【正文】 項(xiàng)目的訂價(jià)標(biāo)準(zhǔn)收取客人款項(xiàng)，填寫《銷售項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》。 如果客人消費(fèi)金額超過《押金收據(jù)》上的押金，由服務(wù)員通知客人再次交納押金后，才能給予繼續(xù)消費(fèi)。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，《銷售 24 點(diǎn)賬單明細(xì)》。 將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺(tái)大堂的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》 25 上登記確認(rèn)。 26 將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺(tái)大堂的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上登記確認(rèn)。 將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺(tái)大堂的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封” 投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上登記確認(rèn)。 （ 3）、作廢賬單、正確開具的發(fā)票、作廢發(fā)票。 選擇當(dāng)日所有收銀員，審核 《酒店掛賬日志》中“房費(fèi)調(diào)整、房費(fèi)服務(wù)費(fèi)調(diào)整、房費(fèi)減免、房費(fèi)服務(wù)費(fèi)減免、房差及返還傭金”項(xiàng)目及《銷售點(diǎn)折扣分析報(bào)告》， 檢查優(yōu)惠卡及折扣單，查看是否有超出折扣權(quán)限的，發(fā)現(xiàn)問題，填寫《審計(jì)報(bào)告》。 1審核《帳戶類型日分析報(bào)告》中各項(xiàng)數(shù)據(jù)，確保各賬戶數(shù)據(jù)正確無(wú)誤。每日依據(jù)客帳單審核發(fā)票記帳聯(lián)是否正確，并將發(fā)票記帳 聯(lián)按發(fā)票順號(hào)整本粘貼。 1 憑證裝訂順序 ⑴、帳務(wù)檢查報(bào)告（當(dāng)日匯總并加蓋財(cái)務(wù)稽核人員戳記 ） ⑵、收銀員收款報(bào)告表（當(dāng)日匯總） ⑶、酒店掛賬日志（當(dāng)日匯總） 以下按當(dāng)班順序排列： ⑷、收銀員帳務(wù)檢查報(bào)告 ⑸、收銀員收款報(bào)告表 ⑹、押金收據(jù)原始單據(jù) ⑺、客帳單原始憑證 ⑻、餐廳收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表 ⑼、餐廳銷售點(diǎn)賬單明細(xì)表 ⑽、餐廳帳單原始憑證（按報(bào)表順序排列） ⑾、商場(chǎng)收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表 ⑿、商場(chǎng)銷售點(diǎn)賬單明細(xì)表 ⒀、商場(chǎng)帳單原始憑證（按報(bào)表順序排列） ⒁、商務(wù)中心收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表 ⒂、商務(wù)中心銷售點(diǎn)賬單明細(xì)表 32 ⒃、商務(wù)中心原始帳單憑證（按報(bào)表順序排列） ⒄、 大堂吧 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表 ⒅、 大堂吧 銷售點(diǎn)賬單明細(xì)表 ⒆、 大堂吧 原始帳單憑證（按報(bào)表順序排列） ⒇、康樂中心收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表 (21)、康樂中心銷售點(diǎn)賬單明細(xì)表 (22)、康樂中心原始帳單憑證（按報(bào)表順序排列） (23)、停車場(chǎng)收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表 (24)、停車場(chǎng) 銷售點(diǎn)賬單明細(xì)表 (21)、停車場(chǎng)原始帳單憑證（按報(bào)表順序排列） (22)、應(yīng)收掛賬日志（后臺(tái)操作員） — 附結(jié)帳單 發(fā)票 前臺(tái)收銀員開據(jù)的發(fā)票隨原始客帳單上交財(cái)務(wù)稽核人員，由財(cái)務(wù)稽核人員依據(jù)發(fā)放發(fā)票順序按序號(hào)排列整齊，以“魚鱗式”粘貼在“單據(jù)（報(bào)銷）粘貼單”上，注明粘貼單據(jù)張數(shù)及合計(jì)金額，并要求財(cái)務(wù)經(jīng)理與單據(jù)粘貼人簽字確認(rèn)。 在正常經(jīng)營(yíng)過程中所需必備物品，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)根據(jù)《庫(kù)存物品一覽表》（附后）之規(guī)定庫(kù)存儲(chǔ)備的最高限額和最低限額，每月初管庫(kù)員按確定后的標(biāo)準(zhǔn)在采購(gòu)管理中錄入“普通采購(gòu)單”（指非日常必須的采購(gòu)），輸入供貨商、申購(gòu)部門、申購(gòu)人、申購(gòu)商品、申購(gòu)數(shù)量及浮動(dòng)數(shù)量；經(jīng)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、酒店總經(jīng)理逐級(jí)審核 批準(zhǔn)后 ,報(bào)集團(tuán)采購(gòu)部組織進(jìn)貨 。 