流程審計(jì)資料(存儲(chǔ)版)
【正文】 誤。 公司一年以上沒(méi)有更新的流程比例控制在 20%以內(nèi)。 獨(dú)立部門或機(jī)構(gòu)不定期針對(duì)業(yè)務(wù)問(wèn)題進(jìn)行專項(xiàng)流程審計(jì)，并促進(jìn)流程改進(jìn)。 新任管理人員會(huì)接收流程優(yōu)化方法與工具的培訓(xùn)。 激勵(lì)政策和標(biāo)準(zhǔn)得到了貫徹，并對(duì)流程優(yōu)化工作產(chǎn)生了積極推進(jìn)作用，員工參與流程優(yōu)化的積極性比較高。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)機(jī)制 公司已經(jīng)制定了流程優(yōu)化的激勵(lì)政策和實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)。 流程優(yōu)化活動(dòng)在各個(gè)業(yè)務(wù)和管理領(lǐng)域廣泛實(shí)施，不是僅限于某項(xiàng)業(yè)務(wù)或部門。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)控與報(bào)告 關(guān)鍵流程會(huì)設(shè)定流程績(jī)效指標(biāo)和目標(biāo)，并進(jìn)行例行監(jiān)控，通過(guò)定期的數(shù)據(jù)測(cè)評(píng)和報(bào)告，知會(huì)公司管理層。 當(dāng)戰(zhàn)略、組織、商業(yè)環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，流程會(huì)發(fā)生同步更新。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)撐流程的有效性 上游流程的輸出是及時(shí)的 ,不會(huì)因?yàn)檩斎霔l件不具備導(dǎo)致本流程產(chǎn)生時(shí)間的延誤。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 流程的人力資源被合理安排和使用 ,流程的人均產(chǎn)出比較高。 返工 /缺陷率的現(xiàn)狀能滿足公司設(shè)定的質(zhì)量目標(biāo) (CPK正常 )。 會(huì)收集業(yè)界的最佳實(shí)踐周期數(shù)據(jù) ,并設(shè)定持續(xù)改善目標(biāo)。 提升流程能力就需要減少變異 !如何衡量流程能力是否正常流程能力測(cè)算是基于統(tǒng)計(jì)學(xué)的測(cè)量方法 ,它反映一個(gè)過(guò)程中相對(duì)于客戶要求和期望存在多少變化。2. 其次，采集相關(guān)數(shù)據(jù)，對(duì)流程能力進(jìn)行系統(tǒng)全面地評(píng)估。訂單沒(méi)有問(wèn)題就不用回傳客戶 .? 結(jié)論 : 沒(méi)有按流程執(zhí)行 .? 逆向測(cè)試 : 可由某次質(zhì)量事故 ,測(cè)試相關(guān)流程攻擊性測(cè)試攻擊性測(cè)試：審計(jì)人員有意識(shí)地向流程輸入異常信息 ,測(cè)試流程能否識(shí)別并正確處理 ,從而發(fā)現(xiàn)：1. 流程運(yùn)作的符合性；2. 監(jiān)控點(diǎn)的有效性。 針對(duì)出現(xiàn)的局部運(yùn)行不匹配問(wèn)題，執(zhí)行者的態(tài)度是提出修正建議而不是抱怨。 針對(duì)試運(yùn)行發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題會(huì)進(jìn)行記錄和修正。 流程文件描述的要素完整。 流程主導(dǎo)角色明確。 流程基于價(jià)值導(dǎo)向形成了端到端閉環(huán)。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)輸出 對(duì)流程的所有輸入與輸出進(jìn)行了名稱定義。 流程清晰闡述了要實(shí)現(xiàn)的價(jià)值目的。 除了主流程外，子流程及配套的支持流程以及底層的操作模板比較完備。 市場(chǎng)需求驅(qū)動(dòng)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā) ,研發(fā)人員關(guān)注客戶需求 ,不是基于個(gè)人技術(shù)偏好 . 流程的運(yùn)作不是以職能為中心 ,流程中的每個(gè)崗位都能將下游環(huán)節(jié)視為客戶。 ,對(duì)變革有合理期望值管理 .案例一 : 從 424種手套引發(fā)的采購(gòu)流程變革案例二 : 憤怒的客戶錄像引發(fā)的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)流程變革目錄5. 