【正文】 數(shù)據(jù)復(fù)核（財務(wù)部經(jīng)理） （1）對輸入計算機的憑證負責(zé)質(zhì)量把關(guān)，保證錄入憑證與手工憑證的一致性； （2）對已錄入的憑證及時復(fù)核，最遲應(yīng)在次日復(fù)核完畢； （3）發(fā)現(xiàn)憑證錯誤，分析責(zé)任原因，通知有關(guān)人員進行修改，財務(wù)部經(jīng)理不得擅自修改； （4）復(fù)核后的憑證要加蓋本人印章，并對審核結(jié)果負責(zé)。第四部分 帳務(wù)系統(tǒng)管理制度 本制度包括操作管理、帳務(wù)處理程序、業(yè)務(wù)標準等內(nèi)容。出納人員每天必須將當(dāng)日發(fā)生的現(xiàn)金收支數(shù)據(jù)以《庫存日報表》的形式打印輸出，并在表上簽字或蓋章后交財務(wù)部經(jīng)理，作為歸檔正式資料。系統(tǒng)維護由公司統(tǒng)一進行,會計不允許修改程序,不允許對數(shù)據(jù)庫進行直接操作。 七、固定資產(chǎn) １、及時與固定資產(chǎn)明細帳進行核對； ２、定期與設(shè)備處有關(guān)人員核對固定資產(chǎn)增減情況； ３、帳簿打印按普通帳統(tǒng)一打印。備份前應(yīng)填寫《備份數(shù)據(jù)登記簿》，每月備份不得少于一次，此項工作由會計執(zhí)行。對于嚴重或重大運行故障，除按規(guī)定登記外還須填寫運行故障報告單，并向總經(jīng)理匯報。會計科目的設(shè)置必須符合會計制度與本單位核算管理的要求，報表數(shù)據(jù)格式必須符合財政部門和其他有關(guān)部門的要求； （3）負責(zé)會計電算化系統(tǒng)的日常管理工作，并保證和監(jiān)督系統(tǒng)的有效、安全和正常運轉(zhuǎn)，發(fā)生故障時應(yīng)及時查明原因，盡快糾正； （4）協(xié)調(diào)系統(tǒng)內(nèi)各類人員之間的關(guān)系； （5）負責(zé)系統(tǒng)運行環(huán)境的建立、完善以及系統(tǒng)建立中的各項初始化工作； （6）負責(zé)系統(tǒng)信息資源（包括設(shè)備、軟件及文檔資料等）的調(diào)用，提出更新軟件的需求報告； （7）對系統(tǒng)的安全性、正確性負責(zé)，并做好上機記錄的整理工作和系統(tǒng)運行情況的總結(jié)，按規(guī)定及時歸檔； （8）負責(zé)管理上機人員的使用權(quán)限。 員報告并負責(zé)操作記錄的整理、裝訂及歸檔。一、操作管理制度 １、日常業(yè)務(wù)管理 ①必須以自己的真實姓名進入帳務(wù)系統(tǒng)，工作完畢后要及時退出系統(tǒng)，以免他人利用系統(tǒng)進行其他操作； ②不得將口令泄露給他人，并定期修改自己的口令； ③原始憑證的審核：數(shù)據(jù)錄入人員在收到原始憑證后，應(yīng)首先根據(jù)公司有關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定審查其真實性和合法性，確認無誤后，錄入系統(tǒng) ④記帳憑證的審核：財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)及時、認真地審核憑證的規(guī)范性、清晰性，會計分錄和數(shù)據(jù)的準確性、合法性。 ２、必須將儲存在計算機內(nèi)的帳簿打印輸出為書面帳簿，打印明細帳進，根據(jù)各明細帳的業(yè)務(wù)量滿頁打印，但每年年末必須將全部明細帳簿打印輸出，總帳數(shù)據(jù)必須每月打印。信息管理員不允許進行與系統(tǒng)維護、測試無關(guān)的數(shù)據(jù)操作。 六、費用 １、