【正文】 進(jìn)行結(jié)算支付的費(fèi)用）；6．人民幣1000元以下的小額零星采購業(yè)務(wù)支出；7．中國人民銀行確定需要現(xiàn)金支付及公司業(yè)務(wù)需要確實(shí)應(yīng)采用現(xiàn)金支付的其他支出。對(duì)于外出辦事用款、購買物品用款、突發(fā)事件用款、臨時(shí)借款等費(fèi)用需要借支的，需提前告知財(cái)務(wù)準(zhǔn)備資金。報(bào)銷的用途，報(bào)銷項(xiàng)目必須清晰準(zhǔn)確具體，必要時(shí)請(qǐng)附上相關(guān)的報(bào)告、合同等復(fù)印件、費(fèi)用清單說明。自發(fā)文后未見藍(lán)單的運(yùn)費(fèi)不予報(bào)銷。（5）廣告制作費(fèi)報(bào)銷：報(bào)銷時(shí)提供照片和所制作廣告的樣式，附上廣告公司的收據(jù)復(fù)印件和廣告制作明細(xì)表（若不是找固定的廣告公司制作，需要對(duì)比詢價(jià)兩家以上廣告公司，并交報(bào)價(jià)清單于費(fèi)用審核員交周總審批后方可報(bào)銷）（6）對(duì)于其他業(yè)務(wù)費(fèi)用的報(bào)銷公司給予每個(gè)業(yè)務(wù)員每月 元，超過部分，需自行承擔(dān)。出示報(bào)告說明費(fèi)用，交通費(fèi)、餐費(fèi)、住宿費(fèi)憑正式發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷，費(fèi)用超過報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)由員工自行承擔(dān)。所有的報(bào)銷憑證盡量索要發(fā)票，如果只能開收據(jù)的需要有收費(fèi)處的蓋章。：事先經(jīng)核準(zhǔn)的出差期間私車公用產(chǎn)生的油費(fèi)、過路費(fèi)。：、單據(jù)，所有報(bào)銷需填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》、《差旅費(fèi)用報(bào)銷清單》、《餐費(fèi)招待費(fèi)清單》、《交通費(fèi)清單》等，各項(xiàng)目據(jù)實(shí)清晰填寫，確保財(cái)務(wù)能夠清楚地審閱核查，報(bào)銷金額不得涂改，否則視為無效報(bào)銷?！秵T工出差管理規(guī)定》執(zhí)行。公司規(guī)定的報(bào)銷額度是每次報(bào)銷的最高限額，如果實(shí)際沒有發(fā)生到最高限額，不能巧立名目，用不真實(shí)的發(fā)票沖抵，達(dá)到最高限額。(二)、各職能部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核有關(guān)報(bào)銷憑證和按規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審批，并協(xié)助本規(guī)定的實(shí)施。購進(jìn)各種原材料，包括燃料、動(dòng)力及主要材料、輔助材料、外購半成品、包裝物、固定資產(chǎn)，必須用增值稅專用發(fā)票報(bào)銷。(2)購貨發(fā)票因質(zhì)量扣款、數(shù)量短少、價(jià)格超高等情況，由經(jīng)辦人主動(dòng)到財(cái)務(wù)部去扣款。事先未經(jīng)審批，一律不予報(bào)銷。不乘臥鋪的每次可以補(bǔ)貼50元，乘坐豪華空調(diào)車的不再報(bào)銷補(bǔ)貼。報(bào)銷人員 限額 備注副總級(jí)（總監(jiān)級(jí)）50元/天 晚上11點(diǎn)以后的出租車發(fā)票原則上不予報(bào)銷 部長級(jí) 40元/天 其他人員 30元/天(4)出租車票連號(hào)需書面說明理由，單張或連號(hào)總額超出50元由主管副總簽字批準(zhǔn)后按程序報(bào)銷。(6)公司人員因公出國（包括香港、澳門、臺(tái)灣）每人每天補(bǔ)貼300元；出國培訓(xùn)組團(tuán)考察（餐費(fèi)、住宿費(fèi)、交通費(fèi)由組團(tuán)統(tǒng)一支付）的，每人每天補(bǔ)貼100元。若有超支，則超支部分自行支付或由公司在其工資中扣除。特殊情況由駕駛員以書面形式申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以報(bào)銷。無手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷的，外出途中因工作需要發(fā)生電話費(fèi)，應(yīng)有電話號(hào)碼記載并注明聯(lián)系事宜，經(jīng)主管部長簽字證明，否則不予報(bào)銷；對(duì)電話費(fèi)總額超過50元（含本數(shù)）的，需主管副總批準(zhǔn)報(bào)銷。