流程審計(jì)資料(文件)
【正文】 為目的。 除了主流程外，子流程及配套的支持流程以及底層的操作模板比較完備。 流程與流程之間的邏輯關(guān)系是清晰的，沒有出現(xiàn)中斷和重疊。 流程清晰闡述了要實(shí)現(xiàn)的價(jià)值目的。 流程明確定義了驅(qū)動(dòng)規(guī)則 (時(shí)間或事件 )。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)輸出 對(duì)流程的所有輸入與輸出進(jìn)行了名稱定義。 明確了流程的輸出對(duì)象。 流程基于價(jià)值導(dǎo)向形成了端到端閉環(huán)。 流程活動(dòng)間的輸入輸出是清晰的。 流程主導(dǎo)角色明確。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)動(dòng)的業(yè)務(wù)規(guī)則 業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)在模板 (包括各類操作指引、操作標(biāo)準(zhǔn)、檢查表等）中得以固化。 流程文件描述的要素完整。 流程的更新有版本化管理，沒有出現(xiàn)版本混亂。 針對(duì)試運(yùn)行發(fā)現(xiàn)的問題會(huì)進(jìn)行記錄和修正。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)合性 流程在運(yùn)行中根據(jù)文檔要求形成相關(guān)記錄。 針對(duì)出現(xiàn)的局部運(yùn)行不匹配問題，執(zhí)行者的態(tài)度是提出修正建議而不是抱怨。 如果流程設(shè)計(jì)的質(zhì)量很差，就不要做符合性審計(jì)！穿行測試 概述穿行測試：明確業(yè)務(wù)流程的運(yùn)行軌跡全過程。訂單沒有問題就不用回傳客戶 .? 結(jié)論 : 沒有按流程執(zhí)行 .? 逆向測試 : 可由某次質(zhì)量事故 ,測試相關(guān)流程攻擊性測試攻擊性測試：審計(jì)人員有意識(shí)地向流程輸入異常信息 ,測試流程能否識(shí)別并正確處理 ,從而發(fā)現(xiàn)：1. 流程運(yùn)作的符合性；2. 監(jiān)控點(diǎn)的有效性。2. 倉庫物料員：根本未清點(diǎn)貨物，立即在入庫單上簽收。2. 其次，采集相關(guān)數(shù)據(jù)，對(duì)流程能力進(jìn)行系統(tǒng)全面地評(píng)估。 流程能力是指對(duì)客戶需求和期望的實(shí)際交付能力。 提升流程能力就需要減少變異 !如何衡量流程能力是否正常流程能力測算是基于統(tǒng)計(jì)學(xué)的測量方法 ,它反映一個(gè)過程中相對(duì)于客戶要求和期望存在多少變化。 客戶滿意度的測評(píng)不僅僅用來考核 ,而是用于暴露經(jīng)營過程的各類問題。 會(huì)收集業(yè)界的最佳實(shí)踐周期數(shù)據(jù) ,并設(shè)定持續(xù)改善目標(biāo)。 單位成本能滿足公司設(shè)定的成本目標(biāo) (CPK正常 )。 返工 /缺陷率的現(xiàn)狀能滿足公司設(shè)定的質(zhì)量目標(biāo) (CPK正常 )。 流程中的控制點(diǎn)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行設(shè)置 ,而非是管理層級(jí)。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 流程的人力資源被合理安排和使用 ,流程的人均產(chǎn)出比較高。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 流程中的信息能及時(shí)獲取和傳遞 ,信息傳遞的過程不會(huì)發(fā)生偏差。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)撐流程的有效性 上游流程的輸出是及時(shí)的 ,不會(huì)因?yàn)檩斎霔l件不具備導(dǎo)致本流程產(chǎn)生時(shí)間的延誤。 流程管理的責(zé)任已經(jīng)分解到個(gè)人 ,每個(gè)流程都有一個(gè)擁有者。 當(dāng)戰(zhàn)略、組織、商業(yè)環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，流程會(huì)發(fā)生同步更新。 流程建設(shè)目標(biāo)階段性地被回顧 ,及時(shí)總結(jié) ,并根據(jù)情況進(jìn)行調(diào)整。