7 、燃油的 申 購(gòu) ,由 集團(tuán)物業(yè)部經(jīng)理根據(jù)各利潤(rùn)中心的實(shí)際需要，電話通知集團(tuán)采購(gòu)部統(tǒng)一組織進(jìn)貨。驗(yàn)收合格后，由管庫(kù)員按包裝最小單位或銷售單位 在庫(kù)存業(yè)務(wù)中選用“采購(gòu)入庫(kù)”功能，選擇日期、倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)單、采購(gòu)內(nèi)碼、供貨商、保管人及經(jīng) 手人，錄入 《入庫(kù)單》 ，打印出一式四份 ，采購(gòu)員或供應(yīng)商在《入庫(kù)單》經(jīng) 辦 人處簽字；收貨員 或管庫(kù)員 在《入庫(kù)單》驗(yàn)收人處簽字；倉(cāng)庫(kù)所在部門經(jīng)理在 《入庫(kù)單》 主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字；財(cái)務(wù)經(jīng)理在《入庫(kù)單》審核處簽字； 簽字確認(rèn)后《入庫(kù)單》生效。 管庫(kù) 員依據(jù)此單據(jù)按經(jīng)銷或代銷 選用“領(lǐng)用出庫(kù)”功能，選擇日期、部門、倉(cāng)庫(kù)、保管員及經(jīng)手人，錄 入《出庫(kù)單》，減少倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)結(jié)存，同時(shí)增加部門 二級(jí)庫(kù) 庫(kù)存 或消耗庫(kù)庫(kù)存。 管庫(kù)員 依據(jù)此單據(jù)按經(jīng)銷或代銷 選用“領(lǐng)用出庫(kù)”功能，選擇日期、部門、倉(cāng)庫(kù)、保管員及經(jīng)手人，錄 入《出庫(kù)單》，減少倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)結(jié)存 。其中：商品成本卡即商品的進(jìn)貨成本。第三，選用成本業(yè)務(wù)中“前臺(tái)銷售”功能，選擇二級(jí)庫(kù)名稱、日期，按“導(dǎo)入”鍵，導(dǎo)入前臺(tái)銷售數(shù)據(jù)。次日財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)員按上述二級(jí)庫(kù)消耗操作程序沖減康樂中心二級(jí)庫(kù)庫(kù)存。 （ 2）、應(yīng)付業(yè)務(wù)處理 應(yīng)付單即指在庫(kù)存業(yè)務(wù)中錄入采購(gòu)入庫(kù)、直撥、退貨等業(yè)務(wù)時(shí)所形成的應(yīng)付帳單。同時(shí)依據(jù)客用品發(fā)放記錄，對(duì)已支出客用品進(jìn)行成本否定分析。 月末管庫(kù)員將本月所管庫(kù)房所有入庫(kù)單審批聯(lián)按日排列整齊，進(jìn)行分類整理，匯總張數(shù)、金額，附在《倉(cāng)庫(kù)購(gòu)貨匯總表》后，確保本月入庫(kù)金額正確無(wú)誤后上報(bào)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)員。盤點(diǎn)時(shí)間為 24 日營(yíng)業(yè)結(jié)束， 25 日營(yíng)業(yè)開始之前。 （ 7）、各庫(kù)房盤點(diǎn) 每月 24日， 管庫(kù)員將 已出庫(kù)物品的出庫(kù)單全部輸入微機(jī)，打印出《庫(kù)存 物品盤點(diǎn) 表》，管庫(kù)員同部門經(jīng)理共同進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)。 （４）、對(duì)使用中固定資產(chǎn)、低值易耗品，財(cái)務(wù)部每月要對(duì)某部門使用、保管、登記情況進(jìn)行定期清查。 （ 5）、客用品盤點(diǎn) 每月 24 日， 管庫(kù)員 將已出庫(kù)的客用品出庫(kù)單全部輸入微機(jī)， 打印出《庫(kù)存 物品盤點(diǎn) 表》， 管庫(kù)員、財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)員匯 同部門經(jīng)理、實(shí)物負(fù)責(zé)人共同盤點(diǎn)。 ***月庫(kù)存情況匯總表 44 單位： 庫(kù)房 前期結(jié)余 本月購(gòu)入 本月?lián)苋? 本月?lián)艹? 本月支出 本月結(jié)余 制表： 審核： 年 月 日 月末會(huì)計(jì)員 將該表連同各庫(kù)《庫(kù)存月財(cái)務(wù)盤點(diǎn)表》、《倉(cāng)庫(kù)購(gòu)貨匯總表》、《倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥報(bào)表》、《部門領(lǐng)貨匯總表（分大類）》、《部門領(lǐng)貨支出（明細(xì)）》、《二級(jí)庫(kù)歷史結(jié)存簡(jiǎn)表》和各類原始單據(jù)進(jìn)行整理、裝訂并歸檔保管。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)員打印出《二級(jí)庫(kù)歷史結(jié)存簡(jiǎn)表》。