為客戶代辦運(yùn)輸產(chǎn)品所發(fā)生的代墊代付運(yùn)費(fèi)的報(bào)銷：(1)運(yùn)輸發(fā)票報(bào)銷必須以能抵扣稅款的發(fā)票為主要發(fā)票，必要的情況下還須附運(yùn)輸委托書、運(yùn)輸合同和產(chǎn)品發(fā)運(yùn)單，發(fā)運(yùn)單上應(yīng)有客戶簽收，客戶為單位的還須蓋上公章，簽收的單位和個(gè)人必須與銷售合同上的單位和個(gè)人一致?？蛻舻膹V告費(fèi)報(bào)銷：（1）由客戶提出申請(qǐng)（填報(bào)廣告費(fèi)支出項(xiàng)目審批表）；（2）區(qū)域經(jīng)理簽字（根據(jù)廣告驗(yàn)收?qǐng)?bào)告）；（3）總經(jīng)理審批。(九)、報(bào)銷單整理、粘貼、填寫標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷單整理以同一類票據(jù)所發(fā)生的時(shí)間先后為順序。(十)、財(cái)務(wù)報(bào)銷附件及要求原材料購貨發(fā)票：入庫單財(cái)務(wù)聯(lián)、進(jìn)貨檢驗(yàn)單、數(shù)量抽檢單或磅碼單（以重量作單位的產(chǎn)品）、物料采購申請(qǐng)單財(cái)務(wù)聯(lián)、價(jià)格變動(dòng)及供方供貨應(yīng)附購銷合同?；ú牧腺徣氲陌l(fā)票：入庫單財(cái)務(wù)聯(lián)、基建物業(yè)部采購計(jì)劃單、檢驗(yàn)單等。1水電費(fèi)發(fā)生的費(fèi)用：管道工和電工每月申報(bào)的用水度數(shù)和用電度數(shù)。2差旅費(fèi)：經(jīng)部門主管批準(zhǔn)的員工出差通知單。副總經(jīng)理（總監(jiān)）審批的范圍：出差純差旅費(fèi)用400元以下的所轄部門部長以下的員工的報(bào)銷(十三)、其他規(guī)定董事長的差旅費(fèi)和日常費(fèi)用報(bào)銷由總經(jīng)理簽字報(bào)銷。如果出納會(huì)計(jì)未按標(biāo)準(zhǔn)扣罰利息，則扣出納會(huì)計(jì)當(dāng)月工資100元，由財(cái)務(wù)部主辦會(huì)計(jì)進(jìn)行監(jiān)督。(十四)、檢查與考核本標(biāo)準(zhǔn)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織貫徹執(zhí)行。送審后的報(bào)銷單不再更改。審稽人員違反本管理標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，受理并通過了不符合本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的發(fā)票、單證，按報(bào)銷金額的1％予以罰款，并退回不符合規(guī)定的發(fā)票、單證，由財(cái)務(wù)部主辦會(huì)計(jì)進(jìn)行監(jiān)督。50萬元以上由董事會(huì)討論決定；(7)公司的大額福利費(fèi)用開支；(8)上交稅、費(fèi)、人身保險(xiǎn)、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等費(fèi)用的報(bào)銷(9)總經(jīng)理本人經(jīng)手的費(fèi)用。2購買攝影配件費(fèi)用：由策劃部批準(zhǔn)，機(jī)物料倉庫入庫。1零星運(yùn)輸發(fā)票：內(nèi)容齊全的運(yùn)輸?shù)怯洷?，相?yīng)的出、入庫單等；汽車帶貨由主管部長簽字證明。購買書籍的發(fā)票：由主管副總批準(zhǔn)的購書申請(qǐng)單、機(jī)物料倉庫開具的入庫單或辦公室登記?！狈忭?，后面用大寫“零”補(bǔ)足。工傷醫(yī)藥費(fèi)發(fā)票報(bào)銷按公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，否則不予報(bào)銷參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)用的報(bào)銷：凡屬學(xué)習(xí)培訓(xùn)的均須附總經(jīng)理批準(zhǔn)的通知書，報(bào)銷時(shí)培訓(xùn)費(fèi)開支單列。廣告費(fèi)用報(bào)銷必須附廣告合同。(五)、運(yùn)輸費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)輸費(fèi)用發(fā)票報(bào)銷，必須以能抵扣稅款的發(fā)票（不包括外貿(mào)貨貸）為主要發(fā)票，還必須附有貨運(yùn)單，否則不予報(bào)銷。