【正文】 交班時(shí)，仔細(xì)清點(diǎn)《押金收據(jù)》數(shù)量，作廢《押金收據(jù)》三聯(lián)全部保存。并將客帳單客人聯(lián)及作廢發(fā)票附后。 丟失發(fā)票要及時(shí)以書面報(bào)告財(cái)務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報(bào)費(fèi)要由保管人負(fù)責(zé)。 （ 3）、作廢的水單必須一式四聯(lián)加蓋作廢戳記，并由大堂副理以上證實(shí)簽名并上交總收款處核銷。 （ 2）、客人結(jié)算時(shí)，將消費(fèi)金額填入簽購單消費(fèi)欄，請持卡人簽名，認(rèn)真核對卡號(hào)，有效期，簽名應(yīng)與信用卡一致。 （ 4）、信用卡超過限額的，一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過 EDC 取得授權(quán)，如實(shí)際消費(fèi)超過授權(quán)金額應(yīng)再補(bǔ)授權(quán)，一筆消費(fèi)只能用一個(gè)授權(quán)碼，多個(gè)授權(quán)碼應(yīng)分單套購，方可接受使用。 打印《收銀員收款報(bào)告》，核對當(dāng)班期間收款額，確保準(zhǔn)確無誤后，按報(bào)告顯示金額填寫《繳款單》 。 （ 3）、每日午夜，總臺(tái)收銀員按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行夜核操作。 （十二）、下班前現(xiàn)金及單據(jù)交接程序 現(xiàn)金 （ 1）、 收銀員本班次收款大于退款， 收銀員應(yīng)清點(diǎn)好的當(dāng)日收款， 17 填寫《繳款單》，在見證人監(jiān)督下裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財(cái)務(wù)部指定的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上簽字確認(rèn)。 （十三）、客房訂金處理程序 酒店對于已簽合同的長住戶，根據(jù)合同的具體內(nèi)容，預(yù) 收半年至一年的房租訂金，作為抵消長住戶房租費(fèi)用。 對于有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應(yīng)填寫《結(jié)帳折扣、付款單》，請經(jīng)理簽字，并將 客帳 單 客人聯(lián) 附在《結(jié)帳折扣、付款單》財(cái)務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進(jìn)行打折結(jié)帳操作。 收銀員應(yīng)將優(yōu)惠卡、 《行辦招待申請及報(bào)告單》及《結(jié)賬折扣、付款單》， 按《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報(bào)財(cái)務(wù)部。 （ 二）、商場收入工作程序 商場收銀員每出售一件商品都應(yīng)及時(shí)錄入微機(jī)，或填寫商品銷售單。 酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)，須提供《行辦招待申請及報(bào)告單》，收銀員按其批準(zhǔn)要求 20 選免單或折扣 結(jié)賬。將清點(diǎn)好的當(dāng)日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財(cái)務(wù)部指定 的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上簽字確認(rèn)。 客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應(yīng)收帳的， 收銀員應(yīng)首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認(rèn)屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準(zhǔn)同意后，請客人在《簽認(rèn)記錄》中簽字確認(rèn) (一式兩份 )，在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號(hào)碼確認(rèn)結(jié)帳，打印出客帳單 一式兩份，請客人 21 簽字確認(rèn)，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財(cái)務(wù)部。 交班時(shí)，收銀 員應(yīng)打印出： 《 收銀員營業(yè)收入報(bào)表》，并將開據(jù)的《酒水單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。次日，總收款按照《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》清點(diǎn)現(xiàn)金。 