內控制度建設管理辦法(編輯修改稿)
2025-04-01 22:52 本頁面
【文章內容簡介】 第三章 內控制度的制定、修訂和廢止 第十四條 內控制度編制的流程：各業(yè)務單位和職能部門對制度編制需求進行識別與確認→各業(yè)務單位和職能部門起草初稿→各業(yè)務單位和職能部門組織與制度相關部門進行研討并征求意見(包括公司對口管理部門的意見)→內控制度建設管理人員（審計部或內控部）初審→各業(yè)務單位和職能部門根據制度的重要程度組織會審或會簽→經總經理室或董事會領導審批后以紅頭文件下發(fā)或經局域網發(fā)布（審批時須附制度需求識別與征求意見單、制度審核單、制度定稿及文件審批單）?！ 〉谑鍡l 內控制度的修訂流程：各業(yè)務單位和職能部門提出制度修訂的書面申請或建議→審計部（內控部）審核→提交公司例會審定→執(zhí)行制度編制流程?！ 〉谑鶙l各業(yè)務單位和職能部門每年定期于12月末依據流程對由本部門負責的制度進行檢查更新并及時對外公布以貫徹執(zhí)行。對于文件名以暫行規(guī)定、試行辦法等結尾的制度，必須事先確定后試運行期限（不能超過一年）。如有特殊情況，需經總經理室或董事會批準?！ 〉谑邨l 內控制度的廢止流程 對原制度進行修訂后，原制度廢止?！ Σ荒苓m應現實狀況要求的制度進行廢止，按如下流程進行：制度編制部門（制度責任部門）提出制度廢止的書面申請，并填寫制度需求識別與征求意見單→審計部（內控部）審核→提交總經理室或董事會審定→決定是否廢止?！ 〉谒恼?內控制度的督導執(zhí)行 第十八條 制度的貫徹：公司制度下發(fā)一周之內，各部門各機構要組織相關人員學習，對要制定具體的實施
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