【正文】 ***月定期資產(chǎn)清查情況報(bào)告 單位： 項(xiàng)目 時(shí)間 清查對象 帳面 實(shí)際 差異 其他 參加人 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 制表： 審批： 年 月 日 （ 2）、對上月新增固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行定期清查，財(cái)務(wù)部同部門經(jīng)理共同盤查使用狀態(tài)、保管及登記情況。 ③ 、報(bào)告清點(diǎn)出受潮、受損、變質(zhì)等無法銷售或使用的物品名稱、單位、數(shù)量、金額、受損程度及解決辦法。 每月末，酒店會(huì)計(jì)員打印出《應(yīng)付帳對帳表》， 將本月全部入庫憑證審批聯(lián)整理裝訂，并打印本月入庫合計(jì)金額；將本月尚未付款的入庫憑證付款聯(lián)裝訂整理，并打印出本月物品已入庫但尚未付款的應(yīng)付帳款合計(jì)金額；將本月已付款回收的入庫憑證供應(yīng)商聯(lián)裝訂整理，打印出本月物品已付款的應(yīng)付帳款合計(jì)金額， 將《應(yīng)付帳對帳表》中各項(xiàng)數(shù)據(jù)與 上述數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，確?！稇?yīng)付帳對帳表》正確無誤。 自用消耗費(fèi)用 依據(jù)使用部門領(lǐng)用物品的《材料支出單》確定費(fèi)用的支出，同時(shí)請部門負(fù)責(zé)人、酒店總經(jīng)理在材料支出單上簽字，進(jìn)行消耗費(fèi)用否定分析。 處理應(yīng)付業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)首先按供貨商名稱選擇應(yīng)付帳戶，核對應(yīng)付帳目后，確定付款額，選擇相應(yīng)的付款方式，填制“付款單”，進(jìn)行應(yīng)付業(yè)務(wù)處理。 (6)、當(dāng)大堂吧銷售商品時(shí)，收銀員 應(yīng) 及時(shí)將銷售的商品錄入大堂吧銷售系統(tǒng)。 ⑤、每日二級(jí)庫消耗操作完畢后，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)員應(yīng)進(jìn)行二級(jí)庫盤點(diǎn)操作，取得二級(jí)庫結(jié)存數(shù)，查看《二級(jí)庫盤點(diǎn)暫存表》，并與部門上報(bào)的盤點(diǎn)單進(jìn)行仔細(xì)核對，確保二級(jí)庫庫存準(zhǔn)確無誤。 （ 3）、餐飲二級(jí)庫消耗 ①、當(dāng)餐廳吧臺(tái)或各廚部銷售商品或菜品時(shí)，餐廳收銀員應(yīng)及時(shí)將銷售商品或菜品錄入微機(jī)。出庫人 在《出庫單》經(jīng)手人處簽字；收 貨 員在《出庫單》 驗(yàn)收 人處簽字； 使用部門經(jīng)理在《出 庫單》主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字；財(cái)務(wù)經(jīng)理在《出庫單》審核處簽字， 二級(jí)庫 出庫 二級(jí)庫出庫是介于前臺(tái)銷售與庫存領(lǐng)用之間的消耗出庫。 管庫員 依據(jù)此單據(jù)按經(jīng)銷或代銷 選用“領(lǐng)用出庫”功能，選擇日期、部門、倉庫、保管員及經(jīng)手人，錄 入《出庫單》，減少倉儲(chǔ)庫結(jié)存 。 現(xiàn)購現(xiàn)賣的食品入庫，如：在店養(yǎng)殖的海鮮、現(xiàn)場制作的菌湯等，根據(jù)協(xié)議要求 ，餐飲管庫員 按客人用餐時(shí)由服務(wù)員開據(jù)的《點(diǎn)菜單》編制《直 撥 單》，供應(yīng)商在《 直撥 單》經(jīng)手人處簽字；財(cái)務(wù)審核人在《直 撥 單》 審核 處簽字；使用部門經(jīng)手人在《直 撥 單》 驗(yàn)收 處簽字； 使用部門經(jīng)理在 《直 撥 單》 主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字； 簽字確認(rèn)后 《直 撥單》生效。 資產(chǎn)管理員依據(jù)驗(yàn)收單在庫存系 35 統(tǒng)中錄入“入庫單”，按物品入庫程序辦理。 單價(jià)在 300元以上貴重原材料采購（如魚翅、干鮑、干海參、魚肚、燕窩等），管庫員在采購管理中錄入“普通采購單”，經(jīng) 廚師長 、 餐飲部經(jīng)理 、財(cái)務(wù)部經(jīng)理及酒店總經(jīng)理逐級(jí)審核批準(zhǔn)后，報(bào) 集團(tuán)采購部組織進(jìn)貨 。 2客人清算應(yīng)收款后帳務(wù) 處理 客人接到酒店催款通知后，規(guī)定在 30 天之內(nèi)向酒店結(jié)算應(yīng)收帳款。 （ 4）、停車費(fèi)發(fā)票聯(lián)號(hào)控制 到財(cái)務(wù)經(jīng)理處領(lǐng)用、繳回存根及報(bào)廢停車費(fèi)發(fā)票時(shí)，要依據(jù)《停車費(fèi)發(fā)票日報(bào)表》核對發(fā)票結(jié)存，填寫發(fā)票登記簿，進(jìn)行發(fā)票控制。 1單據(jù)聯(lián)號(hào)控制： （ 1）、稅控發(fā)票聯(lián)號(hào)控制 收銀員到財(cái)務(wù)經(jīng)理處領(lǐng)用、繳回存根及報(bào)廢發(fā)票時(shí)，要依據(jù)《稅控發(fā)票日報(bào)表》核對發(fā)票結(jié)存，填寫發(fā)票登記簿，進(jìn)行發(fā)票控制。 審核《銷售點(diǎn)內(nèi)部消費(fèi)明細(xì)報(bào)表》，檢查免費(fèi)接待是否符合標(biāo)準(zhǔn)，各級(jí)管理人員在酒店免費(fèi)接待，是否有《行辦招待申請及報(bào)告單》，是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待，如果發(fā)現(xiàn)接待超標(biāo)，應(yīng)立即找其補(bǔ)辦手續(xù)，否則 填寫《審計(jì)報(bào)告》 。 查看當(dāng)日所有《繳 款單》的匯總金額與《收銀員收款報(bào)告》中各部門收入、總出納實(shí)際收取金額、《交易匯總》表中“付款類”合計(jì)金額及《財(cái)務(wù)試算平衡報(bào)表》內(nèi)“收款記錄”中各項(xiàng)金額是否相等，發(fā)現(xiàn)問題，填寫《審計(jì)報(bào)告》。 超過結(jié)算期半年仍未清回的，由責(zé)任人填寫《問題帳款報(bào)告書》上交財(cái)務(wù)部，按匯簽意見處理。 點(diǎn)清當(dāng)日所收款項(xiàng)，確保準(zhǔn)確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報(bào)表裝入帳袋，交財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查。 點(diǎn)清當(dāng)日所收款項(xiàng)，確保準(zhǔn)確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報(bào)表裝入帳袋，交財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查。將清點(diǎn)好的當(dāng)日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財(cái)務(wù)部指定的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上簽字確認(rèn)。 客人結(jié)帳時(shí)，收銀員應(yīng)仔細(xì)將《押金收據(jù)》上注明的消費(fèi)金額與 微機(jī)中的消費(fèi)明細(xì)進(jìn)行 核對，確認(rèn)無誤后進(jìn)行結(jié)帳處理，打印結(jié)帳單（一式兩份），請服務(wù)員簽字。 收銀員應(yīng)將優(yōu)惠卡、 《行辦招待申請及報(bào)告單》及《結(jié)賬折扣、付款單 》， 按《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報(bào)財(cái)務(wù)部。 交班時(shí)，收銀 員應(yīng)打印出： 《 收銀員營業(yè)收入報(bào)表》，并將開據(jù)的《酒水單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。將清點(diǎn)好的當(dāng)日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財(cái)務(wù)部指定 的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上簽字確認(rèn)。 （ 二）、商場收入工作程序 商場收銀員每出售一件商品都應(yīng)及時(shí)錄入微機(jī)，或填寫商品銷售單。 對于有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應(yīng)填寫《結(jié)帳折扣、付款單》，請經(jīng)理簽字，并將 客帳 單 客人聯(lián) 附在《結(jié)帳折扣、付款單》財(cái)務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進(jìn)行打折結(jié)帳操作。 （十二）、下班前現(xiàn)金及單據(jù)交接程序 現(xiàn)金 （ 1）、 收銀員本班次收款大于退款， 收銀員應(yīng)清點(diǎn)好的當(dāng)日收款， 17 填寫《繳款單》，在見證人監(jiān)督下裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財(cái)務(wù)部指定的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上簽字確認(rèn)。 