【正文】 但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時(shí)還要追究原因。 計(jì)算本日使用發(fā)票金額與客人結(jié)帳單差額，并說明原因。如客人或收銀員出現(xiàn)任何疑問時(shí)，應(yīng)請(qǐng)網(wǎng)管員或當(dāng)日大堂副理簽字后調(diào)整計(jì)算機(jī)。 （ 6）、傭金處理。并進(jìn)行現(xiàn)金結(jié)算操作，打印出客帳單，請(qǐng)客人簽字確認(rèn)。若確認(rèn)客人為離店結(jié)帳，收銀員應(yīng)立即通知房務(wù)中心查房，查詢微機(jī)中的客人帳單，確定是否加收半天或全天房費(fèi)， 與客人核對(duì)費(fèi)用內(nèi)容，詢問客人是否有剛發(fā)生的消費(fèi)，當(dāng)接到房務(wù)中心查房完畢，確認(rèn)帳單準(zhǔn)確無誤后，按付款交易代碼選擇相應(yīng)的結(jié)賬方式，詢問客人是否開具發(fā)票，確認(rèn)后進(jìn)行結(jié)帳操作，打印出客帳單，請(qǐng)客人簽字確認(rèn)。每日在房務(wù)中心交班 前，總臺(tái)收銀員應(yīng)與房務(wù)中心操作員再次核對(duì)本日發(fā)生《客人洗衣單》張數(shù)，并將當(dāng)日房務(wù)已錄數(shù)，客帳已登記的《客人洗衣單》交與財(cái)務(wù)部。 若找不到客人，收銀員應(yīng)立刻通知房務(wù)中心查房，查看客人行李，并請(qǐng)示大堂副理，經(jīng)允許后進(jìn)行“待結(jié)賬”處理。保證錄入微機(jī)中的客人姓名、性別、年齡、證件名稱及號(hào)碼、工作單位、來處及去處、入住房間號(hào)碼、房?jī)r(jià)及預(yù)計(jì)離店時(shí)間等信息的準(zhǔn)確無誤。 客帳單 1）、收銀員應(yīng)將所有客帳單、優(yōu)惠卡、 《行辦招待申請(qǐng)及報(bào)告單》及《結(jié)賬折扣、 付款單》， 按“付款方式”排列整齊，核對(duì)好金額、張數(shù)，上報(bào)財(cái)務(wù)部。收銀員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)和 簽名，按預(yù)住天數(shù)預(yù)計(jì)金額授權(quán)，取得授權(quán)后，在簽購(gòu)單邊緣注明“已核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權(quán)金額和授權(quán)號(hào)碼。如事 后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時(shí)還要追究銷毀單據(jù)的原因。 每日清點(diǎn)發(fā)票，填制 《稅控 發(fā)票日?qǐng)?bào)表》 。 客人結(jié)帳是掛帳的，應(yīng)讓客人填寫《簽認(rèn)記錄》，收銀員按《簽認(rèn)記錄》注明的掛賬單位辦理掛帳手續(xù)，客帳單兩聯(lián)都由收銀員留存。 （二）開臺(tái)入數(shù)工作流程 服務(wù)員按客人點(diǎn)菜要求開 據(jù) 《點(diǎn)菜單》一份，并到觸摸屏處開臺(tái)錄入 ,必錄項(xiàng)目包括： 客人人數(shù) 、 臺(tái)號(hào)以及客人所點(diǎn)的食品、飲品內(nèi)容及數(shù)量、客源類型，錄入完畢后上傳至后廚準(zhǔn)備菜品。 1 酒店財(cái)務(wù)工作流程 一、餐廳收銀工作程序 餐廳收銀工作是記錄餐飲營(yíng)業(yè)收入的第一步，也是財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一。 套菜若為一席以上，需由收銀員在銷售點(diǎn)系統(tǒng)中開臺(tái)，選擇 2 標(biāo)準(zhǔn)菜品錄入，要求錄入人數(shù)及消費(fèi)數(shù)量與實(shí)際相符。 結(jié) 帳時(shí)客人出示優(yōu)惠卡（或者餐廳管理人員給予客人打折）要 3 求打折時(shí)，餐廳服務(wù)員應(yīng)將優(yōu)惠卡（或者餐廳管理人員簽名）和兩聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，如果餐廳服務(wù)員不將客帳 單 客人聯(lián)交收銀員，收銀員可以不給予辦理。并將客人客帳單客人聯(lián)及作廢發(fā)票附后。 （七）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序 現(xiàn)金 1）收現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o損。 （ 4）、信用卡超過限額的，一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過 EDC 取得授權(quán)，如實(shí)際消費(fèi)超過授權(quán)金額應(yīng)再補(bǔ)授權(quán)，一筆消費(fèi)只能用一個(gè)授權(quán)碼，多個(gè)授權(quán)碼應(yīng)分單套購(gòu)，方可接受使用。 2）、收銀員依據(jù)核對(duì)好的報(bào)表及客帳單開據(jù)《繳款單》一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查）。 