【正文】 交班時，仔細清點《押金收據(jù)》數(shù)量，作廢《押金收據(jù)》三聯(lián)全部保存。并將客帳單客人聯(lián)及作廢發(fā)票附后。 丟失發(fā)票要及時以書面報告財務部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報費要由保管人負責。 （ 3）、作廢的水單必須一式四聯(lián)加蓋作廢戳記，并由大堂副理以上證實簽名并上交總收款處核銷。 （ 2）、客人結算時，將消費金額填入簽購單消費欄，請持卡人簽名，認真核對卡號，有效期，簽名應與信用卡一致。 （ 4）、信用卡超過限額的，一律要致電銀行信用卡授權中心或通過 EDC 取得授權，如實際消費超過授權金額應再補授權，一筆消費只能用一個授權碼，多個授權碼應分單套購，方可接受使用。 打印《收銀員收款報告》，核對當班期間收款額，確保準確無誤后，按報告顯示金額填寫《繳款單》 。 （ 3）、每日午夜，總臺收銀員按規(guī)定時間進行夜核操作。 （十二）、下班前現(xiàn)金及單據(jù)交接程序 現(xiàn)金 （ 1）、 收銀員本班次收款大于退款， 收銀員應清點好的當日收款， 17 填寫《繳款單》，在見證人監(jiān)督下裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務部指定的保險箱中，并在《“繳款信封”投入保險箱見證登記簿》上簽字確認。 （十三）、客房訂金處理程序 酒店對于已簽合同的長住戶，根據(jù)合同的具體內容，預 收半年至一年的房租訂金，作為抵消長住戶房租費用。 對于有打折結帳操作的帳單，收銀員應填寫《結帳折扣、付款單》，請經理簽字，并將 客帳 單 客人聯(lián) 附在《結帳折扣、付款單》財務聯(lián)后，再在電腦中進行打折結帳操作。 收銀員應將優(yōu)惠卡、 《行辦招待申請及報告單》及《結賬折扣、付款單》， 按《銷售點賬單明細》表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報財務部。 （ 二）、商場收入工作程序 商場收銀員每出售一件商品都應及時錄入微機，或填寫商品銷售單。 酒店總經理、副總經理招待客人或銷售部人員經領導批準招待客戶時，須提供《行辦招待申請及報告單》，收銀員按其批準要求 20 選免單或折扣 結賬。將清點好的當日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務部指定 的保險箱中，并在《“繳款信封”投入保險箱見證登記簿》上簽字確認。 客人結帳是轉應收帳的， 收銀員應首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認屬于協(xié)議單位，并經部門經理以上人員批準同意后，請客人在《簽認記錄》中簽字確認 (一式兩份 )，在微機中選擇轉應收結賬方式，輸入協(xié)議單位號碼確認結帳，打印出客帳單 一式兩份，請客人 21 簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財務部。 交班時，收銀 員應打印出： 《 收銀員營業(yè)收入報表》，并將開據(jù)的《酒水單》附在《銷售點賬單明細》表后送交財務部審核。次日，總收款按照《“繳款信封”投入保險箱見證登記簿》清點現(xiàn)金。 收銀員應將優(yōu)惠卡、 《行辦招待申請及報告單》及《結賬折扣、付款單 》， 按《銷售點賬單明細》表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報財務部。如果是在店客人要求用客帳余額結賬可不收押金，如果交押金消費，由 康樂中心 收銀員開《押金收據(jù)》 (一式三份 )，將 第二聯(lián)交服務員作為個人消費的依據(jù)；第三聯(lián)交客人作為客人交款依據(jù)。 客人結帳時，收銀員應仔細將《押金收據(jù)》上注明的消費金額與 微機中的消費明細進行 核對，確認無誤后進行結帳處理，打印結帳單（一式兩份），請服務員簽字。 酒店總經理、副總經理招待客人或銷售部人員經領導批準招待客戶時，須提供《行辦招待申請及報告單》，收銀員按其批準要求選免單或折扣結賬。