【正文】 ***月定期資產清查情況報告 單位： 項目 時間 清查對象 帳面 實際 差異 其他 參加人 數量 金額 數量 金額 數量 金額 制表： 審批： 年 月 日 （ 2）、對上月新增固定資產、低值易耗品進行定期清查，財務部同部門經理共同盤查使用狀態(tài)、保管及登記情況。 ③ 、報告清點出受潮、受損、變質等無法銷售或使用的物品名稱、單位、數量、金額、受損程度及解決辦法。 每月末，酒店會計員打印出《應付帳對帳表》， 將本月全部入庫憑證審批聯(lián)整理裝訂，并打印本月入庫合計金額；將本月尚未付款的入庫憑證付款聯(lián)裝訂整理，并打印出本月物品已入庫但尚未付款的應付帳款合計金額；將本月已付款回收的入庫憑證供應商聯(lián)裝訂整理，打印出本月物品已付款的應付帳款合計金額， 將《應付帳對帳表》中各項數據與 上述數據進行核對，確?！稇稁け怼氛_無誤。 自用消耗費用 依據使用部門領用物品的《材料支出單》確定費用的支出，同時請部門負責人、酒店總經理在材料支出單上簽字，進行消耗費用否定分析。 處理應付業(yè)務時，應首先按供貨商名稱選擇應付帳戶，核對應付帳目后，確定付款額，選擇相應的付款方式，填制“付款單”，進行應付業(yè)務處理。 (6)、當大堂吧銷售商品時，收銀員 應 及時將銷售的商品錄入大堂吧銷售系統(tǒng)。 ⑤、每日二級庫消耗操作完畢后，財務部會計員應進行二級庫盤點操作，取得二級庫結存數，查看《二級庫盤點暫存表》，并與部門上報的盤點單進行仔細核對，確保二級庫庫存準確無誤。 （ 3）、餐飲二級庫消耗 ①、當餐廳吧臺或各廚部銷售商品或菜品時，餐廳收銀員應及時將銷售商品或菜品錄入微機。出庫人 在《出庫單》經手人處簽字；收 貨 員在《出庫單》 驗收 人處簽字； 使用部門經理在《出 庫單》主管領導處簽字；財務經理在《出庫單》審核處簽字， 二級庫 出庫 二級庫出庫是介于前臺銷售與庫存領用之間的消耗出庫。 管庫員 依據此單據按經銷或代銷 選用“領用出庫”功能，選擇日期、部門、倉庫、保管員及經手人，錄 入《出庫單》，減少倉儲庫結存 。 現購現賣的食品入庫，如：在店養(yǎng)殖的海鮮、現場制作的菌湯等，根據協(xié)議要求 ，餐飲管庫員 按客人用餐時由服務員開據的《點菜單》編制《直 撥 單》，供應商在《 直撥 單》經手人處簽字；財務審核人在《直 撥 單》 審核 處簽字；使用部門經手人在《直 撥 單》 驗收 處簽字； 使用部門經理在 《直 撥 單》 主管領導處簽字； 簽字確認后 《直 撥單》生效。 資產管理員依據驗收單在庫存系 35 統(tǒng)中錄入“入庫單”，按物品入庫程序辦理。 單價在 300元以上貴重原材料采購（如魚翅、干鮑、干海參、魚肚、燕窩等），管庫員在采購管理中錄入“普通采購單”，經 廚師長 、 餐飲部經理 、財務部經理及酒店總經理逐級審核批準后，報 集團采購部組織進貨 。 2客人清算應收款后帳務 處理 客人接到酒店催款通知后，規(guī)定在 30 天之內向酒店結算應收帳款。 （ 4）、停車費發(fā)票聯(lián)號控制 到財務經理處領用、繳回存根及報廢停車費發(fā)票時，要依據《停車費發(fā)票日報表》核對發(fā)票結存，填寫發(fā)票登記簿，進行發(fā)票控制。 1單據聯(lián)號控制： （ 1）、稅控發(fā)票聯(lián)號控制 收銀員到財務經理處領用、繳回存根及報廢發(fā)票時，要依據《稅控發(fā)票日報表》核對發(fā)票結存，填寫發(fā)票登記簿，進行發(fā)票控制。 審核《銷售點內部消費明細報表》，檢查免費接待是否符合標準，各級管理人員在酒店免費接待，是否有《行辦招待申請及報告單》，是否在權限范圍內簽單接待，如果發(fā)現接待超標，應立即找其補辦手續(xù)，否則 填寫《審計報告》 。 查看當日所有《繳 款單》的匯總金額與《收銀員收款報告》中各部門收入、總出納實際收取金額、《交易匯總》表中“付款類”合計金額及《財務試算平衡報表》內“收款記錄”中各項金額是否相等，發(fā)現問題，填寫《審計報告》。 