現(xiàn)金管理制度范本-文庫(kù)吧在線(xiàn)文庫(kù)
【正文】 審核人應(yīng)積極安排資金，并對(duì)具體付款單據(jù)與付款計(jì)劃進(jìn)行對(duì)照、審核。對(duì)取得的貨幣資金必須及時(shí)入帳，不得私設(shè)小金庫(kù)、不得帳外設(shè)帳或截留收入。對(duì)有疑問(wèn)的票據(jù)予以查詢(xún)，有問(wèn)題的要退回，對(duì)受理的票據(jù)要詳細(xì)記錄并妥善保管。第十三條、因資金緊張需向銀行貼現(xiàn)承兌匯票時(shí)，無(wú)論數(shù)額大小需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)研究同意。，所需的零配件及其他五金材料費(fèi)。九、不準(zhǔn)以白條或不符合帳務(wù)制度的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金。(二)當(dāng)天發(fā)生的現(xiàn)金收支，必須及時(shí)入賬，不得無(wú)故拖延。月底按時(shí)與銀行對(duì)賬，打印對(duì)賬單，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。支票簽發(fā)后，除登記銀行帳外，還要登記支票領(lǐng)用簿，以便查詢(xún)。第二條 本制度適用于集團(tuán)公司及所屬分(子)公司、工業(yè)園。按規(guī)定從開(kāi)戶(hù)銀行提取現(xiàn)金時(shí)，出納開(kāi)具現(xiàn)金支票，如實(shí)填明用途，收款人（經(jīng)辦人）在支票存根聯(lián)簽字，由財(cái)務(wù)主管審核加蓋銀行預(yù)留印鑒章，經(jīng)開(kāi)戶(hù)銀行審核支付。發(fā)現(xiàn)不符，及時(shí)查明原因，作出處理。第四篇：現(xiàn)金管理制度現(xiàn)金管理制度現(xiàn)金是指人民幣現(xiàn)鈔，企業(yè)用現(xiàn)鈔從事交易，只能在一定范圍內(nèi)進(jìn)行。2．不準(zhǔn)用不符合財(cái)務(wù)制度的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金，即不得“白條頂庫(kù)”。(二)銀行結(jié)算紀(jì)律根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的有關(guān)規(guī)定，單位必須遵守銀行的結(jié)算紀(jì)律，包括：1．不得套取銀行信用，簽發(fā)空頭支票、印章與預(yù)留印鑒不符支票和遠(yuǎn)期支票以及沒(méi)有資金保證的票據(jù)；2．不準(zhǔn)無(wú)理拒付、任意占用他人資金； 3．不準(zhǔn)違反規(guī)定開(kāi)立和使用賬戶(hù)；4．不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒(méi)有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金?！瘑T工工傷事故、生活困難、突發(fā)事件和臨時(shí)借貸。出納人員對(duì)銀行存款余額應(yīng)做到心中有數(shù)，不得簽發(fā)空頭支票或簽發(fā)與預(yù)留印鑒不符的支票。要加大對(duì)安全生產(chǎn)資金的投入，配齊配全必要的消防器材，電線(xiàn)有老化現(xiàn)象，該換的換，該補(bǔ)的補(bǔ)，要確保消防器材的數(shù)量及質(zhì)量。四、現(xiàn)金的收入管理各種收入都應(yīng)由出納集中辦理，其他任何部門(mén)和個(gè)人，均不得出具收款憑證。庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)行限額管理。第五篇：現(xiàn)金管理制度山東楷益科技有限公司現(xiàn)金管理制度一、總則為加強(qiáng)現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金結(jié)算行為，根據(jù)國(guó)家《現(xiàn)金管理暫行條例》結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度本制度適用于公司總部。6．不準(zhǔn)保竄賬外公款，即不得“公款私存”，不得設(shè)置“小金庫(kù)”等。這一限額由開(kāi)戶(hù)銀行根據(jù)單位的實(shí)際需要核定，一般按照單位3～5天日常零星開(kāi)支的需要量確定，邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)開(kāi)戶(hù)單位的庫(kù)存現(xiàn)金限額可多于5天，但不得超過(guò)15天的日常零星開(kāi)支。