【文章內容簡介】 資規(guī)劃和融資計劃，對融資計劃的可行性進行論證；（二）負責編制公司財務預算，提出資金需求和解決意見；（三）審核融資方案或協(xié)議；（四）做好融資記錄與資金管理工作，發(fā)揮會計控制的作用。第十一條 租賃業(yè)務部的主要職責包括：（一）參與擬定公司中長期融資規(guī)劃和融資計劃，對項 目融資的可行性進行論證；（二）負責結合租賃項目情況提出資金需求和解決意見；（三）參與租賃項目融資談判，審核租賃項目融資合同或協(xié)議。第十二條 風險控制部的主要職責包括：（一）對融資計劃的可行性進行論證；（二）審核融資合同或協(xié)議，全面揭示風險點,并提出控制措施。第十三條 法務合規(guī)部的主要職責包括：（一）對融資計劃的可行性進行論證；（二）根據(jù)資產(chǎn)管理部提供的融資信息擬定融資合同或協(xié)議。第十四條 公司應確保辦理融資業(yè)務的不相容崗位相互分離、制 約和監(jiān)督。融資業(yè)務的不相容崗位包括：（一）融資方案的擬訂與決策；（二）融資合同或協(xié)議的審批與訂立；（三）與融資有關的各種款項償付的審批與執(zhí)行；（四）融資業(yè)務的執(zhí)行與相關會計記錄。第十五條 公司對融資業(yè)務建立嚴格的審批制度，明確審批方式、程序和相關控制措施，規(guī)定審批權限、責任以及經(jīng)辦人的職責范圍和工作要求。公司各項融資業(yè)務的審批權限:（一）綜合授信：原則上在公司銀企合作范圍內的銀行辦理綜合授信。（二）信貸融資及銀行保理：單筆金額低于1億元（含1億元）的融資，需經(jīng)公司評審委員會批準，單筆金額超過 1億元的融資，需經(jīng)公司董事會批準；（三）發(fā)行債券：公司發(fā)行債券，應提交總經(jīng)理辦公會審批，并由董事會批準。第三章 實施執(zhí)行第十六條 資產(chǎn)管理部根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略目標，結合經(jīng)營計 劃和財務預算，根據(jù)業(yè)務需求、現(xiàn)金流量等因素，編制融資計劃。第十七條 融資計劃作為財務預算的重要組成部分，應 與財務預算的編制相結合，詳細說明以下內容：（一）融資理由、融資規(guī)模、可選擇融資方式、資金用途等；（二）為融資提供擔保的擔保機構及擔保內容（如有）；（三）融資前后公司財務狀況的變化及對未來收益的影響；（四）其他相關內容。第十八條 租賃業(yè)務部根據(jù)業(yè)務需要，分析長、短期資金缺 口，提出融資初步意見。融資初步意見應明確融資規(guī)模、融資用途、融資結構、融資方式和融資對象，并對融資成本預算、償債計劃制定、潛在風險評估以及應對措施等做出安排。第十九條 資產(chǎn)管理部根據(jù)資金需求情況和到期融資情況，于資 金需求時間或者融資到期前制定具體融資計劃，尋找融資機構洽談初步融資方案，并提前擬制初步融資計劃和待選融資方案，詳細說明以下內容：（一）可選擇融資機構、融資用途、融資額度、融資方式、融資成本、融資期限、資金用途、還款來源等；（二）為融資提供擔保的擔保機構及擔保方式（如有）；（三）其他相關內容。第二十條 融資方案的選擇應當比較各種資金籌措方式的優(yōu)劣和融資成本的大小，確定所需資金籌措方式。公司資產(chǎn)管理部應當對融資方案進行科學論證，不得依據(jù)未經(jīng)論證的方案開展融資活動。重大融資方案應當形成可行性研究報告，全面反映風險評估情況。第二十一條 融資方案應符合公司中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，以滿足 公司資金需要為宜，統(tǒng)籌安排合理規(guī)劃，要權衡資產(chǎn)負債結構對公司運營、再融資或資本運作可能帶來的影響，要慎重考慮公司償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。第二十二條 資產(chǎn)管理部應根據(jù)當?shù)亟鹑跈C構分布、融資條件等 因素，原則上需要找兩家或以上的融資機構進行商務談判，進行綜合比較后選擇合適的融資機構，以確保融資活動的順利完成。第二十三條 資產(chǎn)管理部與金融機構進行洽談和談判，圍繞借款 規(guī)模、利率、期限、擔保、還款安排、相關的權利義務和違約責任等內容進行。第二十四條 法務合規(guī)部根據(jù)資產(chǎn)管理部提供的談判信息，擬定 與金融機構簽訂的融資合同或協(xié)議。第二十五條 融資方案及融資合同或協(xié)議報公司分管財務副總經(jīng) 理、分管風控副總經(jīng)理、資管總監(jiān)、法務總監(jiān)出具審核意見，包括但不限于融資合同或協(xié)議的合法性、合理性、完整性，融資是否符合融資計劃和預算，融資方式、融資成本是否合理，擔保方式和合同或協(xié)議條款的是否合法，融資存在的風險等。審核意見應有完整的書面記錄。