打印《收銀員收款報(bào)告》，核對當(dāng)班期間收款額，確保準(zhǔn)確無誤后，按報(bào)告顯示金額填寫《繳款單》 。 （ 2）、客人結(jié)算時(shí)，將消費(fèi)金額填入簽購單消費(fèi)欄，請持卡人簽名，認(rèn)真核對卡號(hào)，有效期，簽名應(yīng)與信用卡一致。 丟失發(fā)票要及時(shí)以書面報(bào)告財(cái)務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報(bào)費(fèi)要由保管人負(fù)責(zé)。 ②、每班交班時(shí)，仔細(xì)清點(diǎn)《押金收據(jù)》數(shù)量，作廢《押金收據(jù)》三聯(lián)全部保存。協(xié)議客人入住時(shí)，收銀員應(yīng)選擇傭金結(jié)構(gòu)。 （ 4）、若客人未辦理結(jié)帳就退房，收銀員應(yīng)首先查看微機(jī)中所顯示的賬單余額是否屬于欠款狀態(tài)，如果賬單中顯示欠費(fèi)，則必須有部 12 門經(jīng)理級(jí)別以上人員擔(dān)保，否則不允許待結(jié)賬。 團(tuán)隊(duì)、會(huì)議結(jié)帳程序 （ 1）、凡由銷售部下達(dá)會(huì)議訂單，統(tǒng)一結(jié)帳的會(huì)議結(jié)束時(shí)，依據(jù)客帳及客人消費(fèi)，由銷售人員及時(shí)編制《內(nèi)部清算明細(xì)表》一式三份， 11 列明會(huì)議消費(fèi)明細(xì)，請會(huì)務(wù)組人員簽字確認(rèn)后，送交總臺(tái)收銀員處，據(jù)此單檢查會(huì)議 客賬，如還有沒有錄入的費(fèi)用，要及時(shí)補(bǔ)錄，確?？蛶づc《內(nèi)部清算明細(xì)表》一致?？腿讼M(fèi)完畢后，由房務(wù)中心服務(wù)員按開具的《雜項(xiàng)收 10 費(fèi)單》在微機(jī)中錄入消費(fèi)項(xiàng)目及收取金額，客人到總臺(tái)進(jìn)行交費(fèi)退押金結(jié)算。 若長包房客人發(fā)生欠費(fèi)，收銀員要及時(shí)向銷售經(jīng)理及銷售人員報(bào)告，并協(xié)助催要款項(xiàng)。 對于免單房，接待員應(yīng)選自用房輸入，無房價(jià)。 二、前廳收銀工作程序 前廳收銀服務(wù)工作，直接體現(xiàn)酒店服務(wù)水平，因此，要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，作到結(jié)帳工作忙而不亂，資金收回準(zhǔn)確無誤，及時(shí)與營業(yè)部門溝通，掌握第一手資料，其主要的工作內(nèi)容包括 : （一）班前準(zhǔn)備工作 前廳收銀員準(zhǔn)時(shí)到崗簽到，由前廳收銀員領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并編報(bào)考勤表。 （ 5）、簽購金額如超過授權(quán)金額 10％以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。 2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。 4 收銀員依據(jù)客人客帳單的消費(fèi)金額開據(jù)發(fā)票，發(fā)票的有關(guān)項(xiàng)目要填寫齊全。 對于在餐廳消費(fèi)有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應(yīng)填寫《結(jié)帳折扣、付款單》，請餐廳經(jīng)理簽字，并將 客帳 單 客人聯(lián) 附在《結(jié)帳折扣、付款單》財(cái)務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進(jìn)行打折結(jié)帳操作。 客人用餐過程中，若需增加點(diǎn) 菜項(xiàng)目，服務(wù)員應(yīng)在原 《點(diǎn)菜單》上增加，并在觸摸屏中進(jìn)行相應(yīng)操作 ；若有退菜，服務(wù)員應(yīng)開據(jù)《點(diǎn)菜單》，并表明“退菜”字樣， 經(jīng)餐廳管理人員簽字確認(rèn)后，服務(wù)員方可在 觸摸屏 中進(jìn)行退菜操作，錄入“退菜”批準(zhǔn)人，錄入要完整準(zhǔn)確，不允許服務(wù)員簡化內(nèi)容。每一名收銀員應(yīng)熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，在工作中起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下一步的財(cái)務(wù)核算奠定良好的基礎(chǔ)。 查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時(shí)處理。 客人結(jié)帳現(xiàn)付的，餐廳服務(wù)員應(yīng)將客帳單客人聯(lián)交回客人，用以兌換餐飲發(fā)票。 （五）發(fā)票管理 收銀員依據(jù)《稅控發(fā)票日報(bào)表》領(lǐng)取交接發(fā)票，不得由他人代領(lǐng)和代核銷。 作廢單必須由傳菜員簽字確認(rèn)， 并有領(lǐng)班以上簽名證實(shí)注明作廢原因。 （ 3）、代他人付款，而持卡人沒有入住本酒店或先離店，須請持卡人在簽購單上先簽名，填寫《信用卡簽認(rèn)記錄》。次日，總收款按照《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》清點(diǎn)現(xiàn)金。前臺(tái)收銀員按客人提供的有效證件核對《臨時(shí)住宿登記》，依據(jù)核對、確認(rèn)后的《臨時(shí)住宿登記》選擇正確的賬戶類型（散客、會(huì)議、 團(tuán)隊(duì)或自用房）錄入客人信息。 （四）、補(bǔ)交預(yù)付金 收銀員每日 12點(diǎn)、 18 點(diǎn)前至少 2 次查看《賓客欠款報(bào)告》，如果發(fā)現(xiàn)客人預(yù)付金余額少于一日房費(fèi)押金時(shí)，收銀員應(yīng)及時(shí)通知客人，視情況進(jìn)行催收。 入住客人的洗衣消費(fèi)，由樓層服務(wù)員負(fù)責(zé)及時(shí)填寫《客人洗衣單》一式四份，經(jīng)客人簽字確認(rèn)后，一份留在房務(wù)中心作為當(dāng)日客人洗衣消費(fèi)的依據(jù)；一份隨衣物轉(zhuǎn)交給洗衣廠作為結(jié)算洗衣費(fèi)的依據(jù)；一份由收銀員放入總臺(tái)客帳袋中用以客人結(jié)算帳款的依據(jù)；另一份待錄數(shù)后送交總臺(tái)收銀員處，總臺(tái)收銀員要查看費(fèi)用是否入賬，如果沒入帳要檢查原因及時(shí)糾正。 （六）、結(jié)帳 散客結(jié)帳程序 當(dāng)客人來付款結(jié)帳時(shí)，如客人沒有說明，收銀員應(yīng)主動(dòng)詢問客人是否是離店結(jié)帳。如果預(yù)收的保證金大于實(shí)際費(fèi)用數(shù)，收銀員應(yīng)按微機(jī)中顯示的金額退還給客人。如果經(jīng)轉(zhuǎn)帳后客人同意且在其保證金余額允許支付結(jié)帳客人消費(fèi)的情況下，收銀員在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)帳 方式進(jìn)行結(jié)帳操作，并打印出客帳單，請轉(zhuǎn)帳后的客人及結(jié)帳客人本人共同簽字確認(rèn)，一份留在轉(zhuǎn)帳后客人帳夾內(nèi)，一份隨報(bào)表上報(bào)財(cái)務(wù)部。 結(jié)帳時(shí)以電腦為準(zhǔn)。 收銀員依據(jù)客帳單的消費(fèi)金額開據(jù)發(fā)票，發(fā)票的有關(guān)項(xiàng)目要填寫齊全，客帳單客人聯(lián)附在發(fā)票后按順序單獨(dú)裝訂。 作廢帳單管理 1）收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)，對于經(jīng)過電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等都應(yīng)送財(cái)務(wù)部稽核，作廢單必須由大堂副理以上人員簽名證實(shí)，注明作廢原因。 （ 5）、簽購金額如超過授權(quán)金額 10％以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。夜核過程中選擇“自動(dòng)平帳”功能，出現(xiàn)《交易審核》報(bào)表后，收銀員按“確定”鍵，進(jìn)行微機(jī)房費(fèi)過帳及夜核。根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制的會(huì)計(jì)核算原則，將已收客房訂金以押金形式入客房帳上；當(dāng)客人入住時(shí)，按日計(jì)算客房收入。 19 收銀員依據(jù)核對好的報(bào)表及客帳單開據(jù)《繳款單》一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查）。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營業(yè)收入報(bào)表》及《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》。 對于有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應(yīng)填寫《結(jié)帳折扣、付款單》，請經(jīng)理簽字，并將 客帳 單 客人聯(lián) 附在《結(jié)帳折扣、付款單》財(cái)務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進(jìn)行打折結(jié)帳操作。 （ 四）、大堂吧、咖啡廳收入工作程序 22 客人消費(fèi)時(shí)，服務(wù)員應(yīng)根據(jù)客人享受服務(wù)