超過結算期半年仍未清回的，由責任人填寫《問題帳款報告書》上交財務部，按匯簽意見處理。 點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查。 點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查。將清點好的當日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務部指定的保險箱中，并在《“繳款信封”投入保險箱見證登記簿》上簽字確認。 客人結帳時，收銀員應仔細將《押金收據》上注明的消費金額與 微機中的消費明細進行 核對，確認無誤后進行結帳處理，打印結帳單（一式兩份），請服務員簽字。 收銀員應將優(yōu)惠卡、 《行辦招待申請及報告單》及《結賬折扣、付款單 》， 按《銷售點賬單明細》表排列整齊，核對好金額、張數，上報財務部。 交班時，收銀 員應打印出： 《 收銀員營業(yè)收入報表》，并將開據的《酒水單》附在《銷售點賬單明細》表后送交財務部審核。將清點好的當日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務部指定 的保險箱中，并在《“繳款信封”投入保險箱見證登記簿》上簽字確認。 （ 二）、商場收入工作程序 商場收銀員每出售一件商品都應及時錄入微機，或填寫商品銷售單。 對于有打折結帳操作的帳單，收銀員應填寫《結帳折扣、付款單》，請經理簽字，并將 客帳 單 客人聯(lián) 附在《結帳折扣、付款單》財務聯(lián)后，再在電腦中進行打折結帳操作。 （十二）、下班前現金及單據交接程序 現金 （ 1）、 收銀員本班次收款大于退款， 收銀員應清點好的當日收款， 17 填寫《繳款單》，在見證人監(jiān)督下裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務部指定的保險箱中，并在《“繳款信封”投入保險箱見證登記簿》上簽字確認。 打印《收銀員收款報告》，核對當班期間收款額，確保準確無誤后，按報告顯示金額填寫《繳款單》 。 （ 2）、客人結算時，將消費金額填入簽購單消費欄，請持卡人簽名，認真核對卡號，有效期，簽名應與信用卡一致。 丟失發(fā)票要及時以書面報告財務部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報費要由保管人負責。 ②、每班交班時，仔細清點《押金收據》數量，作廢《押金收據》三聯(lián)全部保存。協(xié)議客人入住時，收銀員應選擇傭金結構。 （ 4）、若客人未辦理結帳就退房，收銀員應首先查看微機中所顯示的賬單余額是否屬于欠款狀態(tài)，如果賬單中顯示欠費，則必須有部 12 門經理級別以上人員擔保，否則不允許待結賬。 團隊、會議結帳程序 （ 1）、凡由銷售部下達會議訂單，統(tǒng)一結帳的會議結束時，依據客帳及客人消費，由銷售人員及時編制《內部清算明細表》一式三份， 11 列明會議消費明細，請會務組人員簽字確認后，送交總臺收銀員處，據此單檢查會議 客賬，如還有沒有錄入的費用，要及時補錄，確?？蛶づc《內部清算明細表》一致。客人消費完畢后，由房務中心服務員按開具的《雜項收 10 費單》在微機中錄入消費項目及收取金額，客人到總臺進行交費退押金結算。 若長包房客人發(fā)生欠費，收銀員要及時向銷售經理及銷售人員報告，并協(xié)助催要款項。 對于免單房，接待員應選自用房輸入，無房價。 二、前廳收銀工作程序 前廳收銀服務工作，直接體現酒店服務水平，因此，要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內容及工作程序，作到結帳工作忙而不亂，資金收回準確無誤，及時與營業(yè)部門溝通，掌握第一手資料，其主要的工作內容包括 : （一）班前準備工作 前廳收銀員準時到崗簽到，由前廳收銀員領班監(jiān)督執(zhí)行，并編報考勤表。 （ 5）、簽購金額如超過授權金額 10％以內，原授權碼仍可使用，不須再授權。 