同時(shí)依據(jù)成本統(tǒng)計(jì)分析對(duì)已支出原材料進(jìn)行成本否定分析。審核后上述單據(jù)方能生效，方可對(duì)各庫(kù)庫(kù)存產(chǎn)生影響。次日財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)員按上述二級(jí)庫(kù)消耗操作程序沖減客房酒吧二級(jí)庫(kù)庫(kù)存。 ③、每日財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)員在進(jìn)行二級(jí)庫(kù)消耗操作前，首先應(yīng)查看前臺(tái)是否有可轉(zhuǎn)入數(shù)據(jù)。二級(jí)庫(kù)中商品使用一般是通過前臺(tái)銷售進(jìn)行的，因此二級(jí)庫(kù)的入庫(kù)與前臺(tái)消耗必須保持一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系。客用品由客用品管理員負(fù)責(zé)從庫(kù)房領(lǐng)用，并補(bǔ)充到各樓層，由各樓層服務(wù)員負(fù)責(zé)依據(jù)《清掃員每日清潔房間記錄表》配備到各房間。出庫(kù)人 在《出庫(kù)單》經(jīng)手人處簽字；收 貨 員在《出庫(kù)單》 驗(yàn)收 人處簽字； 使用部門經(jīng)理在《出庫(kù)單》主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字；財(cái)務(wù)經(jīng)理在《出庫(kù)單》審核處簽字 。 由于酒店經(jīng)營(yíng)需要不能納入集團(tuán)統(tǒng)一采購(gòu)的常用食品、物品，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)允許酒店自行采購(gòu)項(xiàng)目 ,由 酒店采購(gòu)部按上述程序辦理 。依據(jù)批準(zhǔn)報(bào)告由使用 部門 在采購(gòu)管理中錄入“普通采購(gòu)單”，經(jīng)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理及酒店總經(jīng)理逐級(jí)審批后，上交至財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。將結(jié)賬單及原始記賬單單獨(dú)存放，月末裝訂成冊(cè)。 31 1審核人員要經(jīng)常到各營(yíng)業(yè)點(diǎn)進(jìn)行檢查： 檢查收銀員及其他操作人員是否按規(guī) 范程序操作，營(yíng)業(yè)款是否如實(shí)反映，現(xiàn)金是否如實(shí)上繳。 （ 2）、押金收據(jù)聯(lián)號(hào)控制 收銀員到財(cái)務(wù)經(jīng)理處領(lǐng)用領(lǐng)用時(shí)，填寫《押金收據(jù)登記簿》，繳回時(shí)，要查看《押金收據(jù)》是否聯(lián)號(hào)，發(fā)現(xiàn)短缺，要填寫《審計(jì)報(bào)告》，并要求收銀員寫出書面說(shuō)明。 1審核《夜審交易審核報(bào)表》中賓客帳余額和應(yīng)收余額之和與《財(cái)務(wù)試算平衡報(bào)表》中的本日余額是否相符，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)查找原因并 填寫 《審計(jì)報(bào)告》。 審核《半日 /全日 房租加收》報(bào)表，檢查半日及全日房租加收是否正確。其工作內(nèi)容主要包括： (一 )、審核前準(zhǔn)備 審核前 將各收銀點(diǎn)的繳款憑證和帳單分類 ,主要有三部分 : （ 1）、押金收據(jù)、客帳單及收銀報(bào)表。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，并將《洗衣單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，并將《雜項(xiàng)收費(fèi)單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，并將《雜項(xiàng)收費(fèi)單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。 對(duì)于在店客人在康樂中心消 費(fèi)要求總臺(tái)統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團(tuán)隊(duì)帳”結(jié)帳方式，將康樂中心消費(fèi)計(jì)入前臺(tái)系統(tǒng)。 （ 五）、 康樂中心工作程序 當(dāng)客人到 康樂中心 消費(fèi)，應(yīng)預(yù)先交押金。將清點(diǎn)好的當(dāng)日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入 財(cái)務(wù)部指定的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上簽字確認(rèn)。 房務(wù)中心服務(wù)員或總臺(tái)收銀員依據(jù)《酒水單》講客人消費(fèi)錄入微機(jī)。 對(duì)于在店客人商場(chǎng)消費(fèi)要求總臺(tái)統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團(tuán)隊(duì)帳”結(jié)帳方式，將商場(chǎng)消費(fèi)計(jì)入前臺(tái)系統(tǒng)。