x建設公司貨幣資金管理制度(存儲版)
【正文】 對各項原始憑證，如發(fā)票、合同、協(xié)議和其他結算憑證等，必須由經辦人簽字和有關負責人審核批準，財會人員復核填制收付款憑證，財務部經理審核同意后，方可進行 收付結算。 第五章 資金調度 第三十七條 為了在各分公司之間實現(xiàn)資金的一體化運作，提高資金使用效率，公司總部對分公司資金堅持“定額使用、有償調劑”的管理原則?；負芎笕匀徊荒苓_到資金余額標準的，分公司可以向公司總部申請內部貸款，直至達到資金余額標準，利率等于同期銀行貸款利率。 第五十條 公司建立對貨幣資金業(yè)務的監(jiān)督檢查制度，由公司總部審計部對各分公司遵守與執(zhí)行本制度的情況進行定期和不定期的檢查，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題及薄弱環(huán)節(jié)，及時提出處理意見和改進方案，并上報公司總部總經理辦公會處理。 第六章 資金報告與監(jiān)督 第 四十八條 分公司財務部每天向分公司經理上報資金流量簡報，每周向公司總部財務部上報資金流量簡報，每月向公司總部財務部上報本月資金流量及下月資金需求狀況。 第四十二條 當分公司的貨幣資金（包括已下?lián)艿焦こ态F(xiàn)場的資金和備用金，下同）余額超過控制上限時， 由分公司將超過資金余額標準的部分上劃到公司總部，利率略高于同期銀行存款利率，具體數(shù)值由公司總部財務部在年初確定，報總經理辦公會批準后執(zhí)行。支票如在 5天之內沒有使用，應及時將未使用支票交回財務 部。定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款余額調節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調節(jié)相符。 （一）銀行帳戶必須按國家規(guī)定開設和使用，只供公司經營業(yè)務收支結算使用，嚴禁出借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或 建設股份有限公司 貨幣資金管理制度 — 90 — 個人代收代支、轉帳套現(xiàn)。 第二十三條 由工程處處長在工程項目小組內指定項目內勤，經財務處同意后，負責備用金的保管，項目內勤不得由項目經理兼任，財務部對項目內勤的工作應該進行必要的指導。 第十七條 在節(jié)假日、公休日期間，嚴禁存放大量現(xiàn)金，出納人員應作好保險柜的安全管理工作。 第十三條 為了認 真執(zhí)行有關庫存現(xiàn)金限額的規(guī)定，并保證公司費用開支、公出借款和醫(yī)藥費報銷等業(yè)務使用現(xiàn)金。 第七條 財務部是公司會計核算、財務管理的職能管理部門，公司的現(xiàn)金收支和保管業(yè)務均由財務部統(tǒng)一辦理，除按本制度的規(guī)定保留和使用的備用金以外，禁止其它部門受理現(xiàn)金收支業(yè)務。 第二條 本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款
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