【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 資規(guī)劃和融資計(jì)劃，對(duì)融資計(jì)劃的可行性進(jìn)行論證；（二）負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算，提出資金需求和解決意見；（三）審核融資方案或協(xié)議；（四）做好融資記錄與資金管理工作，發(fā)揮會(huì)計(jì)控制的作用。第十一條 租賃業(yè)務(wù)部的主要職責(zé)包括：（一）參與擬定公司中長期融資規(guī)劃和融資計(jì)劃，對(duì)項(xiàng) 目融資的可行性進(jìn)行論證；（二）負(fù)責(zé)結(jié)合租賃項(xiàng)目情況提出資金需求和解決意見；（三）參與租賃項(xiàng)目融資談判，審核租賃項(xiàng)目融資合同或協(xié)議。第十二條 風(fēng)險(xiǎn)控制部的主要職責(zé)包括：（一）對(duì)融資計(jì)劃的可行性進(jìn)行論證；（二）審核融資合同或協(xié)議，全面揭示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),并提出控制措施。第十三條 法務(wù)合規(guī)部的主要職責(zé)包括：（一）對(duì)融資計(jì)劃的可行性進(jìn)行論證；（二）根據(jù)資產(chǎn)管理部提供的融資信息擬定融資合同或協(xié)議。第十四條 公司應(yīng)確保辦理融資業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制 約和監(jiān)督。融資業(yè)務(wù)的不相容崗位包括：（一）融資方案的擬訂與決策；（二）融資合同或協(xié)議的審批與訂立；（三）與融資有關(guān)的各種款項(xiàng)償付的審批與執(zhí)行；（四）融資業(yè)務(wù)的執(zhí)行與相關(guān)會(huì)計(jì)記錄。第十五條 公司對(duì)融資業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的審批制度，明確審批方式、程序和相關(guān)控制措施，規(guī)定審批權(quán)限、責(zé)任以及經(jīng)辦人的職責(zé)范圍和工作要求。公司各項(xiàng)融資業(yè)務(wù)的審批權(quán)限:（一）綜合授信：原則上在公司銀企合作范圍內(nèi)的銀行辦理綜合授信。（二）信貸融資及銀行保理：?jiǎn)喂P金額低于1億元（含1億元）的融資，需經(jīng)公司評(píng)審委員會(huì)批準(zhǔn)，單筆金額超過 1億元的融資，需經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)；（三）發(fā)行債券：公司發(fā)行債券，應(yīng)提交總經(jīng)理辦公會(huì)審批，并由董事會(huì)批準(zhǔn)。第三章 實(shí)施執(zhí)行第十六條 資產(chǎn)管理部根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，結(jié)合經(jīng)營計(jì) 劃和財(cái)務(wù)預(yù)算，根據(jù)業(yè)務(wù)需求、現(xiàn)金流量等因素，編制融資計(jì)劃。第十七條 融資計(jì)劃作為財(cái)務(wù)預(yù)算的重要組成部分，應(yīng) 與財(cái)務(wù)預(yù)算的編制相結(jié)合，詳細(xì)說明以下內(nèi)容：（一）融資理由、融資規(guī)模、可選擇融資方式、資金用途等；（二）為融資提供擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)及擔(dān)保內(nèi)容（如有）；（三）融資前后公司財(cái)務(wù)狀況的變化及對(duì)未來收益的影響；（四）其他相關(guān)內(nèi)容。第十八條 租賃業(yè)務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)需要，分析長、短期資金缺 口，提出融資初步意見。融資初步意見應(yīng)明確融資規(guī)模、融資用途、融資結(jié)構(gòu)、融資方式和融資對(duì)象，并對(duì)融資成本預(yù)算、償債計(jì)劃制定、潛在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及應(yīng)對(duì)措施等做出安排。第十九條 資產(chǎn)管理部根據(jù)資金需求情況和到期融資情況，于資 金需求時(shí)間或者融資到期前制定具體融資計(jì)劃，尋找融資機(jī)構(gòu)洽談初步融資方案，并提前擬制初步融資計(jì)劃和待選融資方案，詳細(xì)說明以下內(nèi)容：（一）可選擇融資機(jī)構(gòu)、融資用途、融資額度、融資方式、融資成本、融資期限、資金用途、還款來源等；（二）為融資提供擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)及擔(dān)保方式（如有）；（三）其他相關(guān)內(nèi)容。