(三)、電話費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)手機(jī)話費(fèi)一律按公司浙步股[2009]第5號(hào)文件《關(guān)于調(diào)整手機(jī)費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的通知》的規(guī)定執(zhí)行（如遇文件變動(dòng)，則按新規(guī)定執(zhí)行）。其它報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)(1)分公司人員除回公司開會(huì)培訓(xùn)，應(yīng)公司要求（因公）回公司辦事往返行程間的差旅費(fèi)由公司負(fù)擔(dān)外，其他時(shí)間發(fā)生的差旅費(fèi)一律自負(fù)，分公司其他人員所發(fā)生的一切差旅費(fèi)都由銷售分公司自行負(fù)擔(dān)。(4)科長級(jí)以下出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn): 一類地區(qū)180元以下、二類地區(qū)140元以下，憑票報(bào)銷，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)50%。(4)出差期間因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費(fèi)時(shí)不得享受誤餐補(bǔ)貼。（不予報(bào)銷）(2)董事長、總經(jīng)理乘坐出租車，憑票按實(shí)報(bào)銷。乘坐長途汽車的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)(1)出差乘坐長途汽車憑票報(bào)銷，車票票面未注明起訖日期、時(shí)間和起訖地點(diǎn)的必須自行注明，否則不予報(bào)銷。(3)副總經(jīng)理級(jí)（包括總監(jiān)）出差乘坐飛機(jī)，可以報(bào)銷經(jīng)濟(jì)艙的飛機(jī)票、保險(xiǎn)費(fèi)，其他費(fèi)用不予報(bào)銷。特殊原因可由經(jīng)辦人提出書面報(bào)告，經(jīng)主管副總審核，由總經(jīng)理批準(zhǔn)確定報(bào)銷金額。如果確實(shí)無法取得開具單位公章的，必須有對(duì)方經(jīng)辦人的私章和簽字，由相關(guān)的部門主管簽字, 否則不予報(bào)銷。XXXXXXX有限公司 2017年8月11日第五篇：費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定費(fèi)用報(bào)銷及財(cái)務(wù)報(bào)銷管理規(guī)定為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷，有效利用和控制資金，實(shí)現(xiàn)低成本高效益運(yùn)行，特制訂本管理規(guī)定。超預(yù)算費(fèi)用必須得到總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能支出，否則財(cái)務(wù)有權(quán)對(duì)于超過限額的部分不予報(bào)銷。未審批同意，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。比如個(gè)人的電話費(fèi)，個(gè)人的餐費(fèi)等。：應(yīng)為其報(bào)銷中的各項(xiàng)費(fèi)用符合公司規(guī)定，為其真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并對(duì)財(cái)務(wù)部提出的疑義提供準(zhǔn)確無誤的解釋或憑證等。財(cái)務(wù)對(duì)于費(fèi)用報(bào)銷單是否周總簽字，要查看付款時(shí)間急迫性，是否有借支，是否從報(bào)銷款中扣回相關(guān)借款，是否有同項(xiàng)目的請(qǐng)款或者報(bào)銷。租金費(fèi)用報(bào)銷：對(duì)于每月的租金都要及時(shí)填寫報(bào)銷單，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通知財(cái)務(wù)打款，避免產(chǎn)生滯納金。報(bào)銷時(shí)要附材料清單。規(guī)定業(yè)務(wù)員在試用期車費(fèi)是實(shí)報(bào)實(shí)銷，過了試用期不再給予費(fèi)用報(bào)銷，且車費(fèi)的報(bào)銷僅限公車、地鐵和出差辦事車費(fèi)報(bào)銷（外出辦事費(fèi)用需事先交周總審批通過方可報(bào)銷）；其他員工車費(fèi)報(bào)銷也亦如此。填寫日期，按實(shí)際填寫的日期寫，交單據(jù)給第一手審核人日期出入不超過兩天。借支的原則：誰借支誰核銷；前款不清，后款不借。超過期限的，根據(jù)本公司的考核制度規(guī)定執(zhí)行。否則，由此造成的損失由出納人員承擔(dān)。第五條原始發(fā)票填寫要求每張發(fā)票必須填