內(nèi)控制度建設(shè)管理辦法(編輯修改稿)
2025-04-01 22:52 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 第三章 內(nèi)控制度的制定、修訂和廢止 第十四條 內(nèi)控制度編制的流程：各業(yè)務(wù)單位和職能部門對制度編制需求進行識別與確認→各業(yè)務(wù)單位和職能部門起草初稿→各業(yè)務(wù)單位和職能部門組織與制度相關(guān)部門進行研討并征求意見(包括公司對口管理部門的意見)→內(nèi)控制度建設(shè)管理人員（審計部或內(nèi)控部）初審→各業(yè)務(wù)單位和職能部門根據(jù)制度的重要程度組織會審或會簽→經(jīng)總經(jīng)理室或董事會領(lǐng)導審批后以紅頭文件下發(fā)或經(jīng)局域網(wǎng)發(fā)布（審批時須附制度需求識別與征求意見單、制度審核單、制度定稿及文件審批單）?！ 〉谑鍡l 內(nèi)控制度的修訂流程：各業(yè)務(wù)單位和職能部門提出制度修訂的書面申請或建議→審計部（內(nèi)控部）審核→提交公司例會審定→執(zhí)行制度編制流程?！ 〉谑鶙l各業(yè)務(wù)單位和職能部門每年定期于12月末依據(jù)流程對由本部門負責的制度進行檢查更新并及時對外公布以貫徹執(zhí)行。對于文件名以暫行規(guī)定、試行辦法等結(jié)尾的制度，必須事先確定后試運行期限（不能超過一年）。如有特殊情況，需經(jīng)總經(jīng)理室或董事會批準?！ 〉谑邨l 內(nèi)控制度的廢止流程 對原制度進行修訂后，原制度廢止。 對不能適應(yīng)現(xiàn)實狀況要求的制度進行廢止，按如下流程進行：制度編制部門（制度責任部門）提出制度廢止的書面申請，并填寫制度需求識別與征求意見單→審計部（內(nèi)控部）審核→提交總經(jīng)理室或董事會審定→決定是否廢止?！ 〉谒恼?內(nèi)控制度的督導執(zhí)行 第十八條 制度的貫徹：公司制度下發(fā)一周之內(nèi)，各部門各機構(gòu)要組織相關(guān)人員學習，對要制定具體的實施
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