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，并將開據(jù)的《銷售項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。 客帳單 收銀員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)當(dāng)日開具的所有《押金收據(jù)》財(cái)務(wù)聯(lián)及每張客帳單，確保準(zhǔn)確無(wú)誤后，將報(bào)表及客帳單裝入檔案盒封好，轉(zhuǎn)交下一班收銀員，并在交班記錄本上登記交接，待當(dāng)日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，由夜班收銀員將當(dāng)日所有前臺(tái)報(bào)表及賬單按當(dāng)班次序排列整齊送到財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)。 （ 2）、夜核前檢查《賓客欠款報(bào)告（不含永久帳戶）》，核對(duì)賬戶余額，催促欠款客戶補(bǔ)交押金。收銀員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)和簽名，按預(yù)住天數(shù)預(yù)計(jì)金額授權(quán)，取得授權(quán)后，在簽購(gòu)單 邊緣注明“已核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權(quán)金額和授權(quán)號(hào)碼。填寫時(shí)一式四聯(lián)，寫明外幣金額、摘要，按當(dāng)天匯率折算人民幣的金額，日期及經(jīng)辦人，并請(qǐng)客人簽名，注明外幣編號(hào)、證件號(hào)碼；水單不得涂改，兌換時(shí)不得不開水單，私自套換外幣者作嚴(yán)厲處理；遺失兌換水單的視同套換外幣處理。 ②、每日清點(diǎn)發(fā)票，填制《稅控發(fā)票日?qǐng)?bào)表》。 (八 )、配合計(jì)算機(jī)操作時(shí)的規(guī)定 收銀員 每日夜班須核查當(dāng)日入住客人登記信息，按時(shí)核準(zhǔn)計(jì)算機(jī)賬戶類型，由大堂副理抽查。如果客人不再入住，要求結(jié)款時(shí)須到財(cái)務(wù)部辦理。 結(jié)帳結(jié)算方式 （ 1）、若客人采用信用卡結(jié)算，收銀員應(yīng)檢查持卡人的消費(fèi)總額是否超過該信用卡的授權(quán)限額，確定屬于授權(quán)范圍后，選擇信用卡結(jié)帳方式，輸入收款金額，打印出客帳單，請(qǐng)客人簽字確認(rèn)。并依據(jù)《材料支出單》填寫《雜項(xiàng)收費(fèi)單》收取銷售款。 入住客人在客房酒吧的消費(fèi)，由樓層服務(wù)員負(fù)責(zé)及時(shí)填寫《客房酒水單》一式四份，經(jīng)客人簽字確認(rèn)后，一份交房務(wù)中心進(jìn)行費(fèi)用錄入，減少客房酒吧酒水結(jié)存數(shù)量；一份由收銀員放入總臺(tái)客帳袋中用以客人結(jié)算帳款的依據(jù)；一份交庫(kù)房，用以減少庫(kù)房結(jié)存數(shù)量計(jì)算銷售成本的依據(jù)；一份交財(cái)務(wù)，用 以計(jì)算客房酒水收入的依據(jù)。 8 總臺(tái)收銀員收取客人押金后，開據(jù)《押金收據(jù)》一式三份，經(jīng)客人簽字確認(rèn)后，加蓋“收訖”戳，在微機(jī)中錄入收取押金的金額，一份作為收款憑證轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部，一份作為客人交款依據(jù)，由客人留存，一份自留備查。 閱讀交接記事本，注意交接時(shí)提出的問題，在該班工作中加以糾正。電腦會(huì)自動(dòng)總結(jié)營(yíng)業(yè)收入并 產(chǎn)生若干報(bào)表，根據(jù)所需，打印出《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》、《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》。 （ 2）、客人結(jié)算時(shí)，將消費(fèi)金額填入簽購(gòu)單消費(fèi)欄，請(qǐng)持卡人簽名，認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)，有效期，簽名應(yīng)與信用卡一致。 丟失發(fā)票要及時(shí)以書面報(bào)告財(cái)務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報(bào)費(fèi)要由保管人負(fù)責(zé)。 酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)，須提供《行辦招待申請(qǐng)及報(bào)告單》，收銀員按其批準(zhǔn)要求選免單或折扣結(jié)賬。 （三）結(jié)帳工作流程 餐廳客帳單一式二聯(lián) ：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。 依據(jù)《押金收據(jù)登記簿》，檢查押金順序號(hào)，發(fā)現(xiàn)缺號(hào)、短頁(yè)應(yīng)立即退回，并上報(bào)財(cái)務(wù)部；下班時(shí)