【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)。 租賃采用質(zhì)押擔(dān)保方式的，租賃額一般不得超過質(zhì)押物現(xiàn)值的80%。 以出質(zhì)人所有或依法有權(quán)處分的銀行承兌匯票、債券質(zhì)押的，出質(zhì)人與本公司簽訂書面“擔(dān)保合同”，并向質(zhì)押物簽發(fā)銀行或有權(quán)部門辦理查詢、止付手續(xù)。 以依法可轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，出質(zhì)人與本公司簽訂書面“擔(dān)保合同”，并向證券機(jī)關(guān)辦理凍結(jié)與《止跌強(qiáng)制拋售授權(quán)》手續(xù)。 以依法轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與本公司簽訂書面“擔(dān)保合同”，并向其管理部門辦理出質(zhì)登記。 (三)租賃保證擔(dān)保管理 租賃保證擔(dān)保人應(yīng)具備以下條件： ①具有代為清償債務(wù)能力的企業(yè)法人和自然人； ②信譽(yù)良好，無不良貸款與交易記錄，有合法可自主支配的資（財(cái)）產(chǎn)和穩(wěn)定的收入來源； ③資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理，資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%，經(jīng)營(yíng)狀況良好，累計(jì)擔(dān)保總額不超過其資（財(cái)）產(chǎn)總額； ④保證人資（財(cái)）產(chǎn)屬本保證人所有，易變現(xiàn)與交易、易保值； 以下單位和部門不能作為租賃保證人： ①各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)和行政事業(yè)單位； ②學(xué)校、醫(yī)院等公益事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體； ③企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門（有企業(yè)法人書面授權(quán)的，可在授權(quán)范圍內(nèi)提供擔(dān)保。）；④不具備法人資格和償債能力的主管部門和行政性公司；⑤軍隊(duì)、公、檢、法、司。 保證人在保證期間，被宣告撤銷、破產(chǎn)、關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)或因其原因不能履行保證責(zé)任時(shí)，本公司有權(quán)要求承租人更換經(jīng)公司同意的保證人或提供其它擔(dān)保方式。承租人不更換或拒絕提供的，本公司有權(quán)提前收回租金本息，并保留對(duì)承租人和原保證人的債務(wù)追償權(quán)。 承租人不能按期歸還租金而要求展期的，必須先取得保證人書面同意后方可向承租人申請(qǐng)展期。 承租人不能按期歸還租金本息，本公司除向承租人發(fā)出“租金催收（繳）通知書”外，還應(yīng)書面通知保證人，要求保證人履行保證責(zé)任。承租人不歸還租金、逾期利息，保證人不履行保證責(zé)任的，本公司可在保證期內(nèi)以承租人、保證人為其同被告向人民法院起訴，依法保障本公司的合法權(quán)益。 五、租賃擔(dān)保物品價(jià)值的規(guī)定(一) 堅(jiān)持租賃投資全額擔(dān)保的原則：對(duì)承租人提供的抵押、質(zhì)押、保證擔(dān)保物品的實(shí)際價(jià)值，按本“辦法”規(guī)定的折算率扣除后，必須等于或大于其全部租金本息，以確保本公司租賃資金和資產(chǎn)的安全。 (二)若承租人提供的抵押、質(zhì)押、保證擔(dān)保的物品的價(jià)值大大高于租金本息時(shí)，應(yīng)以該物品能進(jìn)行準(zhǔn)確劃分權(quán)屬的某組成部分為租賃擔(dān)保物品。該權(quán)屬組成部分必須能較準(zhǔn)確地確定其價(jià)值和屆時(shí)能夠交易，且便于以后進(jìn)行收回租金本息處理。 六、租賃擔(dān)保涉及費(fèi)用處置。 按本“辦法”辦理租賃擔(dān)保所需的公證、簽證、登記、保險(xiǎn)、估價(jià)等所有居間費(fèi)用，均由承租人承擔(dān)。 七、租賃擔(dān)保物品的管理。 租賃擔(dān)保物品之價(jià)值與租賃金額相當(dāng)，是公司資產(chǎn)的重要組成部分，并對(duì)承租人負(fù)責(zé)，必須嚴(yán)格管理。 (一)管理責(zé)任 租賃擔(dān)保物品由資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)管理，由該部經(jīng)理和指定的業(yè)務(wù)人員承擔(dān)相關(guān)的全部責(zé)任(包括法律責(zé)任)。(二)管理程序租賃部項(xiàng)目經(jīng)理人員在承辦租賃業(yè)務(wù)過程中必須認(rèn)真審核承租人所提供的租賃保證物品原件，確保其合法有效，與租賃金額等值，并按規(guī)定程序辦理有關(guān)業(yè)務(wù)及與資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部交接等手續(xù)。 ①對(duì)用房屋產(chǎn)權(quán)證、預(yù)售房許可證、國(guó)土使用證以及當(dāng)年度經(jīng)具有資質(zhì)“房地產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所”評(píng)估的“房產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書”等原件作租賃抵押擔(dān)保的，經(jīng)租賃部項(xiàng)目經(jīng)理人員認(rèn)真初審無誤后，按規(guī)定的價(jià)值比例計(jì)算租賃額度，同時(shí)簽訂有關(guān)《租賃抵押合同》(詳附件一、二、三、四)，并必須會(huì)同承租人共同到房地產(chǎn)管理部門辦理驗(yàn)證、登記手續(xù)，取得房地產(chǎn)管理及交易部門辦理完畢的抵押證件；②對(duì)用有價(jià)證券、銀行承兌匯票等原件作租賃質(zhì)押擔(dān)保的，經(jīng)租賃部項(xiàng)目經(jīng)理人員認(rèn)真初審無誤后，分別填寫“質(zhì)押止付通知書”、“查詢通知”、“凍結(jié)申請(qǐng)”，并必須會(huì)同承租人共同到原件簽發(fā)銀行或有權(quán)部門驗(yàn)證，具體辦理質(zhì)押止付、凍結(jié)或背書質(zhì)押等手續(xù)，簽訂有關(guān)《租賃質(zhì)押合同》(詳附件五、六)； ③對(duì)以保證擔(dān)保形式作租賃保證擔(dān)保的，租賃部項(xiàng)目經(jīng)理人員必須按規(guī)定審查其保證擔(dān)保資格，并與之完善《租賃保證合同》等手續(xù)。(詳附件七)；④上述所有經(jīng)租賃部項(xiàng)目經(jīng)理人員核實(shí)并取得的租賃保證物品原件都必須在租賃部審查完畢項(xiàng)目后，由租賃部綜合內(nèi)勤登記、造冊(cè)并全部移交給資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部統(tǒng)一指派管理員負(fù)責(zé)管理。 租賃擔(dān)保物品嚴(yán)格實(shí)行“雙人保管制”，即登記帳目1人，保管實(shí)物1人。在保管過程中嚴(yán)格交接，落實(shí)責(zé)任，不錯(cuò)不亂，帳實(shí)相符。 ①資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部管理員負(fù)責(zé)將已由承租人辦妥抵押擔(dān)保登記，由租賃部已收繳辦理了移交等手續(xù)的所有抵押品原件、證件及辦妥質(zhì)押擔(dān)保有關(guān)止付、凍結(jié)、背書質(zhì)押等手續(xù)的所有質(zhì)押品原件、證件和辦妥保證擔(dān)?！稉?dān)保合同》等移交財(cái)務(wù)部（擔(dān)保物品）帳務(wù)管理員查驗(yàn)并逐項(xiàng)登記入帳。然后按規(guī)定的交接手續(xù)移交租賃擔(dān)保物品驗(yàn)收入庫保管。 ②租賃擔(dān)保物品原件不準(zhǔn)擅自借出。凡公司內(nèi)部各部門或承租人須借用租賃擔(dān)保物品原件辦理有關(guān)手續(xù)者，須由租賃部逐級(jí)報(bào)批，經(jīng)總經(jīng)理在其《借據(jù)》上簽字同意后，交資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部管理員查驗(yàn)登記，并由資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部將借出的原件復(fù)印一份留存后方可經(jīng)由租賃部項(xiàng)目經(jīng)理借出，其“借據(jù)”由財(cái)務(wù)部和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部妥善保管。經(jīng)批準(zhǔn)的原件借出時(shí)間最長(zhǎng)為7天(特殊情況除外)，借出的原件原則上掌握在公司指定的租賃部項(xiàng)目經(jīng)理人員手中，與承租人共同辦理有關(guān)手續(xù)后立即交回，經(jīng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部管理員查驗(yàn)銷帳后移交財(cái)務(wù)部保管員歸庫保管，退還其借據(jù)。若逾期收不回借出的原件，將追究相關(guān)人員責(zé)任。 ③“租賃合同”履行終結(jié)，無遺留問題后，隨即將相關(guān)的租賃擔(dān)保物品原件如數(shù)退還承租人。退還時(shí)必須完善簽收、銷帳等手續(xù)(詳“租賃業(yè)務(wù)管理辦法”有關(guān)附件)。 八、附則 (一)本“辦法”與公司“租賃業(yè)務(wù)管理辦法”、“安全保衛(wèi)管理辦法”、“業(yè)務(wù)庫房管理辦法”、“員工獎(jiǎng)懲管理辦法”、“保密協(xié)議”等規(guī)章制度配套執(zhí)行。(二)本“辦法”由租賃部負(fù)責(zé)解釋和修訂。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理制度隨著我國(guó)進(jìn)入WTO后經(jīng)濟(jì)、金融體制與環(huán)境的變化，金融組織、金融制度、金融創(chuàng)新、衍生和金融商品的與國(guó)際對(duì)接和發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)越來越相近而來。本公司作為從事金融租賃和經(jīng)營(yíng)性租賃業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，同所有金融機(jī)構(gòu)一樣，都時(shí)刻面臨安全性、流動(dòng)性和收益性等風(fēng)險(xiǎn)。在金融市場(chǎng)未臻成情況下，更成為其它行業(yè)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的承載體和集聚點(diǎn)。為規(guī)避和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)保障本公司穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》并結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)管理具體情況，建立“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理機(jī)制”特制訂本“制度”。