收銀員應(yīng)將優(yōu)惠卡、 《行辦招待申請及報(bào)告單》及《結(jié)賬折扣、付款單 》， 按《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報(bào)財(cái)務(wù)部。如果是在店客人要求用客帳余額結(jié)賬可不收押金，如果交押金消費(fèi)，由 康樂中心 收銀員開《押金收據(jù)》 (一式三份 )，將 第二聯(lián)交服務(wù)員作為個(gè)人消費(fèi)的依據(jù)；第三聯(lián)交客人作為客人交款依據(jù)。 客人結(jié)帳時(shí)，收銀員應(yīng)仔細(xì)將《押金收據(jù)》上注明的消費(fèi)金額與 微機(jī)中的消費(fèi)明細(xì)進(jìn)行 核對，確認(rèn)無誤后進(jìn)行結(jié)帳處理，打印結(jié)帳單（一式兩份），請服務(wù)員簽字。 酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)，須提供《行辦招待申請及報(bào)告單》，收銀員按其批準(zhǔn)要求選免單或折扣結(jié)賬。將清點(diǎn)好的當(dāng)日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財(cái)務(wù)部指定的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上簽字確認(rèn)。 點(diǎn)清當(dāng)日所收款項(xiàng)，確保準(zhǔn)確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報(bào)表裝入帳袋，交財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查。 點(diǎn)清當(dāng)日所收款項(xiàng)，確保準(zhǔn)確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報(bào)表裝入帳袋，交財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查。 點(diǎn)清當(dāng)日所收款項(xiàng)，確保準(zhǔn)確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報(bào)表裝入帳袋，交財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查。 點(diǎn)清當(dāng)日所收款項(xiàng)，確保準(zhǔn)確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報(bào)表裝入帳袋，交財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查。 點(diǎn)清當(dāng)日所收款項(xiàng)，確保準(zhǔn)確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報(bào)表裝入帳袋，交財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投 27 入保險(xiǎn)箱；一份自留備查。 超過結(jié)算期半年仍未清回的，由責(zé)任人填寫《問題帳款報(bào)告書》上交財(cái)務(wù)部，按匯簽意見處理。 （ 2）、客房酒水單、洗衣單、雜項(xiàng)收費(fèi)單。 查看當(dāng)日所有《繳 款單》的匯總金額與《收銀員收款報(bào)告》中各部門收入、總出納實(shí)際收取金額、《交易匯總》表中“付款類”合計(jì)金額及《財(cái)務(wù)試算平衡報(bào)表》內(nèi)“收款記錄”中各項(xiàng)金額是否相等，發(fā)現(xiàn)問題，填寫《審計(jì)報(bào)告》。 審核《帳務(wù)檢查報(bào)告》、《酒店?duì)I業(yè)收入統(tǒng)計(jì)報(bào)表》及《交易匯總》內(nèi)各項(xiàng) “消費(fèi)類”金額與 《財(cái)務(wù)試算平衡報(bào)表》 中各部門、各類消費(fèi)及金額是否相符， 發(fā)現(xiàn)問題，填寫《審計(jì)報(bào)告》。 審核《銷售點(diǎn)內(nèi)部消費(fèi)明細(xì)報(bào)表》，檢查免費(fèi)接待是否符合標(biāo)準(zhǔn)，各級(jí)管理人員在酒店免費(fèi)接待，是否有《行辦招待申請及報(bào)告單》，是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待，如果發(fā)現(xiàn)接待超標(biāo)，應(yīng)立即找其補(bǔ)辦手續(xù)，否則 填寫《審計(jì)報(bào)告》 。 1審核《酒店?duì)I業(yè)收入日報(bào)》中客房入住量及《餐飲客人類型分析報(bào)表》中工作量，確保數(shù)據(jù)正確無誤。 