【正文】 盡職調(diào)查環(huán)節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)初審環(huán)節(jié) 評(píng)審環(huán)節(jié) 放款與貸后管理環(huán)節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)小額貸款公司只有事先明確風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，才能積極主動(dòng)地去管理各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，也才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)考核提供基本的參照依據(jù)。小額貸款公司的業(yè)務(wù)開(kāi)展得越好，公式分子就會(huì)越大，小額貸款公司的價(jià)值也就越大。 風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值與意義任何一項(xiàng)管理活動(dòng)都應(yīng)該對(duì)管理主體有價(jià)值。此外，如果小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)中，因故意、過(guò)失等行為出現(xiàn)損害借款人、其他利益相關(guān)者、公共利益等情形的，則很可能會(huì)損害小額貸款公司在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的形象與聲譽(yù)，甚至有可能面臨重大的民事賠償、行政與刑事處罰等后果。小額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)操作規(guī)范指導(dǎo)手冊(cè)目 錄第1章 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理概論 2第一節(jié) 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的一般問(wèn)題 2第二節(jié) 小額貸款公司的主要風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)分析模型 14第三節(jié) 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)與風(fēng)控體系 33第2章 貸前非財(cái)務(wù)調(diào)查 52第一節(jié) 貸前盡職調(diào)查概論 52第二節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人行業(yè)與經(jīng)營(yíng)環(huán)境的調(diào)查 62第三節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人基本情況的調(diào)查 73第四節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人重大事項(xiàng)的調(diào)查 84第五節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力與特殊優(yōu)勢(shì)的調(diào)查 95第六節(jié) 對(duì)自然人客戶的貸前調(diào)查 106第3章 對(duì)貸款申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)調(diào)查與分析 116第一節(jié) 財(cái)務(wù)調(diào)查與分析概論 116第二節(jié) 對(duì)負(fù)債與所有者權(quán)益類(lèi)科目的調(diào)查 122第三節(jié) 對(duì)損益類(lèi)科目的調(diào)查 137第四節(jié) 對(duì)資產(chǎn)類(lèi)科目的調(diào)查 144第五節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人短期償債能力的分析 159第六節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人長(zhǎng)期償債能力的分析 169第4章 擔(dān)保措施的調(diào)查與設(shè)計(jì) 183第一節(jié) 擔(dān)保措施概論 183第二節(jié) 抵押擔(dān)保措施 195第三節(jié) 質(zhì)押擔(dān)保措施 215第四節(jié) 保證擔(dān)保措施 233第五節(jié) 擔(dān)保措施設(shè)計(jì)實(shí)務(wù) 249第5章 小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)初審與項(xiàng)目評(píng)審 266第一節(jié) 小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)初審 266第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)初審工作中的主要內(nèi)容 266第三節(jié) 項(xiàng)目評(píng)審 266第6章 貸后管理與追償 266第一節(jié) 貸后管理 266第二節(jié) 貸后管理的重點(diǎn)與債的追償 266第三節(jié) 借款人的五級(jí)分類(lèi)與評(píng)級(jí) 266第7章 風(fēng)險(xiǎn)考核與責(zé)任追究 266第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)考核 266第二節(jié) 責(zé)任追究 266第8章 相關(guān)法律與小額貸款公司 266第一節(jié) 物權(quán)法基礎(chǔ)與小額貸款公司 266第二節(jié) 其他相關(guān)法律與小額貸款公司 266第1章 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理概論第一節(jié) 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的一般問(wèn)題一、公司的目標(biāo)在對(duì)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行闡述之前，我們先要了解小額貸款公司的目標(biāo)。