2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。 4 收銀員依據客人客帳單的消費金額開據發(fā)票，發(fā)票的有關項目要填寫齊全。 對于在餐廳消費有打折結帳操作的帳單，收銀員應填寫《結帳折扣、付款單》，請餐廳經理簽字，并將 客帳 單 客人聯(lián) 附在《結帳折扣、付款單》財務聯(lián)后，再在電腦中進行打折結帳操作。 客人用餐過程中，若需增加點 菜項目，服務員應在原 《點菜單》上增加，并在觸摸屏中進行相應操作 ；若有退菜，服務員應開據《點菜單》，并表明“退菜”字樣， 經餐廳管理人員簽字確認后，服務員方可在 觸摸屏 中進行退菜操作，錄入“退菜”批準人，錄入要完整準確，不允許服務員簡化內容。每一名收銀員應熟練地掌握自己的工作內容及工作程序，在工作中起到監(jiān)督、把關的職能作用，為下一步的財務核算奠定良好的基礎。 查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時處理。 客人結帳現付的，餐廳服務員應將客帳單客人聯(lián)交回客人，用以兌換餐飲發(fā)票。 （五）發(fā)票管理 收銀員依據《稅控發(fā)票日報表》領取交接發(fā)票，不得由他人代領和代核銷。 作廢單必須由傳菜員簽字確認， 并有領班以上簽名證實注明作廢原因。 （ 3）、代他人付款，而持卡人沒有入住本酒店或先離店，須請持卡人在簽購單上先簽名，填寫《信用卡簽認記錄》。次日，總收款按照《“繳款信封”投入保險箱見證登記簿》清點現金。前臺收銀員按客人提供的有效證件核對《臨時住宿登記》，依據核對、確認后的《臨時住宿登記》選擇正確的賬戶類型（散客、會議、 團隊或自用房）錄入客人信息。 （四）、補交預付金 收銀員每日 12點、 18 點前至少 2 次查看《賓客欠款報告》，如果發(fā)現客人預付金余額少于一日房費押金時，收銀員應及時通知客人，視情況進行催收。 入住客人的洗衣消費，由樓層服務員負責及時填寫《客人洗衣單》一式四份，經客人簽字確認后，一份留在房務中心作為當日客人洗衣消費的依據；一份隨衣物轉交給洗衣廠作為結算洗衣費的依據；一份由收銀員放入總臺客帳袋中用以客人結算帳款的依據；另一份待錄數后送交總臺收銀員處，總臺收銀員要查看費用是否入賬，如果沒入帳要檢查原因及時糾正。 （六）、結帳 散客結帳程序 當客人來付款結帳時，如客人沒有說明，收銀員應主動詢問客人是否是離店結帳。如果預收的保證金大于實際費用數，收銀員應按微機中顯示的金額退還給客人。如果經轉帳后客人同意且在其保證金余額允許支付結帳客人消費的情況下，收銀員在微機中選擇轉帳 方式進行結帳操作，并打印出客帳單，請轉帳后的客人及結帳客人本人共同簽字確認，一份留在轉帳后客人帳夾內，一份隨報表上報財務部。 結帳時以電腦為準。 收銀員依據客帳單的消費金額開據發(fā)票，發(fā)票的有關項目要填寫齊全，客帳單客人聯(lián)附在發(fā)票后按順序單獨裝訂。 作廢帳單管理 1）收銀員當班結束時，對于經過電腦操作記錄的調整單、作廢單等都應送財務部稽核，作廢單必須由大堂副理以上人員簽名證實，注明作廢原因。 （ 5）、簽購金額如超過授權金額 10％以內，原授權碼仍可使用，不須再授權。夜核過程中選擇“自動平帳”功能，出現《交易審核》報表后，收銀員按“確定”鍵，進行微機房費過帳及夜核。根據權責發(fā)生制的會計核算原則，將已收客房訂金以押金形式入客房帳上；當客人入住時，按日計算客房收入。 19 收銀員依據核對好的報表及客帳單開據《繳款單》一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查）。 交班時，收銀員應打印出： 《 收銀員營業(yè)收入報表》及《銷售點賬單明細》。 對于有打折結帳操作的帳單，收銀員應填寫《結帳折扣、付款單》，請經理簽字，并將 客帳 單 客人聯(lián) 附在《結帳折扣、付款單》財務聯(lián)后，再在電腦中進行打折結帳操作。 （ 四）、大堂吧、咖啡廳收入工作程序 22 客人消費時，服務員應根據客人享受服務