廣西創(chuàng)新港灣公司財(cái)務(wù)電算化管理制度-文庫吧資料
2025-04-24 06:59本頁面
【正文】 存儲的記帳憑證進(jìn)行復(fù)核簽字，同時要對打印輸出的記帳憑證或代用憑證簽字蓋章。 ３、其他 ①任何登記入帳的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都必須填制記帳憑證，摘要應(yīng)簡明規(guī)范。要將審核后的憑證及時交會計(jì)復(fù)核； ⑤憑證錄入的管理：會計(jì)錄入憑證時應(yīng)簡潔、完整地錄入摘要，摘要要反映實(shí)際業(yè)務(wù)情況； ⑦及時進(jìn)行目錄（包括單位、部門、個人及支票）維護(hù)； ⑧復(fù)核后的記帳憑證必須打印輸出，和原始憑證一起裝訂存檔。一、操作管理制度 １、日常業(yè)務(wù)管理 ①必須以自己的真實(shí)姓名進(jìn)入帳務(wù)系統(tǒng)，工作完畢后要及時退出系統(tǒng)，以免他人利用系統(tǒng)進(jìn)行其他操作； ②不得將口令泄露給他人，并定期修改自己的口令； ③原始憑證的審核：數(shù)據(jù)錄入人員在收到原始憑證后，應(yīng)首先根據(jù)公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定審查其真實(shí)性和合法性，確認(rèn)無誤后，錄入系統(tǒng) ④記帳憑證的審核：財(cái)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)及時、認(rèn)真地審核憑證的規(guī)范性、清晰性，會計(jì)分錄和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、合法性。對發(fā)生問題不登記者，將根據(jù)問題的嚴(yán)重程度，按有關(guān)制度予以處理。 四、操作記錄每月裝訂成冊，日常由信息管理員妥善保管，年終整理歸檔。 三、信息管理員在維護(hù)過程中發(fā)現(xiàn)的異?，F(xiàn)象和處理方法，處理結(jié)果都應(yīng)有明確記錄。第三部分 財(cái)務(wù)電算化操作記錄制度 為更好地完成系統(tǒng)維護(hù)任務(wù)，及時、全面、準(zhǔn)確地了解故障發(fā)生原因、地點(diǎn)、時間以及處理方法和處理結(jié)果等情況，為此規(guī)定如下： 一、所有上機(jī)操作人員必須詳細(xì)登記上機(jī)操作情況，要求填寫日期、操作人員姓名、操作內(nèi)容、運(yùn)行時間行運(yùn)行情況。 四、停電后ＵＰＳ不間斷電源會發(fā)出警告聲，要及時將數(shù)據(jù)存盤，通過ＥＳＣ鍵退出。 二、關(guān)機(jī)步驟 １、關(guān)上主機(jī)開關(guān)； 關(guān)上顯示器開關(guān)； ３、關(guān)上打印機(jī)開關(guān)； ４、關(guān)上ＵＰＳ電源開關(guān)； ５、關(guān)上電源開關(guān)。 上機(jī)操作人員必須使用其真實(shí)姓名，操作密碼注意保密，一旦泄密，操作人員有權(quán)修改自己的口令，否則，出現(xiàn)問題，操作人員和信息管理員有不可推卸的責(zé)任； 上機(jī)人員必須按照各自的權(quán)限進(jìn)行操作，不得越權(quán)，為防止此類情況的發(fā)生，上機(jī)人員操作完畢后，必須退出系統(tǒng)； 應(yīng)及時作好各自的備份工作，以防止意外事故的發(fā)生； 不能使用來歷不明的軟盤和進(jìn)行各種非法拷貝工作，以防病毒傳入； 未經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和信息管理員批準(zhǔn)，不能執(zhí)行格式化和刪除等命令； 嚴(yán)禁在微機(jī)內(nèi)安裝或運(yùn)行游戲軟件； 上機(jī)操作注意事項(xiàng)參見附錄。 員報告并負(fù)責(zé)操作記錄的整理、裝訂及歸檔。 （6）根據(jù)有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，及時進(jìn)行對帳、結(jié)帳、結(jié)轉(zhuǎn)下年等工作 （7）對硬盤上的會計(jì)數(shù)據(jù)和作為正式備份軟盤上
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