【正文】 ，要經(jīng)總經(jīng)理批準。公司財務(wù)部要設(shè)立發(fā)票領(lǐng)用、開出登記簿，領(lǐng)用和開出發(fā)票要及時登記。每日下班后財務(wù)部會計要及時把發(fā)票存入保險柜。承兌匯票到期后，財務(wù)部經(jīng)理要及時背書，交出納到銀行辦戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 理委托收款手續(xù)。 第十五條 公司收取的銀行承兌匯票要及時交財務(wù)部保管，銀行承兌匯票的保管責任為財務(wù)部經(jīng) 理。 第十四條 若發(fā)生退票 ,收款責任人應(yīng)及時到簽發(fā)單位更換 ,如屬工作失誤造成，將根據(jù)以下情況給予懲處： 若是收款人收款時沒有檢查出支票缺陷，出納收款時也沒有檢查出缺陷，則對收款人罰款 元，出納罰款 元。 必須用碳素鋼筆填寫，嚴禁使用簽字筆。 支票內(nèi)容填寫清晰 ,嚴禁涂改。 第十二條 收取的支票應(yīng)審查以下內(nèi)容 : 收款人名稱 :廣西創(chuàng)新港灣公司 填寫的日期必須是在十日內(nèi)。 第十條 支票不慎丟失 ,應(yīng)速報財務(wù)部 ,出納應(yīng)及時匯報財務(wù)部經(jīng)理并到銀行采取相應(yīng)的措施 ,若隱瞞不報 ,造成的一切損失由當事戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 人承擔。 第八條 領(lǐng)用支票時 ,領(lǐng)用人必須在支票登記簿上將領(lǐng) 用日期、收款單位、用途、金額、支票號碼等填寫清楚并簽字。 金額或收款人不確定的 ,領(lǐng)用時應(yīng)在 支票領(lǐng)用簿 上登記注明 ,審批人要明確最高限額，出納要對支票封頭。支票填寫日期必須填寫當天的日期，不得提前或推遲。一本支票未用完之前不得領(lǐng)用新支票，領(lǐng)用時應(yīng)將上本已使用完的支票的封皮和作廢的 支票交回，并由財務(wù)經(jīng)理核對支票使用登記簿，確認支票都已按規(guī)定使用完畢。 第四條 出納人員不得同時保管一本以上同一開戶行的支票，未啟用的支票由財務(wù)經(jīng)理負責保管。買回的支票要登記支票登記簿。特殊情況下需經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理批準。 第八條 向外匯款，經(jīng)辦部門要根據(jù)合同、協(xié)議等文件，填制請款單（代收據(jù)）由經(jīng)辦人蓋章，經(jīng)辦部門負責人簽字，總經(jīng)理簽字批準，財務(wù)部經(jīng)理審核簽字齊全，符合合同、協(xié)議條款，才可以交出納匯款。核對出來的未過帳項要抄列清單，查明原因，及時清理。 第六條 公司開戶銀行一般要選擇全國性大銀行，盡可能不在地方銀行開戶，即使開戶，也不得把所有資金存入地方銀行。每違反規(guī)定一次對出納罰款 元。應(yīng)當定期檢查銀行賬戶開設(shè)及使用情況， 對不再 需要 使用的賬戶，及時清理銷戶 。項目部出納負責登記項目部現(xiàn)金、銀行存 款的備查簿，所有原始憑證上交財務(wù)部出納負責登記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳。項目部銀行帳戶由駐項目部出納負責開戶、管理，項目經(jīng)理監(jiān)督。 第十四條 財務(wù)人員嚴禁為其他單位或個人在企業(yè)套取現(xiàn)金。 第十二條 外出采購因采購地點不 固定，交通不方便、經(jīng)營急需，以及戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 其他特殊原因必須使用現(xiàn)金的，應(yīng)由供應(yīng)部經(jīng)理或項目部經(jīng)理提出申請，由總經(jīng)理審核同意后，予以支付現(xiàn)金。 第十一條 特殊情況下非現(xiàn)金出納代收現(xiàn)金時，要經(jīng)過財務(wù)部經(jīng)理口頭或書面批準，事后立即辦理交接，同時要登記“現(xiàn)金交接登記簿”辦理交接登記手續(xù)。 第十條 公司內(nèi)部借款 元以上，必須提前一天通知財務(wù)部，財務(wù)部必須按時準備好。 第八條 各部 門支付現(xiàn)金，可以從本單位庫存現(xiàn)金限額中支付，不得從本部門的現(xiàn)金收入中坐支，否則按坐支現(xiàn)金的 10%罰款。到銀行送交現(xiàn)金與此相同。 第七條 提取現(xiàn)金金額在 元以上，財務(wù)部門應(yīng)有兩人以上同往，應(yīng)使用本單位車輛。項目部庫存現(xiàn)金由項目部經(jīng)理負責檢查?，F(xiàn)金收支要做到日清月結(jié)，不得戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 跨月處理帳務(wù)。辦理的收款憑證必須蓋“現(xiàn)金收訖”章和收款人個人印章；付款憑證必須由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準、報銷人個人簽字、經(jīng)會計審核無誤簽字后，辦理現(xiàn)金付款，并同時加蓋“ 現(xiàn)金付訖”印章。超限額保管資金，經(jīng)查實后按超限額數(shù) ％給予處罰。一般要根據(jù)申請部門３－５天的日常零星開支情況，核定其庫存現(xiàn)金限額，如果項目部駐地附近沒有銀行，可以適當延長，但不得超過一周。 第二條 庫存現(xiàn)金的管理 公司總部庫存現(xiàn)金限額由財務(wù)部提出，總經(jīng)理批準。 公司批準使用備用金結(jié)算的職員的現(xiàn)金支出。 出差人員必須隨身攜帶的差旅費。 各種勞保、福利費以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。 第五條 本制度適用于公司所有部門。 公司嚴格禁止其它部門受理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。 第三條 本制度所稱資金管理 ,是指 公司 的資金流入、流出等全過程的控制。戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 廣西創(chuàng)新港灣公司資金管理制度 第一章 總則 第一條 為加強對公司內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，加快資金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)，提高資金利潤率，合理安排資金流向，保證資金安全，特制定本制度。