第二十條 融資方案的選擇應(yīng)當(dāng)比較各種資金籌措方式的優(yōu)劣和融資成本的大小，確定所需資金籌措方式。公司資產(chǎn)管理部應(yīng)當(dāng)對(duì)融資方案進(jìn)行科學(xué)論證，不得依據(jù)未經(jīng)論證的方案開展融資活動(dòng)。重大融資方案應(yīng)當(dāng)形成可行性研究報(bào)告，全面反映風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況。第二十一條 融資方案應(yīng)符合公司中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，以滿足 公司資金需要為宜，統(tǒng)籌安排合理規(guī)劃，要權(quán)衡資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)對(duì)公司運(yùn)營、再融資或資本運(yùn)作可能帶來的影響，要慎重考慮公司償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。第二十二條 資產(chǎn)管理部應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)分布、融資條件等 因素，原則上需要找兩家或以上的融資機(jī)構(gòu)進(jìn)行商務(wù)談判，進(jìn)行綜合比較后選擇合適的融資機(jī)構(gòu)，以確保融資活動(dòng)的順利完成。第二十三條 資產(chǎn)管理部與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洽談和談判，圍繞借款 規(guī)模、利率、期限、擔(dān)保、還款安排、相關(guān)的權(quán)利義務(wù)和違約責(zé)任等內(nèi)容進(jìn)行。第二十四條 法務(wù)合規(guī)部根據(jù)資產(chǎn)管理部提供的談判信息，擬定 與金融機(jī)構(gòu)簽訂的融資合同或協(xié)議。第二十五條 融資方案及融資合同或協(xié)議報(bào)公司分管財(cái)務(wù)副總經(jīng) 理、分管風(fēng)控副總經(jīng)理、資管總監(jiān)、法務(wù)總監(jiān)出具審核意見，包括但不限于融資合同或協(xié)議的合法性、合理性、完整性，融資是否符合融資計(jì)劃和預(yù)算，融資方式、融資成本是否合理，擔(dān)保方式和合同或協(xié)議條款的是否合法，融資存在的風(fēng)險(xiǎn)等。審核意見應(yīng)有完整的書面記錄。第二十六條 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制部的安排，融資方案及融資合同或協(xié) 議需按照公司審批權(quán)限報(bào)評(píng)審委員會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)。第二十七條 資產(chǎn)管理部依據(jù)評(píng)審委員會(huì)或董事會(huì)的批準(zhǔn)意見，負(fù)責(zé)與金融機(jī)構(gòu)簽訂融資合同或協(xié)議，并負(fù)責(zé)督促協(xié)調(diào)融資資金的實(shí)際到位。第二十八條 財(cái)務(wù)部對(duì)資金使用項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格的會(huì)計(jì)控制，確保 籌措資金的合理、有效使用，防止籌措資金被擠占、挪用、揮霍浪費(fèi)，具體措施包括對(duì)資金支付設(shè)定批準(zhǔn)權(quán)限，審查資金使用的合法性、真實(shí)性、有效性，對(duì)資金項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格的預(yù)算控制，將資金實(shí)際開支控制在預(yù)算范圍之內(nèi)。第二十九條 租賃業(yè)務(wù)部按照融資方案所規(guī)定的用途使用籌集的 資金，禁止擅自改變資金用途。由于客觀條件變化等特殊情況確需改變資金用途的，應(yīng)當(dāng)按融資審批權(quán)限履行審批手續(xù)，并對(duì)審批過程進(jìn)行完整的書面記錄。第三十條 財(cái)務(wù)部按照融資合同或協(xié)議，定期與債權(quán)人核對(duì)融資 本金及利息的支付情況，如有不符，應(yīng)查明原因后按權(quán)限及時(shí)處理。第三十一條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)安排融資償付計(jì)劃，結(jié)合償債能力和資 金結(jié)構(gòu)等因素，保持足夠的現(xiàn)金流量，確保及時(shí)、足額償還到期本金、利息等。第三十二條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)償還融資本金和支付利息的支付申請(qǐng)，并履行審批手續(xù)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可支付。