流程審計資料-免費閱讀
【正文】 員工清楚地了解公司的流程優(yōu)化激勵政策和標準。審計標準審計要素 審計標準與工具的普及 公司管理人員和業(yè)務骨干接受過流程優(yōu)化方法與工具的培訓。 流程擁有者主動對流程的執(zhí)行有效性進行自我審計，暴露問題，并主動地改進流程問題點。 公司不存在二年以上仍未更新的流程。 上游流程的輸出符合質(zhì)量要求 ,不會因為潛在的缺陷而導致本流程返工和損失。 流程中的人力資源得到必要的培訓和技能提升。 會收集業(yè)界的最佳實踐質(zhì)量數(shù)據(jù) ,并設定持續(xù)改善目標。 會對周期進行時間分析 ,并采用各種方法優(yōu)化不增值的時間 ,以達成改善目標。太多變化 產(chǎn)品或服務很難滿足客戶的需求和期望 .低指數(shù)值(如 Cpk＜ )中等程度變化 大多數(shù)產(chǎn)品或服務滿足客戶的需求和期望 .中等指數(shù)值(Cpk介于 )很少變化 幾乎所有產(chǎn)品或服務滿足客戶的需求和期望 .高指數(shù)值(Cpk＞ )關鍵流程能力審計要素審計維度 審計要素力審計 客戶滿意度 流程周期 流程單位成本 返工 /缺陷率 決策效率 資源效率 信息有效性 上游流程及支撐流程有效性審計標準審計要素 審計標準 客戶滿意度的指標被正式定義 ,并有準確的數(shù)據(jù)統(tǒng)計來源 ,而不是經(jīng)驗值。3. 第三，結(jié)合 KPI模型和數(shù)據(jù)分析，對流程的價值導向是否準確、流程的關鍵問題環(huán)節(jié)作出評估和評價。正 確 的 輸 入關鍵監(jiān)控點放入錯誤輸入案例：對倉庫收料流程測試案例 材料驗收入庫單單號： 911178193， 物料是 《 C數(shù)字程控交換系統(tǒng)操作手冊 》， 供應商供應 90本，存放于 H區(qū)，原包裝箱為 8PCS*11。 針對現(xiàn)有流程沒有涉及到的例外情況，業(yè)務主管會親自解決問題，并促進例外事件轉(zhuǎn)入例行管理。 有計劃地組織了推廣前的培訓 ,有專門的培訓資料或教材。 流程文件是唯一的，沒有重疊。 流程支持和協(xié)作角色明確 ,且沒有重疊或遺漏。審計標準審計標準審計要素 審計標準協(xié)同 流程中的生產(chǎn)性活動得到了充分的呈現(xiàn)。 對流程的輸入與輸出信息進行了內(nèi)容規(guī)范化定義。 流程對客戶的需求進行了規(guī)范化描述。 流程的例行化程度至少達到 90%以上。 有正式的流程收集客戶對公司的產(chǎn)品和服務問題的反饋信息 ,并能在流程中加以改進。 支持戰(zhàn)略實現(xiàn)的核心價值無素被清晰地定義 . 與核心價值元素相匹配的關鍵流程能力被清晰地定義。，經(jīng)過充分的研討，并達成共識。目標：1. 待建流程的規(guī)范化建立；2. 工作模板和指導標準的整理。? 流程很好的承接了公司發(fā)展戰(zhàn)略，與組織、商業(yè)模式等相互匹配，顯示在市場和客戶導向下有機協(xié)同，奠定了競爭力建立的規(guī)劃基礎。流程審計目錄5. 流程執(zhí)行力審計4. 流程設計質(zhì)量審計3. 流程系統(tǒng)性和完整性審計2. 流程建設環(huán)境審計1. 流程審計概論6. 關鍵流程能力審計7. 流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計 : 審計是人類為了建立某種標準的遵循性而進行的評價過程 ,其結(jié)果是得出一種意見 (或結(jié)論 ). 流程審計是財務審計引伸出來的概念流程審計的目的216。審計總體框架 要求概述流程規(guī)劃的系統(tǒng)性和完整性流程設計與執(zhí)行關鍵流程能力流程持續(xù)創(chuàng)新能力? 流程設計過程在科學機制的指導下開展，形成了統(tǒng)一規(guī)范，成功經(jīng)驗被有效固化，具有良好的指導性。目標：1. 建立簡明實用的流程管理制度。，有流程就嚴格控照流程執(zhí)行；有流程但現(xiàn)流程有問題時，也能夠先按照流程做，同時提出改進意見，而不是直接改變規(guī)則。 成熟業(yè)務和戰(zhàn)略性成長型業(yè)務分別采用了不同的流程策略。審計標準審計要素 審計標準匹配性 管理制度作為流程構建的輸入 ,而不是代替流程。審計標準審計要素 審計標準成化程度 流程體系進行了分層分級的定義，并形成了企業(yè)級的流程目錄，而不是分散、片段。 流程中客戶接觸點描述清晰。 明確了流程的輸入信息來源。 流程活動間的接口沒有出現(xiàn)斷點。 流程決策者明確且沒有重復設置。目錄5. 流程執(zhí)行力審計4. 流程設計質(zhì)量審計3. 流程系統(tǒng)性和完整性審計2. 流程建設環(huán)境審計1. 流程審計概論6. 關鍵流程能力審計7. 流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計流程執(zhí)行力審計要素審計維度 審計要素審計 流程文控管理 推行實施 流程執(zhí)行的符合性 流程執(zhí)行過程的問題反饋審計標準審計要素 審計標準 流程是由業(yè)務強相關的人員共同制訂出來的。 新員工上崗前會進行相關流程培訓和學習。符合性測試符合性測試：測試流程實際運行與相關文件的符合程度，確定流程執(zhí)行的有效性。測試內(nèi)容： 取出一箱原包裝箱，存放于 M區(qū)。步驟：1. 確定分析性復核的目的；2. 需要哪些數(shù)據(jù)支撐？3. 原始數(shù)據(jù)的獲取途徑？4. 分析與計算5. 得出審計結(jié)論。 會定期收集客戶的需求和期望 ,并適度管理客戶的期望值 ,流程能滿足客戶的期望。 會向客戶提供更嚴格的是境承諾 ,以提升市場競爭力。 會對返工 /缺陷率進行影響因素分析 ,并采用各種質(zhì)量管理方法提升質(zhì)量 ,以達成改善目標。 會對流程中的瓶頸資源進行分析 ,并加以改進。 支撐流程的效率是有保障的 ,不會導致本流程的時間上的延
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