理財個人和家庭財務(wù)管理(編輯修改稿)
2025-01-16 22:15 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 制在0.5以下,30,家庭主要財務(wù)指標(biāo),流動比率 流動比率= 流動資產(chǎn)/流動負債 反映短期的綜合償債能力 正常值在2%10% 收入負債比例 收入負債比例=總負債/稅前收入 衡量財務(wù)狀況良好與否 控制在0.4以下（0.36最合適）,31,家庭主要財務(wù)指標(biāo),投資與凈資產(chǎn)比例 投資與凈資產(chǎn)比例=投資凈資產(chǎn)/凈資產(chǎn) 反映通過投資以增加財富、實現(xiàn)目標(biāo)的能力 保持在0.5以上（對于年輕人，比例較低） 預(yù)備金倍數(shù) 預(yù)備金倍數(shù)= 流動性資產(chǎn)/月支出總額 確定家庭應(yīng)急基金 大約在3為合適（36是合理水平）,32,家庭主要財務(wù)指標(biāo),平均報酬率 平均報酬率=年理財收入/生息資產(chǎn) 反映投資性資產(chǎn)保值增值的能力 正常值為4%10% 理財成就率 理財成就率=報告期的凈資產(chǎn)/（ 報告期的年積累額ⅹ已工作年限） 反映一定時期內(nèi)的個人理財成績好壞 標(biāo)準(zhǔn)值為1,33,金融理財大賽案例財務(wù)診斷,34,二、家庭收支儲蓄表的分析,家庭收支儲蓄表的結(jié)構(gòu)分析 儲蓄分析,35,家庭收支儲蓄表的結(jié)構(gòu)分析,工作收入,理財收入,理財支出,生活支出,工作儲蓄,理財儲蓄,,工作收入是源頭活水 退休后只有理財收入 在工作期間應(yīng)逐年 提高理財收入比重,生活支出應(yīng)預(yù)算控制 貸款歸還及保費繳清 應(yīng)在退休前完成 退休后只有生活支出,理財支出主要 包括利息支出 和保障型保險 的保費支出,36,普通人一生的收支曲線圖,37,3.2.2 儲蓄分析,38,3.2.2 家庭收支表的分析,支出比率 支出比率= 總支出TE/總收入Y =（消費支出C+理財支出F） /總收入Y =消費率+財務(wù)負擔(dān)率 其中 消費率= 消費支出C/總收入Y 財務(wù)負擔(dān)率=理財支出F /總收入Y,39,3.2.2 家庭收支表的分析,消費率 消費率= 消費支出C/總收入Y 邊際消費率B=(CA)/Y，A為基本消費額 邊際消費額通常在30%60%之間 財務(wù)負擔(dān)率 財務(wù)負擔(dān)率=現(xiàn)財支出F /總收入Y 控制在30%以下（其中：利息支出20%、保費支出10%）,40,3.2.2 家庭收支表的分析,自由儲蓄額 自由儲蓄額= 總儲蓄額已安排還款或投資 其中：總儲蓄額=總收入消費支出理財支出 已經(jīng)安排的本金還款或投資（當(dāng)月?lián)苋雮€人住房公積金帳戶和個人基本養(yǎng)老金帳戶的金額，房貸應(yīng)定期攤還的本金額，應(yīng)繳納儲蓄性保險額，應(yīng)繳納基金定投金額等） 自由儲蓄率=自由儲蓄額 /總收入 儲蓄率自由儲蓄率=還本投資率 自由儲蓄率以10%40%為目標(biāo),可以自由決定如何使用的儲蓄 用來實現(xiàn)一些短期目標(biāo),41,自由儲蓄額的概念及運用,42,3.2.2 家庭收支表的分析,凈儲蓄比率 儲蓄比率=報告期凈儲蓄/報告期總收入 反映控制開支和能夠增加凈資產(chǎn)的能力 正常值為0.20.6 保費負擔(dān)率 保費負擔(dān)率=年保費/年收入 反映購買各類商業(yè)保險而獲得的保障能力 合理值在515%,43,3.2.2 家庭收支表的分析,收支平衡點的收入 收支平衡點收入=固定支出負擔(dān)/工作收入凈結(jié)余比率 固定支出負擔(dān)包括固定生活費用支出、房貸本息支出等（相當(dāng)于企業(yè)的固定成本） 工作收入凈結(jié)余指工作收入所得稅五險一金必要費用（相當(dāng)于企業(yè)的毛利率） 收支平衡點收入分析類似于企業(yè)的損益平衡點分析，可以確保家庭的各項固定支出，這是家庭應(yīng)有的最低收入。,44,3.2.2 家庭收支表的分析,收支平衡點的收入 案例：老李的工資薪金8 000元，所得稅扣繳800元，社?？劾U200元，每月通勤油費、停車費或交通費800元，伙食費200元，置裝費月分攤400元，則工作凈結(jié)余為5600元，凈結(jié)余比率為70%。 如果固定生活開銷每月3000元，房貸本息支出為每月2000元，合計5000元，則5000/70%=7143元為收支平衡點時應(yīng)有的 收入。 （80007143）/8000=10.7%稱為安全邊際，用來衡量收入減少或固定費用增加時的緩沖空間。,45,家庭年收支儲蓄表分析案例,46,家庭年收支儲蓄表分析案例,解析： 小華的自由儲蓄額5 000，用來實現(xiàn)短期目標(biāo)：國內(nèi)旅游 小明入不敷出，當(dāng)月必須在家消費借貸金額 小新有投資型資產(chǎn)300 000，假設(shè)報酬率10%，理財收入達30 000，可用來支付投資貸款利息12 000及本金定期還款12 000，還有剩余用來繳納保費。,47,3.3 增加家庭儲蓄的著力點與方向,稅 前 收 入,稅 后 收 入,儲 蓄,節(jié)稅規(guī)劃,開源 計劃,所 得 稅,生 活 支 出,支出預(yù)算 控管,利息 保費,減債減息計劃 保險組合重組,還債,投資,攤還本金 或提前還款,讓財富成長,48,收
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