第三十三條 資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)融資專項(xiàng)檔案歸檔工作。融資業(yè)務(wù) 應(yīng)建立專項(xiàng)檔案，將決策、審批過程的書面記錄以及籌融資合同等重要資料歸類保管。第四章 監(jiān)督檢查第三十四條 風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行定期和不定期的監(jiān)督檢 查，主要包括以下內(nèi)容：（一）融資活動(dòng)符合本辦法規(guī)定的情況；（二）融資方案的合理合法和風(fēng)險(xiǎn)效益情況；（三）融資活動(dòng)的執(zhí)行過程和實(shí)施進(jìn)展情況；（四）融資資金的管理和使用情況；（五）融資活動(dòng)相關(guān)文件、合同、契約、協(xié)議等的簽署和保管情況等。第三十五條 風(fēng)險(xiǎn)控制部在監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)融資活動(dòng)內(nèi)部控 制存在問題的，應(yīng)要求糾正或完善；發(fā)現(xiàn)重大問題應(yīng)寫出書面檢查報(bào)告，向公司總經(jīng)理匯報(bào)，以便及時(shí)采取措施。第五章 附則第三十六條 本辦法由資產(chǎn)管理部編制并負(fù)責(zé)解釋、修訂。第三十七條 本辦法經(jīng)公司董事會(huì)審核批準(zhǔn)后生效，自下發(fā)之日 起執(zhí)行。2017年1月5日第四篇：租賃業(yè)務(wù)管理辦法租賃業(yè)務(wù)管理辦法租賃業(yè)務(wù)管理辦法為規(guī)范和加強(qiáng)對(duì)租賃業(yè)務(wù)的管理，提高租賃資產(chǎn)質(zhì)量和管理水平，根據(jù)《貸款通則》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》及有關(guān)租賃規(guī)定并結(jié)合公司特點(diǎn)，特制訂本辦法。一、租賃對(duì)象和基本條件（一）租賃對(duì)象（承租人）：須經(jīng)工商管理部門（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人，其它經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有完全民事行為能力的自然人。（二）承租人具備基本條件：租賃項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會(huì)發(fā)展要求的建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營與消費(fèi)活動(dòng)；租賃項(xiàng)目確有經(jīng)濟(jì)效益，償還租金有可靠來源。具備恪守信用，按期支付租金、手續(xù)費(fèi)、租賃物件保險(xiǎn)費(fèi)、利息及殘值轉(zhuǎn)讓費(fèi)的能力；在公司開立“租賃保證金”結(jié)算帳戶并依約交付規(guī)定保證金，接受本公司租賃業(yè)務(wù)監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督，如實(shí)提供經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)報(bào)表；除國務(wù)院另有規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過其凈資產(chǎn)總額的50%；除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商行政管理機(jī)關(guān)辦理年檢手續(xù)，特殊行業(yè)須持有有權(quán)機(jī)關(guān)頒發(fā)的特許經(jīng)營許可證。承租人的資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)低于70%。二、租賃的方式（一）直接租賃：又稱“自營租賃”。系指本公司（出租人）根據(jù)承租人申請(qǐng)，出資向國內(nèi)、外廠商購買承租人選定的租賃物件，直接出租給承租人使用的一種融資租賃方式。（二）出售回租：又稱“回租賃”。系指承租人資金拮據(jù)時(shí)，先將承租人擁有的設(shè)備或物件出售給本公司。同時(shí)承租人向租賃公司再租回使用，以此獲得相應(yīng)資金的一種融資租賃方式。（三）轉(zhuǎn)租賃：是租賃公司將已租入的設(shè)備或物件再轉(zhuǎn)租給承租人使用的一種融資或經(jīng)營性租賃方式。（四）委托租賃：系指出租人在直接租賃的基礎(chǔ)上，委托本公司代辦手續(xù)及管理的一種租賃方式。三、租賃期限和收益率（一）租賃期限根據(jù)承租人的生產(chǎn)經(jīng)營周期和還租能力，由出租人、承租人共同協(xié)商確定租賃