將清點好的當日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務部指定的保險箱中，并在《“繳款信封”投入保險箱見證登記簿》上簽字確認。 點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查。 點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查。 點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查。 點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查。 點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投 27 入保險箱；一份自留備查。 超過結算期半年仍未清回的，由責任人填寫《問題帳款報告書》上交財務部，按匯簽意見處理。 （ 2）、客房酒水單、洗衣單、雜項收費單。 查看當日所有《繳 款單》的匯總金額與《收銀員收款報告》中各部門收入、總出納實際收取金額、《交易匯總》表中“付款類”合計金額及《財務試算平衡報表》內“收款記錄”中各項金額是否相等，發(fā)現(xiàn)問題，填寫《審計報告》。 審核《帳務檢查報告》、《酒店營業(yè)收入統(tǒng)計報表》及《交易匯總》內各項 “消費類”金額與 《財務試算平衡報表》 中各部門、各類消費及金額是否相符， 發(fā)現(xiàn)問題，填寫《審計報告》。 審核《銷售點內部消費明細報表》，檢查免費接待是否符合標準，各級管理人員在酒店免費接待，是否有《行辦招待申請及報告單》，是否在權限范圍內簽單接待，如果發(fā)現(xiàn)接待超標，應立即找其補辦手續(xù)，否則 填寫《審計報告》 。 1審核《酒店營業(yè)收入日報》中客房入住量及《餐飲客人類型分析報表》中工作量，確保數(shù)據(jù)正確無誤。 1單據(jù)聯(lián)號控制： （ 1）、稅控發(fā)票聯(lián)號控制 收銀員到財務經理處領用、繳回存根及報廢發(fā)票時，要依據(jù)《稅控發(fā)票日報表》核對發(fā)票結存，填寫發(fā)票登記簿，進行發(fā)票控制。 （ 3）、商業(yè)零售發(fā)票聯(lián)號控制 收銀員到財務經理處領用時，填寫發(fā)票登記簿，進行發(fā)票控制。 （ 4）、停車費發(fā)票聯(lián)號控制 到財務經理處領用、繳回存根及報廢停車費發(fā)票時，要依據(jù)《停車費發(fā)票日報表》核對發(fā)票結存，填寫發(fā)票登記簿，進行發(fā)票控制。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經理和計財經理及質檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保酒店不受損失。 2客人清算應收款后帳務 處理 客人接到酒店催款通知后，規(guī)定在 30 天之內向酒店結算應收帳款。 六、 物品采購申請及進銷存工作程序 為嚴格控制成本費用 ,加強對商品、原材料庫存及采購的管理 ,落實崗位責任制 ,減少浪費 ,避免積壓 ,盤活資金 ,本著采購物品優(yōu)質優(yōu)價 ,庫存適量 ,購進商品適銷對路 ,滿足經營要求 ,特做具體規(guī)定 如下 : ( 一 ) 采購申請 凡是酒店需要購買的物品，都需填寫采購申請單，經過有關人員匯簽， 采購部 方可 組織進貨 。 單價在 300元以上貴重原材料采購（如魚翅、干鮑、干海參、魚肚、燕窩等），管庫員在采購管理中錄入“普通采購單”，經 廚師長 、 餐飲部經理 、財務部經理及酒店總經理逐級審核批準后，報 集團采購部組織進貨 。價格 2020元以上（含 2020元）要報送多經處批準，集團 采購部方 可組織 采購 。 資產管理員依據(jù)驗收單在庫存系 35 統(tǒng)中錄入“入庫單”，按物品入庫程序辦理。 （二）、物品入庫 采購員或供應商將貨送至指定驗收地點，進入倉儲庫存放的，由收貨員、管庫員或使用部門共同驗收質量、數(shù)量、規(guī)格。 