而小額貸款公司的聲譽(yù)一旦受損或需要支付大量的賠償金、罰款以及面臨停業(yè)整頓等處罰，則將會(huì)對(duì)其發(fā)展帶來(lái)嚴(yán)重不利的后果。如果一項(xiàng)管理活動(dòng)對(duì)于管理主體沒(méi)有價(jià)值，管理主體就不會(huì)花費(fèi)相應(yīng)的管理成本去實(shí)施管理活動(dòng)了。同樣的，由于公式子中的分母是包含了小額貸款公司在其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所有風(fēng)險(xiǎn)的折現(xiàn)率，因此，我們可以將公式中的分母看作小額貸款公司在一定的風(fēng)險(xiǎn)管理水平下取得的折現(xiàn)率。同其他風(fēng)險(xiǎn)管理主體一樣，小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)一般也具有層次性。持續(xù)地識(shí)別與防范各項(xiàng)業(yè)務(wù)中的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)在持續(xù)時(shí)間進(jìn)行有效、恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與監(jiān)測(cè)，并對(duì)暴露出來(lái)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的隔離、轉(zhuǎn)嫁與控制。 與自身發(fā)展有重要關(guān)系的其他各種重要信息。是小額貸款公司針對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)而開(kāi)展的第一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理程序。是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，由小額貸款公司專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)資料的審查，進(jìn)一步判斷盡職調(diào)查報(bào)告中披露的貸款申請(qǐng)人的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是否確實(shí)存在；分析判斷是否還有其他重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)沒(méi)有被識(shí)別出來(lái)并確定是否需要進(jìn)一步調(diào)查落實(shí)；通過(guò)對(duì)貸款項(xiàng)目重要風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，若發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)可能給小額貸款公司帶來(lái)的損失，以及是否具有能有效地化解風(fēng)險(xiǎn)而可采用的相關(guān)防范與規(guī)避措施進(jìn)行評(píng)價(jià)的過(guò)程。貸后風(fēng)險(xiǎn)管理是小額貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中的一個(gè)重要程序。小額貸款公司對(duì)這些非業(yè)務(wù)方面的事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，連同對(duì)業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)管理一道，基本構(gòu)成了小額貸款公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容框架。對(duì)于嚴(yán)重影響到小額貸款公司利益的非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)行為，相關(guān)人員要及時(shí)地做出否定性評(píng)價(jià)。對(duì)于重視風(fēng)險(xiǎn)管理的小額貸款公司，一方面，讓人信服的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審結(jié)論，有助于其增加談判的籌碼和獲得更好的放貸條件；可以在對(duì)具體的貸款項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審決策時(shí)，確定與風(fēng)險(xiǎn)大小的相匹配的貸款利率；還有利于其科學(xué)地設(shè)計(jì)出更好地防范與覆蓋業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口的貸款產(chǎn)品，等等。同樣，只注重對(duì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，采取過(guò)于謹(jǐn)慎的風(fēng)險(xiǎn)管理態(tài)度，也只會(huì)使得小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中放不開(kāi)手腳，從而導(dǎo)致業(yè)務(wù)裹足不前，妨礙公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。此類(lèi)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要是指小額貸款公司違反相關(guān)法律、法規(guī)以及監(jiān)管部門(mén)的有關(guān)“限制性或禁止性規(guī)定”而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。比如，刑法規(guī)定了四種非法集資的犯罪。對(duì)于這些要求小額貸款公司遵循的相關(guān)“限制性、禁止性規(guī)定”，小額貸款公司也應(yīng)該積極遵循，而不得肆意違反。小額貸款公司與相關(guān)方簽訂的合同主要包括：與員工簽訂的勞動(dòng)合同；與貸款客戶簽訂的貸款合同及相關(guān)的補(bǔ)充協(xié)議；與被服務(wù)單位簽訂的財(cái)務(wù)、稅務(wù)等管理咨詢合同及相關(guān)的補(bǔ)充協(xié)議；與中介機(jī)構(gòu)簽訂的會(huì)計(jì)、審計(jì)、評(píng)估、法律等服務(wù)合同；與銀行簽訂的貸款合同及補(bǔ)充協(xié)議；另外，還包括小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中簽訂的相關(guān)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地的租賃協(xié)議、相關(guān)資產(chǎn)的購(gòu)置合同，等等。