如果所輸房?jī)r(jià)低于執(zhí)行房?jī)r(jià)，收銀員要按《集團(tuán)內(nèi)部折扣權(quán)限管理辦法》的規(guī)定請(qǐng)有權(quán)批準(zhǔn)人在《房租折扣通知書》上簽字，如果有權(quán)批準(zhǔn)人暫不能簽字，應(yīng)由大堂副理在折扣單上寫清折扣原因，事后請(qǐng)有權(quán)批準(zhǔn)人補(bǔ)簽。待客人返回并交款后，及時(shí)進(jìn)行恢復(fù)。 在店客人租賃物品（如棋牌、投影儀等），由房務(wù)中心服務(wù)員負(fù)責(zé)收取客人押金交給總臺(tái)，總臺(tái)收銀員負(fù)責(zé)開具《押金收據(jù)》一式三份，一份交房務(wù)中心服務(wù)員，一份由房務(wù)中心服務(wù)員轉(zhuǎn)交客人，一份自留備查。如果客人選擇兩種以上結(jié)賬方式，收銀員可在系統(tǒng)中按結(jié)算付款方式進(jìn)行賬單拆分，然后再進(jìn)行結(jié)賬結(jié)算。 （ 3）、若客人采用轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)算，收銀員應(yīng)首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認(rèn)屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準(zhǔn)同意后，請(qǐng)客人在《簽認(rèn)記錄》中簽字確認(rèn) (一式兩份 )，在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號(hào)碼確認(rèn)結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請(qǐng)客人簽字確認(rèn)，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財(cái)務(wù)部。銷售部與協(xié)議單位建立協(xié)議客戶關(guān)系，應(yīng)簽訂協(xié)議合同，確立協(xié)議關(guān)系，簽訂返傭條件，并報(bào)財(cái)務(wù)批準(zhǔn)備案后方可執(zhí)行。 13 （九）、押金收據(jù)、發(fā)票、兌換水單、作廢帳單的管理 押金收據(jù) ①、前臺(tái)須建立《押金收據(jù)登記簿》，詳細(xì)登記押金收據(jù)領(lǐng)取、使用、繳回情況。 審核發(fā)票時(shí)發(fā)現(xiàn)實(shí)際結(jié)存數(shù)與日?qǐng)?bào)表不符，收銀員除要書面說明原因，還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失。 （十）、現(xiàn)金、信用卡、支票的收受程序 現(xiàn)金 收現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)注意辨別真假、幣面是否完整無損；外幣應(yīng)確認(rèn)幣別，按當(dāng)天匯率折算，缺角和被涂劃明顯的外幣拒收；除人民幣外，其他幣別硬幣不接受； 信用卡 （ 1）、收授信用卡時(shí)，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否在接受使用范圍內(nèi)的信用卡，查核該卡是否已被列入止付名單內(nèi)（刷錯(cuò)信用卡單、 15 過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡一律拒收）。 （十一）、交班結(jié)賬 交班前，收銀員應(yīng)將當(dāng)班期間所有原始單據(jù)進(jìn)行收款及費(fèi)用匯總，在微機(jī)中填制帳務(wù)檢查報(bào)告，進(jìn)行賬目核對(duì)，準(zhǔn)確無誤后打印 16 出《帳務(wù)檢查報(bào)告》，在該報(bào)告右下角注明“附賬單 ***張”字樣，并簽字確認(rèn)。 （ 5）、每月 24日夜核后，打印出《應(yīng)收對(duì)帳報(bào)告》，確認(rèn)該表正確無誤后送交財(cái)務(wù)指定地點(diǎn)。 客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應(yīng)收帳的， 收銀員應(yīng)首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認(rèn)屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準(zhǔn)同意后，請(qǐng)客人在《簽認(rèn)記錄》中簽字確 認(rèn) (一式兩份 )，在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號(hào)碼確認(rèn)結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請(qǐng)客人簽字確認(rèn)，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財(cái)務(wù)部。