【正文】 進行結(jié)算支付的費用）；6．人民幣1000元以下的小額零星采購業(yè)務(wù)支出；7．中國人民銀行確定需要現(xiàn)金支付及公司業(yè)務(wù)需要確實應(yīng)采用現(xiàn)金支付的其他支出。對于外出辦事用款、購買物品用款、突發(fā)事件用款、臨時借款等費用需要借支的，需提前告知財務(wù)準(zhǔn)備資金。報銷的用途，報銷項目必須清晰準(zhǔn)確具體，必要時請附上相關(guān)的報告、合同等復(fù)印件、費用清單說明。自發(fā)文后未見藍單的運費不予報銷。（5）廣告制作費報銷：報銷時提供照片和所制作廣告的樣式，附上廣告公司的收據(jù)復(fù)印件和廣告制作明細(xì)表（若不是找固定的廣告公司制作，需要對比詢價兩家以上廣告公司，并交報價清單于費用審核員交周總審批后方可報銷）（6）對于其他業(yè)務(wù)費用的報銷公司給予每個業(yè)務(wù)員每月 元，超過部分，需自行承擔(dān)。出示報告說明費用，交通費、餐費、住宿費憑正式發(fā)票據(jù)實報銷，費用超過報銷標(biāo)準(zhǔn)由員工自行承擔(dān)。所有的報銷憑證盡量索要發(fā)票，如果只能開收據(jù)的需要有收費處的蓋章。：事先經(jīng)核準(zhǔn)的出差期間私車公用產(chǎn)生的油費、過路費。：、單據(jù)，所有報銷需填寫《費用報銷單》、《差旅費用報銷清單》、《餐費招待費清單》、《交通費清單》等，各項目據(jù)實清晰填寫，確保財務(wù)能夠清楚地審閱核查，報銷金額不得涂改，否則視為無效報銷。《員工出差管理規(guī)定》執(zhí)行。公司規(guī)定的報銷額度是每次報銷的最高限額，如果實際沒有發(fā)生到最高限額，不能巧立名目，用不真實的發(fā)票沖抵，達到最高限額。(二)、各職能部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核有關(guān)報銷憑證和按規(guī)定權(quán)限進行審批，并協(xié)助本規(guī)定的實施。購進各種原材料，包括燃料、動力及主要材料、輔助材料、外購半成品、包裝物、固定資產(chǎn)，必須用增值稅專用發(fā)票報銷。(2)購貨發(fā)票因質(zhì)量扣款、數(shù)量短少、價格超高等情況，由經(jīng)辦人主動到財務(wù)部去扣款。事先未經(jīng)審批，一律不予報銷。不乘臥鋪的每次可以補貼50元，乘坐豪華空調(diào)車的不再報銷補貼。報銷人員 限額 備注副總級（總監(jiān)級）50元/天 晚上11點以后的出租車發(fā)票原則上不予報銷 部長級 40元/天 其他人員 30元/天(4)出租車票連號需書面說明理由，單張或連號總額超出50元由主管副總簽字批準(zhǔn)后按程序報銷。(6)公司人員因公出國（包括香港、澳門、臺灣）每人每天補貼300元；出國培訓(xùn)組團考察（餐費、住宿費、交通費由組團統(tǒng)一支付）的，每人每天補貼100元。若有超支，則超支部分自行支付或由公司在其工資中扣除。特殊情況由駕駛員以書面形式申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以報銷。無手機話費報銷的，外出途中因工作需要發(fā)生電話費，應(yīng)有電話號碼記載并注明聯(lián)系事宜，經(jīng)主管部長簽字證明，否則不予報銷；對電話費總額超過50元（含本數(shù)）的，需主管副總批準(zhǔn)報銷。為客戶代辦運輸產(chǎn)品所發(fā)生的代墊代付運費的報銷：(1)運輸發(fā)票報銷必須以能抵扣稅款的發(fā)票為主要發(fā)票，必要的情況下還須附運輸委托書、運輸合同和產(chǎn)品發(fā)運單，發(fā)運單上應(yīng)有客戶簽收，客戶為單位的還須蓋上公章，簽收的單位和個人必須與銷售合同上的單位和個人一致?？蛻舻膹V告費報銷：（1）由客戶提出申請（填報廣告費支出項目審批表）；（2）區(qū)域經(jīng)理簽字（根據(jù)廣告驗收報告）；（3）總經(jīng)理審批。(九)、報銷單整理、粘貼、填寫標(biāo)準(zhǔn)報銷單整理以同一類票據(jù)所發(fā)生的時間先后為順序。(十)、財務(wù)報銷附件及要求原材料購貨發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、進貨檢驗單、數(shù)量抽檢單或磅碼單（以重量作單位的產(chǎn)品）、物料采購申請單財務(wù)聯(lián)、價格變動及供方供貨應(yīng)附購銷合同?；ú牧腺徣氲陌l(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、基建物業(yè)部采購計劃單、檢驗單等。1水電費發(fā)生的費用：管道工和電工每月申報的用水度數(shù)和用電度數(shù)。2差旅費：經(jīng)部門主管批準(zhǔn)的員工出差通知單。副總經(jīng)理（總監(jiān)）審批的范圍：出差純差旅費用400元以下的所轄部門部長以下的員工的報銷(十三)、其他規(guī)定董事長的差旅費和日常費用報銷由總經(jīng)理簽字報銷。如果出納會計未按標(biāo)準(zhǔn)扣罰利息，則扣出納會計當(dāng)月工資100元，由財務(wù)部主辦會計進行監(jiān)督。(十四)、檢查與考核本標(biāo)準(zhǔn)由財務(wù)部負(fù)責(zé)組織貫徹執(zhí)行。