消極的違規(guī)行為主要是指相關(guān)法律、法規(guī)、監(jiān)管政策或依據(jù)相關(guān)合同的規(guī)定，小額貸款公司作為一個(gè)市場(chǎng)主體本來(lái)可享有一定的權(quán)益，或當(dāng)其法定權(quán)益遭受威脅時(shí)，允許小額貸款公司依照一定的程序行使自己的權(quán)利，從而保護(hù)其相關(guān)權(quán)益免受威脅與侵害，但由于員工對(duì)相關(guān)法律、法規(guī)，監(jiān)管部門(mén)以及合同的相關(guān)規(guī)定的無(wú)知或者疏忽甚至道德不良，而最終沒(méi)有積極行使權(quán)利，從而喪失保護(hù)相關(guān)權(quán)益的機(jī)會(huì)。另外，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)還包括相關(guān)員工對(duì)小額貸款公司的相關(guān)制度、流程、議事規(guī)則等的違反，這些在后續(xù)章節(jié)中再進(jìn)行闡述。對(duì)于第一還款來(lái)源與第二還款來(lái)源的定義在第四章中有相應(yīng)解釋?zhuān)?。?duì)于那些完全具有償債能力和良好信譽(yù)的貸款申請(qǐng)人，小額貸款公司可以不要求其提供相應(yīng)的擔(dān)保措施，甚至可以省略很多的過(guò)程控制以及一些常用的風(fēng)險(xiǎn)防范措施；而對(duì)于那些基本不具有償債能力或還款信譽(yù)很差的貸款申請(qǐng)人，小額貸款公司也一般不會(huì)對(duì)其發(fā)放小額貸款；但對(duì)介于上述兩者之間的貸款申請(qǐng)人，小額貸款公司在對(duì)其設(shè)計(jì)和操作貸款產(chǎn)品時(shí)，就應(yīng)特別注意制定完備和科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施。（4）對(duì)貸款申請(qǐng)人可能存在挪用小額貸款持合理懷疑或認(rèn)為有必要時(shí)，要求貸款申請(qǐng)人配合對(duì)其進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)監(jiān)管。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)主要是指在某個(gè)時(shí)期影響一個(gè)地區(qū)所有經(jīng)營(yíng)主體的因素引起的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)結(jié)果，適時(shí)調(diào)整貸款政策，從而避免大規(guī)模支持那些受系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)影響較大的行業(yè)。過(guò)小的業(yè)務(wù)量規(guī)模甚至?xí)?dǎo)致小額貸款公司入不敷出，久而久之就會(huì)危害公司的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。操作風(fēng)險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與貸款損失風(fēng)險(xiǎn)的暴露作用于小額貸款公司的目標(biāo)。員工操作不當(dāng)一般是由于專(zhuān)業(yè)技能的生疏，缺乏應(yīng)有的謹(jǐn)慎態(tài)度，缺乏監(jiān)督、檢驗(yàn)員工操作行為與后果的相關(guān)程序。如果小額貸款公司的員工在對(duì)相關(guān)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行操作時(shí)缺乏必要的謹(jǐn)慎態(tài)度，凡事疏忽大意或過(guò)于自信，就會(huì)容易出現(xiàn)操作不當(dāng)?shù)男袨椤Ｇ懊嬉呀?jīng)闡述了道德風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)以及貸款損失風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，道德風(fēng)險(xiǎn)是后兩者風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因之一。二、風(fēng)險(xiǎn)分析模型有些風(fēng)險(xiǎn)管理教材中提到，風(fēng)險(xiǎn)的定義應(yīng)該為：“風(fēng)險(xiǎn)是預(yù)期事件的不確定性。預(yù)期結(jié)果發(fā)生的程度（狀況）具有不確定性；2. 在對(duì)貸款申請(qǐng)人到期是否具有還款能力進(jìn)行初步判斷時(shí)，還要結(jié)合貸款申請(qǐng)人的行業(yè)情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的季節(jié)性、上下游結(jié)算方式等因素，對(duì)該貸款申請(qǐng)人未來(lái)的還款能力在不同的時(shí)點(diǎn)上進(jìn)行分析（一般以月為單位）。這種分析主要是通過(guò)對(duì)貸款申請(qǐng)人在貸款期間的投融資活動(dòng)的分析來(lái)進(jìn)行的，從而對(duì)貸款申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)的資金缺口與再融資能力進(jìn)行判斷。（3）小額貸款公司的到期貸款債權(quán)被拖欠，且通過(guò)司法等途徑、窮盡貸款客戶的第一還款來(lái)源與第二還款來(lái)源后，小額貸款公司的貸款債權(quán)仍然有部分不能收回，而且預(yù)計(jì)在未來(lái)也基本不可能再收回（比如，貸款客戶被破產(chǎn)清算；自然人貸款客戶死亡或失蹤，其遺產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)不足以清償貸款債務(wù)）。