次日，總收款按照《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》清點(diǎn)現(xiàn)金。 收銀員依據(jù)核對(duì)好的報(bào)表及客帳單開據(jù)《繳款單》一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查）。 酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)，須提供《行辦招待申請(qǐng)及報(bào)告單》，收銀員按其批準(zhǔn)要求選免單或折扣結(jié)賬。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，并將開據(jù)的《銷售項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。 服務(wù)員應(yīng)按客人消費(fèi)項(xiàng)目及金額填寫 《雜項(xiàng)收費(fèi)單》 ，請(qǐng)客人簽字確認(rèn)，交 康樂中心 收銀員錄數(shù)。 1收銀員依據(jù)核對(duì)好的報(bào)表及客帳單開據(jù)《繳款單 》一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查）。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，并將《雜項(xiàng)收費(fèi)單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，并將《備品索賠單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。 對(duì)于催要一個(gè)月仍未果的，由責(zé)任人填寫《催款通知書》一式兩份，送欠款人寫清計(jì)劃還款時(shí)間。如有缺號(hào)、短聯(lián)或手續(xù)不齊全， 填寫《審計(jì)報(bào)告》。 抽查餐廳核算員核對(duì)餐廳客帳單情況， 發(fā)現(xiàn)問題，填寫《審計(jì)報(bào)告》。 1審核《經(jīng)理室報(bào)告》中各類數(shù)據(jù)，確?！督?jīng)理室報(bào)告》正確 30 無誤。繳回發(fā)票存根時(shí)要依據(jù)整本粘貼的發(fā)票記帳聯(lián)核對(duì)作廢發(fā)票是否正確，發(fā)票項(xiàng)目是否填寫齊全，發(fā)現(xiàn)問題要填寫《審計(jì)報(bào)告》。 2客房酒水單、洗衣單、 酒水單、洗衣單按日期順序排列整齊，按月裝訂 成冊(cè)，封面上注明起止日期存檔。 34 3 、干調(diào)等倉(cāng)儲(chǔ)的食品、 煙 酒類必備品 ， 管庫(kù)員 根據(jù)《庫(kù)存物一覽表》，結(jié)合日常經(jīng)營(yíng)實(shí)際，確定不 低 于 三天的儲(chǔ)存量 ，在采購(gòu)管理中錄入“普通采購(gòu)單”， 經(jīng)廚師長(zhǎng) 、 餐飲部經(jīng)理 、財(cái)務(wù)部經(jīng)理及酒店總經(jīng)理逐級(jí)審核批準(zhǔn)后，報(bào)集團(tuán)采購(gòu)部組織進(jìn)貨 。卸油時(shí)，要有采購(gòu)員及用有部門專人現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量認(rèn)證，由用油部門 根據(jù) 計(jì)量表 噸數(shù) ,填寫進(jìn)料驗(yàn)收單 ,并與 采購(gòu) 員在 驗(yàn)收單 共同 簽字。驗(yàn)收合格后，由管庫(kù) 員 按包裝最小單位或銷售單位 在庫(kù)存業(yè)務(wù)中選用“直撥”功能，選擇領(lǐng)貨部門、倉(cāng)庫(kù)、供應(yīng)商、采購(gòu)單、保管 36 員 、日期及用料單位經(jīng)手人，錄入 《直 撥 單》，采購(gòu)員或供 應(yīng)商在《直撥 單》經(jīng)手人處簽字；收貨員 或管庫(kù)員 在《直 撥 單》驗(yàn)收人處簽字；使用部門經(jīng)理在 《 直撥 單》 主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字；財(cái)務(wù)經(jīng)理在《入庫(kù)單》審核處簽字； 簽字確認(rèn)后《直 撥 單》生效 ,同時(shí)用料部門要提交《商品出庫(kù)單》或《材料出庫(kù)單》。 （ 3）、用于直接消耗物品的出庫(kù)，應(yīng)由使用部門填寫《材料支出單》，注明領(lǐng)料部門， 在支出科目或名稱處注明材料用途，領(lǐng)料人在《材料支出單》收料人處簽字，部門經(jīng)理在《材料支出單》請(qǐng)領(lǐng)人處簽字，凡領(lǐng)用不屬于部門正常消耗的物品，應(yīng)由酒店總經(jīng)理簽字，管庫(kù)員方可出庫(kù)。 管庫(kù)員 依據(jù)此單據(jù)按經(jīng)銷或代銷 選用“領(lǐng)用出庫(kù)”功能，選擇日期、部門、倉(cāng)庫(kù)、保管員及經(jīng)手人，錄 入《出庫(kù)單》，減少倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)結(jié)存 。成本卡的配置須明確各類消耗材料的品種、用量、理論價(jià)格及出成率。 ④、若前臺(tái)銷售商品或菜品無成本卡，應(yīng)選用成本業(yè)務(wù)中“單據(jù) 40 錄入”功能，選擇業(yè)務(wù)、二級(jí)庫(kù)名稱、日期及經(jīng)手人，直接錄入消耗原材料的名稱、數(shù)量、單價(jià)及金 額，沖減二級(jí)庫(kù)庫(kù)存。次日財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)員按上述二級(jí)庫(kù)消耗操作程序沖減商場(chǎng)二級(jí)庫(kù)庫(kù)存。應(yīng)付單兌現(xiàn)即指將付款單的金額兌現(xiàn)進(jìn)應(yīng)付單中，減少未兌現(xiàn)金額及應(yīng)付單余額。 燃料費(fèi)用 依據(jù)使用燃料的材料支出單，及月末燃料盤點(diǎn)單確定月燃料支出，同時(shí)請(qǐng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、酒店總經(jīng)理簽字，進(jìn)行取暖、燃料消耗否定分析。 月末管庫(kù)員將各部門消耗原始單據(jù)附在《部門領(lǐng)貨商品明細(xì)表》后，確保各部門消耗正確無誤后上報(bào)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)員。 ② 、報(bào)告清點(diǎn)出差 2 個(gè)月到期的物品名稱、單位、數(shù)量、金額及解決辦法。 ２、定期或不定期資產(chǎn)清查 （ 1）、定期資產(chǎn)清查 46 每月財(cái)務(wù)部要以書面報(bào)告匯報(bào)清查情況。 （ 3）、對(duì)各銷售吧臺(tái)、各庫(kù)房物品，財(cái)務(wù)部每月要同實(shí)物負(fù)責(zé)人進(jìn)行定期清查。 （ 3）、商品盤點(diǎn) 45 每月 24 日 各核算員進(jìn)行二級(jí)庫(kù)消耗操作后，將 《 二級(jí)庫(kù)盤點(diǎn)暫存 表》交與商品實(shí)物負(fù)責(zé)人進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，部門經(jīng)理同實(shí)物負(fù)責(zé)人共同盤點(diǎn)。 月末會(huì)計(jì)員應(yīng)仔細(xì)審核各部門上報(bào)的報(bào)表及原始單據(jù)，確保無誤后，在各審核報(bào)表上加蓋名戳。 （四）、成本費(fèi)用審核 各庫(kù)房管庫(kù)員應(yīng)及時(shí)將各類單據(jù)錄入微機(jī)，隨時(shí)保證帳實(shí)相符。 （三）、成本費(fèi)用確定 商品成本 依據(jù)本月二級(jí)庫(kù)消耗量確定本月商品成本支出。次日財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)員按上述二級(jí)庫(kù)消耗操作程序沖減大堂吧二級(jí)庫(kù)庫(kù)存。 ⑥、每日財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)員應(yīng)查看《標(biāo)準(zhǔn)毛利率分析報(bào)表》和《標(biāo)準(zhǔn)用料分析報(bào)表》，進(jìn)行銷售菜品或商品的毛利及用量分析。 ②、每日餐廳營(yíng)業(yè)前，部門核算員應(yīng)對(duì)二級(jí)庫(kù)進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，確定準(zhǔn)確的庫(kù)存量，同時(shí)對(duì)前日消耗情況做出合理分析。通過二級(jí)庫(kù)消耗可以將倉(cāng)庫(kù)的領(lǐng)用與前臺(tái)的銷售聯(lián)系在一起，從前臺(tái)的銷售計(jì)算出原料的理論用量，從庫(kù)存的領(lǐng)用及二級(jí)庫(kù)的盤點(diǎn)中計(jì)算出部門的真實(shí)用量。出庫(kù)人 在《出庫(kù)單》經(jīng)手人處簽字；收 貨 員在《出庫(kù)單》 驗(yàn)收 人處簽字； 使用部門經(jīng)理在《出庫(kù)單》主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字；財(cái)務(wù)經(jīng)理在《出庫(kù)單》審核處簽字， 計(jì)入相關(guān)部門費(fèi)用（使用一年以上、不變形、不易碎、且單位價(jià)值在 10 元以上的備品， 應(yīng)進(jìn) 入低 值易耗品 庫(kù) ）。 （三）、物品出庫(kù) 倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)出庫(kù) （ 1）、 用于直接銷售的 庫(kù)房商品出庫(kù)，應(yīng)由商品銷售部門填寫《商品出庫(kù)單》，注明領(lǐng)料部門，領(lǐng)料人在《商品出庫(kù)單》收貨人處簽字，部門經(jīng)理在《商品出庫(kù)單》負(fù)責(zé)人處簽字。 特殊情況下 (含節(jié)假日 )應(yīng)急物品 ， 金額在 300元以下 ,由 使用部門在采購(gòu)管理中錄入“普通采購(gòu)單”，經(jīng)部門經(jīng)理 批準(zhǔn) 后，酒店采購(gòu)部組織進(jìn)貨。 使用部門提請(qǐng)倉(cāng)庫(kù)不備的物料用品，由使用部門在采購(gòu)