一、“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理機(jī)制”的概念“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理機(jī)制”，系公司運(yùn)用管理手段，將各項(xiàng)租賃項(xiàng)目論證、評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行預(yù)測(cè)和對(duì)承租主體各類指標(biāo)進(jìn)行定性、定量、定時(shí)分析，以確定預(yù)警點(diǎn)。對(duì)可能發(fā)生的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)、評(píng)估和警示，以便對(duì)其加以事前的有效控制和科學(xué)決策的管理系統(tǒng)。二、成立“租賃資產(chǎn)管理委員會(huì)”為強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，公司成立“租賃資產(chǎn)管理委員會(huì)”。由董事長(zhǎng)任主任，總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、公司內(nèi)各有關(guān)部門經(jīng)理及部份高級(jí)客戶經(jīng)理為成員。其主要職責(zé)：①對(duì)金額在貳佰萬元以上的租賃項(xiàng)目進(jìn)行終審；②當(dāng)租賃部、財(cái)務(wù)部上報(bào)給總經(jīng)理室的周、月、季報(bào)表中的租賃項(xiàng)下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)現(xiàn)狀接近或超過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)及預(yù)警點(diǎn)時(shí)，及時(shí)研究防范、規(guī)避和化解風(fēng)險(xiǎn)的措施。切實(shí)將有關(guān)指標(biāo)控制在預(yù)警指標(biāo)點(diǎn)內(nèi)，以確保本公司租賃資金、資產(chǎn)安全。③研究、設(shè)計(jì)租賃風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和控制的戰(zhàn)略產(chǎn)品，建設(shè)構(gòu)筑租賃“防火墻”。④審查租賃新產(chǎn)品的合法（規(guī)）性、戰(zhàn)略發(fā)展性和最終風(fēng)險(xiǎn)保障性。⑤對(duì)有問題租賃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任認(rèn)定和損失勘察、定損。二、 預(yù)警指標(biāo)及預(yù)警點(diǎn)：類別定性定時(shí)預(yù) 警 指 標(biāo)預(yù) 警 點(diǎn)A類監(jiān)控性指標(biāo)每周一報(bào)租賃資金逾期率= 租賃資金逾期余額100%租賃資金總余額%資本風(fēng)險(xiǎn)比率= 租賃資金逾期余額100%資 本 金%租賃過程中回收租金出現(xiàn)困難企業(yè)戶租賃“雙呆”資金余額（呆帳、呆滯）萬 元B類流動(dòng)性信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)每月一報(bào)租賃資產(chǎn)余額表余額增加 萬元租賃資金回收與發(fā)放明細(xì)表租賃資金成本測(cè)算表月綜合利率 ‰籌組租賃保證金余額明細(xì)表余額增加 萬元月費(fèi)用額萬 元年費(fèi)用水平%月均租賃總收入萬 元會(huì)計(jì)出納內(nèi)差錯(cuò)率‰C類期預(yù)測(cè)性指標(biāo)每季一報(bào)租賃資金收益率= 租賃收益總額 100% 租賃資金平均占用額%租賃資金周轉(zhuǎn)率(次數(shù))= 租賃資金季度累計(jì)收回總額100% 租賃資金平均余額次備注：預(yù)警點(diǎn)結(jié)合年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)確定。 四、租賃投資風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算 (一)租賃投資風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算的用途： 審查單筆租賃投資前的風(fēng)險(xiǎn)程度； 考核單筆租賃投資后的風(fēng)險(xiǎn)程度； 考核管理多筆租賃投資的風(fēng)險(xiǎn)程度；考查租賃產(chǎn)品系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和租賃投資的整個(gè)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度；培置與推廣租賃投資風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)與管理意識(shí)和理念；租賃風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定、損失勘察、量化與定損，處理與追究。 (二)租賃款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算的方法： 審查單筆租賃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度時(shí)： 租賃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度=租賃款擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重X租賃對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 考核單筆租賃項(xiàng)目開辦的風(fēng)險(xiǎn)程度時(shí)：租賃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度=租賃款擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重X租賃對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重X租賃投資占用形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重考核多筆租賃投資項(xiàng)目管理的風(fēng)險(xiǎn)程度時(shí)： 租賃投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度=∑租賃投資項(xiàng)目加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重額247?！谱赓U占款余額 其中：租賃投資項(xiàng)目加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重額=租賃金額X租賃投資項(xiàng)目擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重X租賃對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重X租賃投資形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 (租賃投資項(xiàng)目擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)詳見附表一；租賃對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)詳見附表二；租賃投資形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)詳見附表三)。 五、租賃款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系 (一)反映承租人變現(xiàn)能力的流動(dòng)性指標(biāo)： 流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)247。流動(dòng)負(fù)債X100% 速動(dòng)比率=(流動(dòng)資產(chǎn)—存貨)247。流動(dòng)負(fù)債X100% (指標(biāo)值越大，表明承租人生產(chǎn)流動(dòng)性好，短期償債力越強(qiáng))。 (二)反映承租人資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)效率指標(biāo)： 平均應(yīng)收帳周轉(zhuǎn)比率=年銷售總額247。應(yīng)收帳款平均余額X100% 存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本247。存貨平均余額X100% (指標(biāo)值越大，表明承租人短期償債能力越強(qiáng))。 (三)反映承租人償還債務(wù)能力指標(biāo)： 資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額247。資產(chǎn)總額X100% (指標(biāo)值越小，表明承租人長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng))。 (四)反映承人盈利能力的指標(biāo)： 銷售收益率=稅后利潤(rùn)247。銷售收入X100% 資產(chǎn)收益率=稅后利潤(rùn)247。資產(chǎn)平均余額X100% 利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額247。銷售收入總額X100% (指標(biāo)值越大，表明承租人的盈利能力越強(qiáng))。 六、租賃款非財(cái)務(wù)指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)早期預(yù)警 租賃部項(xiàng)目經(jīng)理在發(fā)現(xiàn)承租人出現(xiàn)下列信號(hào)之一時(shí)，應(yīng)隨時(shí)向部門經(jīng)理和總經(jīng)理室報(bào)告，及時(shí)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施： (一)管理人員預(yù)警信號(hào)：高級(jí)管理人員變動(dòng)；放松經(jīng)營(yíng)管理；嚴(yán)重的短期行為等。 (二)銀企關(guān)系預(yù)警信號(hào)：缺乏合作誠(chéng)意；不接受監(jiān)督；資金體外循環(huán)；租金逾期不還，拖欠利息、費(fèi)用；拆東墻補(bǔ)西墻。 (三)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)警信號(hào)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)銳減；產(chǎn)品市場(chǎng)占有額不斷下降；虧損額持續(xù)增加。 (四)財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)：不按期編制、報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表；不合理資金占用大幅度增加；資產(chǎn)負(fù)債率上升；財(cái)務(wù)審計(jì)不合格。(五)體制變更預(yù)警信號(hào)：事前不