wù)部辦理支票領(lǐng)用手續(xù)，而且金額及收款人名稱確定的。 交款單位的財(cái)務(wù)專用章、企業(yè)法人章、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人章齊全清晰。 第十六條 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)要定期檢查銀行承兌匯票，及時(shí)提醒財(cái)務(wù)部經(jīng)理。 第十九條 公司發(fā)票必須一次開(kāi)，嚴(yán)禁開(kāi)出上下聯(lián)不一致的發(fā)票。 第五條 對(duì)于供應(yīng)商、分包商給予的信用期比較短，公司內(nèi)部票據(jù)傳遞沒(méi)有及時(shí)傳遞的情況下，供應(yīng)部經(jīng)理、項(xiàng)目部經(jīng)理可以直接提出付款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部經(jīng)理要調(diào)查入庫(kù)驗(yàn)收 是否完成，工程量結(jié)算書(shū)是否簽定，在收到項(xiàng)目部出納傳回的相關(guān)單據(jù)復(fù)印件的情況下，可以辦理付款手續(xù)。 第三條 職工借款必須按限額執(zhí)行，限額由以下三部分組成： 車船票、飛機(jī)票按預(yù)計(jì)金額借款； 住宿費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算；零星采購(gòu)開(kāi)支按計(jì)劃金額借款。 第十條 本公司備用金額度區(qū)分以下幾檔： 第一檔 備用金額度 元 審批人 第二檔 備用金額度 元 審批人 第三檔 備用金額度 元 審批人 第十一條 本公司備用金額度實(shí)行總額控制，一年內(nèi)總備用金額度不超過(guò) 元。如果對(duì)方有收款收據(jù)、發(fā)票、報(bào)銷單據(jù)等憑證，要先收憑證加蓋付訖章或個(gè)人名章。 第十條 對(duì)不能辦理的收支 業(yè)務(wù)，要仔細(xì)推敲，如有疑點(diǎn)，要查個(gè)水落石出，不能一拒了之。 發(fā)票必須有開(kāi)具發(fā)票單位的印鑒（公章、財(cái)務(wù)章）及開(kāi)票人的簽章。審核無(wú)誤后簽字交出納辦理付款手續(xù)。 第九條 因故遺失發(fā)票：公司員工因故遺失發(fā)票的，報(bào)銷時(shí)由員工本人寫(xiě)一份《遺失發(fā)票情況說(shuō)明》，說(shuō)明要寫(xiě)清發(fā)票的日期、內(nèi)容、單價(jià)、數(shù)量 (多種物品時(shí)應(yīng)分別寫(xiě)明單價(jià)、數(shù)量或另附清單 )、金額、開(kāi)具發(fā)票單位、遺失的原因及能證明的隨行人員簽字 (如單獨(dú)出差的，由派出差任務(wù)的直接上級(jí)簽字證明 )。 戰(zhàn)略交通運(yùn)輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢投資策略報(bào)告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報(bào)告人力資源項(xiàng)目管理公司戰(zhàn)略及運(yùn)營(yíng)體系項(xiàng)目 公司財(cái)務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項(xiàng)目報(bào)告改制重組方案組織管理設(shè)計(jì)咨詢項(xiàng)目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流