流程執(zhí)行力審計(jì)4. 流程設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)3. 流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)2. 流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)1. 流程審計(jì)概論6. 關(guān)鍵流程能力審計(jì)7. 流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì)流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)要素審計(jì)維度 審計(jì)要素和完整性 流程和戰(zhàn)略、商業(yè)模式的匹配 流程和組織的匹配 流程以市場(chǎng)和客戶為中心 流程和制度的匹配 流程和信息化建設(shè)的匹配 流程缺失的程度審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、商業(yè)模式的匹配 流程體系的規(guī)劃以戰(zhàn)略為出發(fā)點(diǎn) ,圍繞客戶及商業(yè)運(yùn)營(yíng)模式進(jìn)行流程結(jié)構(gòu)定義。流程建設(shè)不能靜悄悄！審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 流程意識(shí)。各業(yè)務(wù)域流程體系規(guī)劃立項(xiàng)各業(yè)務(wù)域流程優(yōu)化專項(xiàng)立項(xiàng)各業(yè)務(wù)域流程規(guī)范化梳理工作立項(xiàng)討論并建立流程建設(shè)管理制度目標(biāo)：1. 主流程的缺失和薄弱環(huán)節(jié)的運(yùn)作和管控機(jī)制形成；2. KPI優(yōu)化。流程審計(jì)的范圍 流程審計(jì)的業(yè)務(wù)范圍 跨企業(yè)價(jià)值鏈 單一業(yè)務(wù)鏈 (營(yíng)銷、研發(fā)、供應(yīng)等） 單一流程 流程審計(jì)的組織范圍 功能部門級(jí) 事業(yè)部級(jí) 企業(yè)級(jí) 跨企業(yè)流程審計(jì)的方式 流程審計(jì)的發(fā)起方式 計(jì)劃驅(qū)動(dòng) 問(wèn)題驅(qū)動(dòng) 流程審計(jì)的實(shí)施主體 外部審計(jì) 內(nèi)部審計(jì) 自我審計(jì)流程審計(jì)的維度和要素流程持續(xù)創(chuàng)新機(jī)制流程建設(shè)環(huán)境體系規(guī)劃?流程與戰(zhàn)略發(fā)展匹配?流程的市場(chǎng)和客戶導(dǎo)向?流程與業(yè)務(wù)模式匹配?流程與組織匹配性?流程與制度一致性?流程協(xié)同化設(shè)計(jì)與執(zhí)行?流程建立過(guò)程規(guī)范?流程文件的規(guī)范水平?流程培訓(xùn)和試行管理?執(zhí)行符合性關(guān)鍵效能?客戶開(kāi)發(fā)能力?產(chǎn)品創(chuàng)新能力?客戶服務(wù)能力?關(guān)鍵使能流程能力領(lǐng)導(dǎo)的作用流程建設(shè)目標(biāo)管理流程管理組織保障流程責(zé)任人機(jī)制流程優(yōu)化目標(biāo)與計(jì)劃流程優(yōu)化過(guò)程管理流程優(yōu)化激勵(lì)機(jī)制……流程審計(jì)總體框架和要素指導(dǎo)下的要求流程建設(shè)環(huán)境 ? 建立了對(duì)于流程建設(shè)重要性的廣泛認(rèn)同度和重視度，流程建設(shè)工作作為公司管理的重要組成部分。 評(píng)估流程體系的完整性 ， 促進(jìn)流程與戰(zhàn)略、組織、客戶群、產(chǎn)品等更加匹配；216。 流程被有效貫徹執(zhí)行。專項(xiàng)實(shí)施和監(jiān)控年底總結(jié)和評(píng)比案例： A公司從辦事處丟貨審計(jì)到待處理品流程優(yōu)化? 審計(jì)背景： 2023年 5月， A公司的分公司丟失部分退貨，價(jià)值 15萬(wàn)元，公司高層指示進(jìn)行流程審計(jì)，審計(jì)人員從退貨流程各環(huán)節(jié)進(jìn)行了全面調(diào)查 .? 審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題：公司總部收貨手續(xù)不完備，清點(diǎn)粗放，驗(yàn)貨不及時(shí) .? 審計(jì)發(fā)現(xiàn)其他問(wèn)題：待處理品庫(kù)存量高達(dá) 3000萬(wàn)，退貨清理周期長(zhǎng)，現(xiàn)有流程難以
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