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)控與報(bào)告 關(guān)鍵流程會(huì)設(shè)定流程績效指標(biāo)和目標(biāo)，并進(jìn)行例行監(jiān)控，通過定期的數(shù)據(jù)測評(píng)和報(bào)告，知會(huì)公司管理層。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)活動(dòng) 針對(duì)跨部門的突出流程問題 ,會(huì)成立專門的項(xiàng)目組專項(xiàng)優(yōu)化。 流程優(yōu)化活動(dòng)在各個(gè)業(yè)務(wù)和管理領(lǐng)域廣泛實(shí)施，不是僅限于某項(xiàng)業(yè)務(wù)或部門。 流程優(yōu)化團(tuán)隊(duì)習(xí)慣采用共同的流程優(yōu)化方法與工具對(duì)流程進(jìn)行優(yōu)化，以提升產(chǎn)生成果的效率。審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)機(jī)制 公司已經(jīng)制定了流程優(yōu)化的激勵(lì)政策和實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)。歡迎指導(dǎo)！。 激勵(lì)政策和標(biāo)準(zhǔn)得到了貫徹，并對(duì)流程優(yōu)化工作產(chǎn)生了積極推進(jìn)作用，員工參與流程優(yōu)化的積極性比較高。 流程優(yōu)化案例的編寫形式是按規(guī)范要求進(jìn)行的。 新任管理人員會(huì)接收流程優(yōu)化方法與工具的培訓(xùn)。 流程優(yōu)化活動(dòng)中的過程方法是較為科學(xué)、有效的（注：主要指研討過程的組織、分工，以及達(dá)成一致的過程），應(yīng)用工具和模板是統(tǒng)一的。 獨(dú)立部門或機(jī)構(gòu)不定期針對(duì)業(yè)務(wù)問題進(jìn)行專項(xiàng)流程審計(jì)，并促進(jìn)流程改進(jìn)。 流程的優(yōu)化計(jì)劃體現(xiàn)了與公司的戰(zhàn)略、經(jīng)營目標(biāo) 、 業(yè)務(wù)主要矛盾的關(guān)聯(lián)性。 公司一年以上沒有更新的流程比例控制在 20%以內(nèi)。 流程擁有者會(huì)對(duì)流程進(jìn)行例行的維護(hù)工作，定期或不定期地對(duì)流程進(jìn)行完善和優(yōu)化。 支撐流程的效率是有保障的 ,不會(huì)導(dǎo)致本流程的時(shí)間上的延誤。 流程通過信息化手段加以固化 ,信息技術(shù)提升了流程過程信息傳遞的及時(shí)性 ,降低了信息獲得的成本。 會(huì)對(duì)流程中的瓶頸資源進(jìn)行分析 ,并加以改進(jìn)。 流程采用了必要的授權(quán) ,以提高效率。 會(huì)對(duì)返工 /缺陷率進(jìn)行影響因素分析 ,并采用各種質(zhì)量管理方法提升質(zhì)量 ,以達(dá)成改善目標(biāo)。 會(huì)對(duì)成本進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析 ,并采用各種方法優(yōu)化不增值的成本 ,以達(dá)成改善目標(biāo)。 會(huì)向客戶提供更嚴(yán)格的是境承諾 ,以提升市場競爭力。管理客戶期望值 ,圍繞期望值減少波動(dòng) . 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)要素 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 周期的指標(biāo)被正式定義 ,并有準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)來源而不是經(jīng)驗(yàn)值。 會(huì)定期收集客戶的需求和期望 ,并適度管理客戶的期望值 ,流程能滿足客戶的期望。首先選擇流程績效變量（如周期、成本、質(zhì)量等），然后建立目標(biāo)線。步驟：1. 確定分析性復(fù)核的目的；2. 需要哪些數(shù)據(jù)支撐？3. 原始數(shù)據(jù)的獲取途徑？4. 分析與計(jì)算5. 得出審計(jì)結(jié)論。結(jié)論： 倉庫物料員未按流程執(zhí)行。測試內(nèi)容： 取出一箱原包裝箱，存放于 M區(qū)。穿行測試
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