1單據(jù)聯(lián)號(hào)控制： （ 1）、稅控發(fā)票聯(lián)號(hào)控制 收銀員到財(cái)務(wù)經(jīng)理處領(lǐng)用、繳回存根及報(bào)廢發(fā)票時(shí)，要依據(jù)《稅控發(fā)票日報(bào)表》核對發(fā)票結(jié)存，填寫發(fā)票登記簿，進(jìn)行發(fā)票控制。 （ 3）、商業(yè)零售發(fā)票聯(lián)號(hào)控制 收銀員到財(cái)務(wù)經(jīng)理處領(lǐng)用時(shí)，填寫發(fā)票登記簿，進(jìn)行發(fā)票控制。 （ 4）、停車費(fèi)發(fā)票聯(lián)號(hào)控制 到財(cái)務(wù)經(jīng)理處領(lǐng)用、繳回存根及報(bào)廢停車費(fèi)發(fā)票時(shí)，要依據(jù)《停車費(fèi)發(fā)票日報(bào)表》核對發(fā)票結(jié)存，填寫發(fā)票登記簿，進(jìn)行發(fā)票控制。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應(yīng)立即糾正，并將情況及處理意見及時(shí)反映到部門經(jīng)理和計(jì)財(cái)經(jīng)理及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保酒店不受損失。 2客人清算應(yīng)收款后帳務(wù) 處理 客人接到酒店催款通知后，規(guī)定在 30 天之內(nèi)向酒店結(jié)算應(yīng)收帳款。 六、 物品采購申請及進(jìn)銷存工作程序 為嚴(yán)格控制成本費(fèi)用 ,加強(qiáng)對商品、原材料庫存及采購的管理 ,落實(shí)崗位責(zé)任制 ,減少浪費(fèi) ,避免積壓 ,盤活資金 ,本著采購物品優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià) ,庫存適量 ,購進(jìn)商品適銷對路 ,滿足經(jīng)營要求 ,特做具體規(guī)定 如下 : ( 一 ) 采購申請 凡是酒店需要購買的物品，都需填寫采購申請單，經(jīng)過有關(guān)人員匯簽， 采購部 方可 組織進(jìn)貨 。 單價(jià)在 300元以上貴重原材料采購（如魚翅、干鮑、干海參、魚肚、燕窩等），管庫員在采購管理中錄入“普通采購單”，經(jīng) 廚師長 、 餐飲部經(jīng)理 、財(cái)務(wù)部經(jīng)理及酒店總經(jīng)理逐級(jí)審核批準(zhǔn)后，報(bào) 集團(tuán)采購部組織進(jìn)貨 。價(jià)格 2020元以上（含 2020元）要報(bào)送多經(jīng)處批準(zhǔn)，集團(tuán) 采購部方 可組織 采購 。 資產(chǎn)管理員依據(jù)驗(yàn)收單在庫存系 35 統(tǒng)中錄入“入庫單”，按物品入庫程序辦理。 （二）、物品入庫 采購員或供應(yīng)商將貨送至指定驗(yàn)收地點(diǎn)，進(jìn)入倉儲(chǔ)庫存放的，由收貨員、管庫員或使用部門共同驗(yàn)收質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格。 現(xiàn)購現(xiàn)賣的食品入庫，如：在店養(yǎng)殖的海鮮、現(xiàn)場制作的菌湯等，根據(jù)協(xié)議要求 ，餐飲管庫員 按客人用餐時(shí)由服務(wù)員開據(jù)的《點(diǎn)菜單》編制《直 撥 單》，供應(yīng)商在《 直撥 單》經(jīng)手人處簽字；財(cái)務(wù)審核人在《直 撥 單》 審核 處簽字；使用部門經(jīng)手人在《直 撥 單》 驗(yàn)收 處簽字； 使用部門經(jīng)理在 《直 撥 單》 主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字； 簽字確認(rèn)后 《直 撥單》生效。 （ 2）、用于加工制做的 原材料和客用品出庫，應(yīng)由使用部門填寫 37 《材料出庫單》，注明領(lǐng)貨部門，領(lǐng)料人在《材料出庫單》收料人處簽字，部門經(jīng)理在《材料出庫單》請領(lǐng)人處簽字。 管庫員 依據(jù)此單據(jù)按經(jīng)銷或代銷 選用“領(lǐng)用出庫”功能，選擇日期、部門、倉庫、保管員及經(jīng)手人，錄 入《出庫單》，減少倉儲(chǔ)庫結(jié)存 ?？陀闷饭芾韱T依據(jù)《清掃員每日清潔房間記錄表》逐日匯總計(jì)算，編制《房間備品消耗統(tǒng)計(jì) 38 表》，依據(jù)此表樓層客用品消耗出庫，同時(shí)進(jìn)行樓層客用品盤點(diǎn)，根據(jù)盤點(diǎn)數(shù)量核對客用品消耗庫結(jié)存，最終確定客用品消耗出庫。出庫人 在《出庫單》經(jīng)手人處簽字；收 貨 員在《出庫單》 驗(yàn)收 人處簽字； 使用部門經(jīng)理在《出 庫單》主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字；財(cái)務(wù)經(jīng)理在《出庫單》審核處簽字， 二級(jí)庫 出庫 二級(jí)庫出庫是介于前臺(tái)銷售與庫存領(lǐng)用之間的消耗出庫。 （ 2）、 成本卡配置 成本卡是將前臺(tái)銷售的菜品進(jìn)行 原材料的具體劃分，并且進(jìn)行定義而形成的成分定義單，如果要進(jìn)行前臺(tái)的用料分析則必須將要的菜品定義詳細(xì)的成本卡。 （ 3）、餐飲二級(jí)庫消耗 ①、當(dāng)餐廳吧臺(tái)或各廚部銷售商品或菜品時(shí)，餐廳收銀員應(yīng)及時(shí)將銷售商品或菜品錄入微機(jī)。其次，選用二級(jí)庫成本業(yè)務(wù)中“庫存轉(zhuǎn)入”功能，選擇二級(jí)庫名稱、日期及經(jīng)手人，導(dǎo)入庫存數(shù)據(jù)。 ⑤、每日二級(jí)庫消耗操作完畢后，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)員應(yīng)進(jìn)行二級(jí)庫盤點(diǎn)操作，取得二級(jí)庫結(jié)存數(shù)，查看《二級(jí)庫盤點(diǎn)暫存表》，并與部門上報(bào)的盤點(diǎn)單進(jìn)行仔細(xì)核對，確保二級(jí)庫庫存準(zhǔn)確無誤。 （ 4）、 當(dāng) 康樂中心吧臺(tái) 銷售商品時(shí)， 收銀員 應(yīng) 依據(jù)《商品銷 售單》將銷售的商品及時(shí)錄入康樂中心銷售系統(tǒng)。 (6)、當(dāng)大堂吧銷售商品時(shí)，收銀員 應(yīng) 及時(shí)將銷售的商品錄入大堂吧銷售系統(tǒng)。 應(yīng)付管理 （ 1）、應(yīng)付帳戶配置 應(yīng)付帳戶的配置應(yīng)包括：應(yīng)付帳戶號(hào)碼、賬戶名稱、限額、付款期限及應(yīng)付帳戶自然信息等。 處理應(yīng)付業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)首先按供貨商名稱選擇應(yīng)付帳戶，核對應(yīng)付帳目后，確定付款額，選擇相應(yīng)的付款方式，填制“付款單”，進(jìn)行應(yīng)付業(yè)務(wù)處理。 客用費(fèi)用 42 月末對已出庫客用品進(jìn)行盤點(diǎn)，以存計(jì)耗確定客用品的支出。 自用消耗費(fèi)用 依據(jù)使用部門領(lǐng)用物品的《材料支出單》確定費(fèi)用的支出，同時(shí)請部門負(fù)責(zé)人、酒店總經(jīng)理在材料支出單上簽字，進(jìn)行消耗費(fèi)用否定分析。 月末管庫員按《庫存月財(cái)務(wù)盤點(diǎn)表》進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，確保正 43 確無誤后，請部門經(jīng)理及酒店總經(jīng)理簽字確認(rèn)，上報(bào)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)員。 每月末，酒店會(huì)計(jì)員打印出《應(yīng)付帳對帳表》， 將本月全部入庫憑證審批聯(lián)整理裝訂，并打印本月入庫合計(jì)金額；將本月尚未付款的入庫憑證付款聯(lián)裝訂整理，并打印出本月物品已入庫但尚未付款的應(yīng)付帳款合計(jì)金額；將本月已付款回收的入庫憑證供應(yīng)商聯(lián)裝訂整理，打印出本月物品已付款的應(yīng)付帳款合計(jì)金額， 將《應(yīng)付帳對帳表》中各項(xiàng)數(shù)據(jù)與 上述數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，確?！稇?yīng)付帳對帳表》正確無誤。 （五）、物品盤點(diǎn) １、月末對各庫存已出庫商品、原材料進(jìn)行定期盤點(diǎn) （ 1）、每月 24 日結(jié)帳， 25 日進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)。 ③ 、報(bào)告清點(diǎn)出受潮、受損、變質(zhì)等無法銷售或使用的物品名稱、單位、數(shù)量、金額、受損程度及解決辦法。 （ 6）、維修材料盤點(diǎn) 每月 24日， 管庫員 將已耗用材料的材料消耗 憑證 全部輸入微機(jī)，打印出《庫存 物品盤點(diǎn) 表》， 管庫員匯 同部門經(jīng)理、實(shí)物負(fù)責(zé)人共同盤點(diǎn)。 ***月定期資產(chǎn)清查情況報(bào)告 單位： 項(xiàng)目 時(shí)間 清查對象 帳面 實(shí)際 差異 其他 參加人 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 制表： 審批： 年 月 日 （ 2）、對上月新增固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行定期清查，財(cái)務(wù)部同部門經(jīng)理共同盤查使用狀態(tài)、保管及登記情況。