現(xiàn)購現(xiàn)賣的食品入庫，如：在店養(yǎng)殖的海鮮、現(xiàn)場制作的菌湯等，根據(jù)協(xié)議要求 ，餐飲管庫員 按客人用餐時由服務員開據(jù)的《點菜單》編制《直 撥 單》，供應商在《 直撥 單》經手人處簽字；財務審核人在《直 撥 單》 審核 處簽字；使用部門經手人在《直 撥 單》 驗收 處簽字； 使用部門經理在 《直 撥 單》 主管領導處簽字； 簽字確認后 《直 撥單》生效。 （ 2）、用于加工制做的 原材料和客用品出庫，應由使用部門填寫 37 《材料出庫單》，注明領貨部門，領料人在《材料出庫單》收料人處簽字，部門經理在《材料出庫單》請領人處簽字。 管庫員 依據(jù)此單據(jù)按經銷或代銷 選用“領用出庫”功能，選擇日期、部門、倉庫、保管員及經手人，錄 入《出庫單》，減少倉儲庫結存 ?？陀闷饭芾韱T依據(jù)《清掃員每日清潔房間記錄表》逐日匯總計算，編制《房間備品消耗統(tǒng)計 38 表》，依據(jù)此表樓層客用品消耗出庫，同時進行樓層客用品盤點，根據(jù)盤點數(shù)量核對客用品消耗庫結存，最終確定客用品消耗出庫。出庫人 在《出庫單》經手人處簽字；收 貨 員在《出庫單》 驗收 人處簽字； 使用部門經理在《出 庫單》主管領導處簽字；財務經理在《出庫單》審核處簽字， 二級庫 出庫 二級庫出庫是介于前臺銷售與庫存領用之間的消耗出庫。 （ 2）、 成本卡配置 成本卡是將前臺銷售的菜品進行 原材料的具體劃分，并且進行定義而形成的成分定義單，如果要進行前臺的用料分析則必須將要的菜品定義詳細的成本卡。 （ 3）、餐飲二級庫消耗 ①、當餐廳吧臺或各廚部銷售商品或菜品時，餐廳收銀員應及時將銷售商品或菜品錄入微機。其次，選用二級庫成本業(yè)務中“庫存轉入”功能，選擇二級庫名稱、日期及經手人，導入庫存數(shù)據(jù)。 ⑤、每日二級庫消耗操作完畢后，財務部會計員應進行二級庫盤點操作，取得二級庫結存數(shù)，查看《二級庫盤點暫存表》，并與部門上報的盤點單進行仔細核對，確保二級庫庫存準確無誤。 （ 4）、 當 康樂中心吧臺 銷售商品時， 收銀員 應 依據(jù)《商品銷 售單》將銷售的商品及時錄入康樂中心銷售系統(tǒng)。 (6)、當大堂吧銷售商品時，收銀員 應 及時將銷售的商品錄入大堂吧銷售系統(tǒng)。 應付管理 （ 1）、應付帳戶配置 應付帳戶的配置應包括：應付帳戶號碼、賬戶名稱、限額、付款期限及應付帳戶自然信息等。 處理應付業(yè)務時，應首先按供貨商名稱選擇應付帳戶，核對應付帳目后，確定付款額，選擇相應的付款方式，填制“付款單”，進行應付業(yè)務處理。 客用費用 42 月末對已出庫客用品進行盤點，以存計耗確定客用品的支出。 自用消耗費用 依據(jù)使用部門領用物品的《材料支出單》確定費用的支出，同時請部門負責人、酒店總經理在材料支出單上簽字，進行消耗費用否定分析。 月末管庫員按《庫存月財務盤點表》進行實物盤點，確保正 43 確無誤后，請部門經理及酒店總經理簽字確認，上報財務部會計員。 每月末，酒店會計員打印出《應付帳對帳表》， 將本月全部入庫憑證審批聯(lián)整理裝訂，并打印本月入庫合計金額；將本月尚未付款的入庫憑證付款聯(lián)裝訂整理，并打印出本月物品已入庫但尚未付款的應付帳款合計金額；將本月已付款回收的入庫憑證供應商聯(lián)裝訂整理，打印出本月物品已付款的應付帳款合計金額， 將《應付帳對帳表》中各項數(shù)據(jù)與 上述數(shù)據(jù)進行核對，確?！稇稁け怼氛_無誤。 （五）、物品盤點 １、月末對各庫存已出庫商品、原材料進行定期盤點 （ 1）、每月 24 日結帳， 25 日進行實物盤點。 ③ 、報告清點出受潮、受損、變質等無法銷售或使用的物品名稱、單位、數(shù)量、金額、受損程度及解決辦法。 （ 6）、維修材料盤點 每月 24日， 管庫員 將已耗用材料的材料消耗 憑證 全部輸入微機，打印出《庫存 物品盤點 表》， 管庫員匯 同部門經理、實物負責人共同盤點。 ***月定期資產清查情況報告 單位： 項目 時間 清查對象 帳面 實際 差異 其他 參加人 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 制表： 審批： 年 月 日 （ 2）、對上月新增固定資產、低值易耗品進行定期清查，財務部同部門經理共同盤查使用狀態(tài)、保管及登記情況。