送審后的報銷單不再更改。審稽人員違反本管理標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，受理并通過了不符合本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的發(fā)票、單證，按報銷金額的1％予以罰款，并退回不符合規(guī)定的發(fā)票、單證，由財務(wù)部主辦會計進行監(jiān)督。50萬元以上由董事會討論決定；(7)公司的大額福利費用開支；(8)上交稅、費、人身保險、基本養(yǎng)老保險、財產(chǎn)保險等費用的報銷(9)總經(jīng)理本人經(jīng)手的費用。2購買攝影配件費用：由策劃部批準(zhǔn)，機物料倉庫入庫。1零星運輸發(fā)票：內(nèi)容齊全的運輸?shù)怯洷?，相?yīng)的出、入庫單等；汽車帶貨由主管部長簽字證明。購買書籍的發(fā)票：由主管副總批準(zhǔn)的購書申請單、機物料倉庫開具的入庫單或辦公室登記?！狈忭?，后面用大寫“零”補足。工傷醫(yī)藥費發(fā)票報銷按公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，否則不予報銷參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)費用的報銷：凡屬學(xué)習(xí)培訓(xùn)的均須附總經(jīng)理批準(zhǔn)的通知書，報銷時培訓(xùn)費開支單列。廣告費用報銷必須附廣告合同。(五)、運輸費用報銷標(biāo)準(zhǔn)運輸費用發(fā)票報銷，必須以能抵扣稅款的發(fā)票（不包括外貿(mào)貨貸）為主要發(fā)票，還必須附有貨運單，否則不予報銷。(三)、電話費報銷標(biāo)準(zhǔn)手機話費一律按公司浙步股[2009]第5號文件《關(guān)于調(diào)整手機費用報銷標(biāo)準(zhǔn)的通知》的規(guī)定執(zhí)行（如遇文件變動，則按新規(guī)定執(zhí)行）。其它報銷標(biāo)準(zhǔn)(1)分公司人員除回公司開會培訓(xùn)，應(yīng)公司要求（因公）回公司辦事往返行程間的差旅費由公司負(fù)擔(dān)外，其他時間發(fā)生的差旅費一律自負(fù)，分公司其他人員所發(fā)生的一切差旅費都由銷售分公司自行負(fù)擔(dān)。(4)科長級以下出差每天住宿費標(biāo)準(zhǔn): 一類地區(qū)180元以下、二類地區(qū)140元以下，憑票報銷，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎勵50%。(4)出差期間因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費時不得享受誤餐補貼。（不予報銷）(2)董事長、總經(jīng)理乘坐出租車，憑票按實報銷。乘坐長途汽車的報銷標(biāo)準(zhǔn)(1)出差乘坐長途汽車憑票報銷，車票票面未注明起訖日期、時間和起訖地點的必須自行注明，否則不予報銷。(3)副總經(jīng)理級（包括總監(jiān)）出差乘坐飛機，可以報銷經(jīng)濟艙的飛機票、保險費，其他費用不予報銷。特殊原因可由經(jīng)辦人提出書面報告，經(jīng)主管副總審核，由總經(jīng)理批準(zhǔn)確定報銷金額。如果確實無法取得開具單位公章的，必須有對方經(jīng)辦人的私章和簽字，由相關(guān)的部門主管簽字, 否則不予報銷。XXXXXXX有限公司 2017年8月11日第五篇：費用報銷管理規(guī)定費用報銷及財務(wù)報銷管理規(guī)定為加強財務(wù)管理，規(guī)范費用報銷，有效利用和控制資金，實現(xiàn)低成本高效益運行，特制訂本管理規(guī)定。超預(yù)算費用必須得到總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能支出，否則財務(wù)有權(quán)對于超過限額的部分不予報銷。未審批同意，財務(wù)不予報銷。比如個人的電話費，個人的餐費等。：應(yīng)為其報銷中的各項費用符合公司規(guī)定，為其真實性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并對財務(wù)部提出的疑義提供準(zhǔn)確無誤的解釋或憑證等。財務(wù)對于費用報銷單是否周總簽字，要查看付款時間急迫性，是否有借支，是否從報銷款中扣回相關(guān)借款，是否有同項目的請款或者報銷。租金費用報銷：對于每月的租金都要及時填寫報銷單，在規(guī)定時間內(nèi)通知財務(wù)打款，避免產(chǎn)生滯納金。報銷時要附材料清單。規(guī)定業(yè)務(wù)員在試用期車費是實報實銷，過了試用期不再給予費用報銷，且車費的報銷僅限公車、地鐵和出差辦事車費報銷（外出辦事費用需事先交周總審批通過方可報銷）；其他員工車費報銷也亦如此。填寫日期，按實際填寫的日期寫，交單據(jù)給第一手審核人日期出入不超過兩天。借支的原則：誰借支誰核銷；前款不清，后款不借。超過期限的，根據(jù)本公司的考核制度規(guī)定執(zhí)行。否則，由此造成的損失由出納人員承擔(dān)。第五條原始發(fā)票填寫要求每張發(fā)票必須填