無(wú)論是法律、法規(guī)相應(yīng)的“限制性或禁止性規(guī)定”，還是小額貸款公司監(jiān)管部門(mén)制定的相關(guān)監(jiān)管要求，對(duì)于各個(gè)小額貸款公司來(lái)說(shuō)，都是需要予以遵循的既定規(guī)則；而對(duì)于合同約定的義務(wù)與小額貸款公司享有的相關(guān)權(quán)利，小額貸款公司也應(yīng)該積極地履行或維護(hù)。只有這樣，才能對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主動(dòng)防范與控制，而不至于在風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)為時(shí)已晚。風(fēng)險(xiǎn)管理人員在對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)進(jìn)行分析的同時(shí)，還應(yīng)該對(duì)各類(lèi)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出的程度予以分析，從而采用差異性風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，使各種不同程度的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可以被給予與其程度相適應(yīng)的管理，做到區(qū)別對(duì)待，重點(diǎn)監(jiān)控。其分別對(duì)應(yīng)著小額貸款公司的兩大風(fēng)險(xiǎn)，即合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與貸款損失風(fēng)險(xiǎn)。再如，對(duì)于因怠于行駛自己的權(quán)利而產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，小額貸款公司員工也可以完全主動(dòng)地行使小額貸款公司作為債權(quán)人的相關(guān)權(quán)利而予以規(guī)避。該等客觀存在要求小額貸款公司具有較強(qiáng)的識(shí)別、分析、評(píng)估與預(yù)測(cè)能力，進(jìn)而作出有利于小額貸款公司利益的相關(guān)決策。（2）財(cái)務(wù)技能。對(duì)抵押物提供正確的評(píng)估價(jià)值結(jié)論是小額貸款公司貸款風(fēng)險(xiǎn)倘口得到合理覆蓋的一個(gè)重要前提。比如，小額貸款公司的員工在做貸后管理的過(guò)程中，識(shí)別與預(yù)測(cè)到了相關(guān)貸款客戶正面臨或即將面臨重大的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但過(guò)于相信貸款客戶規(guī)避系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力，而在貸后管理過(guò)程中沒(méi)有及時(shí)采取相應(yīng)的防范措施，從而出現(xiàn)了貸款損失風(fēng)險(xiǎn)。綜觀歷史上因重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)而出現(xiàn)重大損失甚至破產(chǎn)倒閉的眾多金融機(jī)構(gòu)，其之所以出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，往往源自其核心管理人員或管理團(tuán)隊(duì)的道德不良。我國(guó)自從大學(xué)擴(kuò)招后，各種各樣的專(zhuān)業(yè)人才大批量地涌現(xiàn)出來(lái)；又由于人才具備良好的流動(dòng)性機(jī)制，使得小額貸款公司可以吸引大量的銀行、信托、擔(dān)保公司、典當(dāng)行，以及會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等方面人才。事實(shí)上，防范過(guò)失與道德不良比防范專(zhuān)業(yè)技能的缺失顯得更加困難和隱蔽。無(wú)論是一個(gè)貸款合同的簽署與傳遞，還是一個(gè)貸款決策的出臺(tái)與實(shí)施，如果其中存在相應(yīng)職員的操作疏忽與錯(cuò)誤，或?qū)Ψ膳c監(jiān)管要求的無(wú)知與漠視，抑或存在不良的職業(yè)道德等等，都會(huì)導(dǎo)致小額貸款公司面臨相應(yīng)的重大風(fēng)險(xiǎn)。每個(gè)小額貸款公司都可以選擇適合自身的風(fēng)險(xiǎn)文化，但這種風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)該服務(wù)于其自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性、相關(guān)決策的正確性等方面。其中“防范與控制道德風(fēng)險(xiǎn)”子體系是圍繞著“慎獨(dú)、自律”而展開(kāi)的，主要側(cè)重于防范與控制由于疏忽大意、過(guò)于自信和道德不良而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；而“防范與控制操作風(fēng)險(xiǎn)”子體系則是圍繞著“專(zhuān)業(yè)、求精”而展開(kāi)的，主要側(cè)重于防范與控制由于專(zhuān)業(yè)技能的缺失而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司應(yīng)該打造一支高素質(zhì)團(tuán)隊(duì)。員工對(duì)小額貸款公司有歸屬感或者說(shuō)忠誠(chéng)度高，是小額貸款公司防范與控制道德風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在動(dòng)力。董事會(huì)可下設(shè)項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)，專(zhuān)門(mén)對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審以及研究和制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策與策略；小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)與其他相關(guān)部門(mén)，應(yīng)該形成各有分工、各司其職、相互配合、互相監(jiān)督的有機(jī)整體?？梢哉f(shuō)，建立并遵循良好的授權(quán)與議事規(guī)則也是小額貸款公司防范相應(yīng)道德風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。