第五章 罰則第十七條 集團(tuán)企管部、財(cái)務(wù)部不定期抽查審計(jì)，對(duì)違反相關(guān)規(guī)定的，按《審計(jì)工作制度》予以追究相關(guān)責(zé)任人。第十一條 為了全面的、連續(xù)的、序時(shí)的、逐筆地反映和監(jiān)督現(xiàn)金的收入和支出、結(jié)存情況，防止現(xiàn)金收支差錯(cuò)及舞弊行為的發(fā)生，集團(tuán)所有獨(dú)立核算的單位應(yīng)設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”進(jìn)行序時(shí)核算。第三章 現(xiàn)金收支規(guī)定第六條 除本制度第五條第5項(xiàng)外，公司支付給個(gè)人的款項(xiàng)，超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，銀行審查后，以現(xiàn)金支票支付。四、現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)制度(一)盤(pán)點(diǎn)前，應(yīng)由出納將現(xiàn)金集中起來(lái)存入保險(xiǎn)柜。(四)收到現(xiàn)金或支票應(yīng)及時(shí)交存銀行。也不得低于限額，不足部分應(yīng)及時(shí)補(bǔ)足。十二、財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期或不定期對(duì)出納人員的庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行清查、盤(pán)點(diǎn)，如有長(zhǎng)短款，應(yīng)查明原因及時(shí)處理。工資發(fā)放的現(xiàn)金袋應(yīng)爭(zhēng)取當(dāng)天發(fā)放完畢，避免在保險(xiǎn)柜外放。___本公司員工工資、獎(jiǎng)金、津貼、福利費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)和其他勞務(wù)報(bào)酬。第九條、因業(yè)務(wù)需要在銀行新增帳戶(hù)時(shí)，須經(jīng)公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。出納人員每月要編制銀行存款調(diào)節(jié)表，做到帳帳相符。第八條、財(cái)務(wù)處內(nèi)部管理。支付審批。各級(jí)管理層必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任。第六條、其他(一)本制度由財(cái)務(wù)部制定、解釋和修改。出納員應(yīng)由誠(chéng)實(shí)可靠、工作責(zé)任心強(qiáng)、業(yè)務(wù)熟練的會(huì)計(jì)人員擔(dān)任，連續(xù)擔(dān)任出納崗位一般不得超過(guò)五年。(十四)嚴(yán)禁會(huì)計(jì)人員將公款攜至自己家中存放保管。(七)出納人員必須根據(jù)審核無(wú)誤、審批手續(xù)齊全的付款憑證支付現(xiàn)金，并要求經(jīng)辦人員在付款憑證上簽上自己的名字。(二)財(cái)務(wù)部門(mén)的出納職能具有壟斷性。(六)票據(jù)結(jié)算起點(diǎn)(___元)以下的零星支出。(三)無(wú)法辦理轉(zhuǎn)賬的銷(xiāo)售收入。第十九條 由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和專(zhuān)業(yè)人員組成清查小組，定期或不定期地對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金情況進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，重點(diǎn)放在賬款是否相符、有無(wú)白條抵庫(kù)、有無(wú)私借公款、有無(wú)挪用公款、有無(wú)賬外資金等違紀(jì)違法行為。第十三條出國(guó)人員個(gè)人購(gòu)匯所借現(xiàn)金，應(yīng)在回國(guó)后15個(gè)工作日內(nèi)還清。第五條 購(gòu)買(mǎi)物品或支付貨款，盡量使用支票、匯款等轉(zhuǎn)賬方式，減少現(xiàn)金支付量。第二章現(xiàn)金使用范圍第三條 使用現(xiàn)金范圍：（一）員工工資、獎(jiǎng)金、津貼及勞保福利費(fèi)用；
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