第二十六條 根據(jù)風險控制部的安排，融資方案及融資合同或協(xié) 議需按照公司審批權限報評審委員會或董事會批準。第二十七條 資產(chǎn)管理部依據(jù)評審委員會或董事會的批準意見，負責與金融機構簽訂融資合同或協(xié)議，并負責督促協(xié)調融資資金的實際到位。第二十八條 財務部對資金使用項目進行嚴格的會計控制，確保 籌措資金的合理、有效使用，防止籌措資金被擠占、挪用、揮霍浪費，具體措施包括對資金支付設定批準權限，審查資金使用的合法性、真實性、有效性，對資金項目進行嚴格的預算控制，將資金實際開支控制在預算范圍之內。第二十九條 租賃業(yè)務部按照融資方案所規(guī)定的用途使用籌集的 資金，禁止擅自改變資金用途。由于客觀條件變化等特殊情況確需改變資金用途的，應當按融資審批權限履行審批手續(xù)，并對審批過程進行完整的書面記錄。第三十條 財務部按照融資合同或協(xié)議，定期與債權人核對融資 本金及利息的支付情況，如有不符，應查明原因后按權限及時處理。第三十一條 財務部負責安排融資償付計劃，結合償債能力和資 金結構等因素，保持足夠的現(xiàn)金流量，確保及時、足額償還到期本金、利息等。第三十二條 財務部負責償還融資本金和支付利息的支付申請，并履行審批手續(xù)，經(jīng)批準后方可支付。第三十三條 資產(chǎn)管理部負責融資專項檔案歸檔工作。融資業(yè)務 應建立專項檔案，將決策、審批過程的書面記錄以及籌融資合同等重要資料歸類保管。第四章 監(jiān)督檢查第三十四條 風險控制部對融資活動進行定期和不定期的監(jiān)督檢 查，主要包括以下內容：（一）融資活動符合本辦法規(guī)定的情況；（二）融資方案的合理合法和風險效益情況；（三）融資活動的執(zhí)行過程和實施進展情況；（四）融資資金的管理和使用情況；（五）融資活動相關文件、合同、契約、協(xié)議等的簽署和保管情況等。第三十五條 風險控制部在監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)融資活動內部控 制存在問題的，應要求糾正或完善；發(fā)現(xiàn)重大問題應寫出書面檢查報告，向公司總經(jīng)理匯報，以便及時采取措施。第五章 附則第三十六條 本辦法由資產(chǎn)管理部編制并負責解釋、修訂。第三十七條 本辦法經(jīng)公司董事會審核批準后生效，自下發(fā)之日 起執(zhí)行。2017年1月5日第四篇：租賃業(yè)務管理辦法租賃業(yè)務管理辦法租賃業(yè)務管理辦法為規(guī)范和加強對租賃業(yè)務的管理，提高租賃資產(chǎn)質量和管理水平，根據(jù)《貸款通則》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》及有關租賃規(guī)定并結合公司特點，特制訂本辦法。一、租賃對象和基本條件（一）租賃對象（承租人）：須經(jīng)工商管理部門（或主管機關）核準登記的企（事）業(yè)法人，其它經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有完全民事行為能力的自然人。（二）承租人具備基本條件：租賃項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展要求的建設、生產(chǎn)經(jīng)營與消費活動；租賃項目確有經(jīng)濟效益，償還租金有可靠來源。具備恪守信用，按期支付租金、手續(xù)費、租賃物件保險費、利息及殘值轉讓費的能力；在公司開立“租賃保證金”結算帳戶并依約交付規(guī)定保證金，接受本公司租賃業(yè)務監(jiān)督和結算監(jiān)督，如實提供經(jīng)營情況和財務報表；除國務院另有規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)總額的50%；除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機關核準登記的事業(yè)法人外，應當經(jīng)過工商行政管理機關辦理年檢手續(xù)，特殊行業(yè)須持有有權機關頒發(fā)的特許經(jīng)營許可證。承租人的資產(chǎn)負債率應低于70%。二、租賃的方式（一）直接租賃：又稱“自營租賃”。系指本公司（出租人）根據(jù)承租人申請，出資向國內、外廠商購買承租人選定的租賃物件，直接出租給承租人使用的一種融資租賃方式。（二）出售回租：又稱“回租賃”。系指承租人資金拮據(jù)時，先將承租人擁有的設備或物件出售給本公司。同時承租人向租賃公司再租回使用，以此獲得相應資金的一種融資租賃方式。（三）轉租賃：是租賃公司將已租入的設備或物件再轉租給承租人使用的一種融資或經(jīng)營性租賃方式。（四）委托租賃：系指出租人在直接租賃的基礎上，委托本公司代辦手續(xù)及管理的一種租賃方式。三、租賃期限和收益率（一）租賃期限根據(jù)承租人的生產(chǎn)經(jīng)營周期和還租能力，由出租人、承租人共同協(xié)商確定租賃