（7）監(jiān)控機(jī)制?？梢哉f(shuō)，一個(gè)想要基業(yè)長(zhǎng)青的小額貸款公司如果用人機(jī)制不靈活或者過(guò)于講究論資排輩，則其就無(wú)法獲得或留住優(yōu)秀的人才，從而無(wú)法獲得與維持相應(yīng)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。小額貸款公司在日常工作當(dāng)中應(yīng)該加強(qiáng)收集業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理所需的各類(lèi)初始信息，為具體的業(yè)務(wù)或管理事項(xiàng)中的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審與決策提供參考依據(jù)。小額貸款公司信貸部進(jìn)行貸前調(diào)查時(shí)除了應(yīng)該盡職以外，還應(yīng)該是專(zhuān)業(yè)的，風(fēng)險(xiǎn)管理部的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)初審調(diào)查也應(yīng)該做到專(zhuān)業(yè)。因此，要做到對(duì)業(yè)務(wù)正確評(píng)審與決策，相應(yīng)的評(píng)審與決策人員也應(yīng)該是專(zhuān)業(yè)的。也就是說(shuō)，操作人員應(yīng)該嚴(yán)格按照相應(yīng)機(jī)構(gòu)出具的項(xiàng)目意見(jiàn)確定的貸款產(chǎn)品來(lái)進(jìn)行放貸操作。在發(fā)放小額貸款后，相應(yīng)的貸后管理人員應(yīng)該嚴(yán)格按照相應(yīng)機(jī)構(gòu)出具的項(xiàng)目意見(jiàn)中提到的貸后管理的重點(diǎn)，以及小額貸款公司貸后管理辦法的要求進(jìn)行貸后管理，實(shí)行有效的全過(guò)程的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制。專(zhuān)業(yè)的項(xiàng)目評(píng)審與項(xiàng)目決策要求小額貸款公司的相關(guān)評(píng)審與決策人員具備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)技能?？梢哉f(shuō)，貸前調(diào)查是小額貸款公司業(yè)務(wù)與風(fēng)控團(tuán)隊(duì)防范與控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的第一關(guān)。包括自身以及潛在客戶面臨的相關(guān)政策方面的變化信息、相關(guān)重要法律方面的變化信息，以及預(yù)示相關(guān)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的信息。為了防范相關(guān)員工由于技能的缺失而給公司帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)，小額貸款公司可以讓業(yè)務(wù)與風(fēng)控經(jīng)驗(yàn)豐富的員工根據(jù)公司業(yè)務(wù)與風(fēng)控的特點(diǎn)，制定出相應(yīng)的業(yè)務(wù)與風(fēng)控操作指引。再根據(jù)監(jiān)控和檢驗(yàn)結(jié)果，對(duì)其中存在的疏忽大意、過(guò)于自信以及道德不良等問(wèn)題進(jìn)行防范與控制。小額貸款公司應(yīng)該科學(xué)地劃分各個(gè)崗位，并對(duì)每個(gè)崗位設(shè)置與分配相應(yīng)的權(quán)限與責(zé)任。相互制衡與有效的監(jiān)控是防范小額貸款公司道德風(fēng)險(xiǎn)的核心，尤其對(duì)于小額貸款公司的高層管理人員的道德風(fēng)險(xiǎn)而言，更是如此。如果公司對(duì)每一個(gè)員工給予充分的人文關(guān)懷與應(yīng)有的尊重，則能很好地培養(yǎng)員工的歸屬感與忠誠(chéng)度。雖然有了高素質(zhì)的團(tuán)隊(duì)和團(tuán)隊(duì)成員并不一定就能完全規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)，但的確可以大大減少一般的、比較低級(jí)的操作風(fēng)險(xiǎn)和較容易產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)。 （1）小額貸款公司的文化建設(shè)?！吧鳘?dú)、自律”是從道德層面對(duì)小額貸款公司所有職員提出的要求。小額貸款公司對(duì)員工的管理就成為其風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，小額貸款公司的風(fēng)控體系也應(yīng)圍繞著對(duì)其員工的管理而建立。一般情況下，道德風(fēng)險(xiǎn)都暴露于相關(guān)的不良行為產(chǎn)生了嚴(yán)重后果以后的階段，也就是俗話說(shuō)的“東窗事發(fā)”之后。（3）廣泛應(yīng)用的現(xiàn)代管理制度與方法。一般的，專(zhuān)業(yè)技能的缺失容易產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，包括無(wú)法識(shí)別出各種重要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)因素；也包括雖然識(shí)別出了重要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，但不能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合分析；還包括錯(cuò)誤地高估或者低估各種重要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)對(duì)小額貸款本息安全的影響。 道德不良通常是指小額貸款公司個(gè)別員工利用其擁有的崗位優(yōu)勢(shì)，實(shí)施了小額貸款公司所無(wú)法觀測(cè)和監(jiān)督的隱藏性行為或不行為，從而導(dǎo)致小額貸款公司出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)。如果小額貸款公