廈門?；圻_(dá)進(jìn)出口股份公司貨幣資金管理制度(存儲(chǔ)版)
【正文】 6. 銀行結(jié)算業(yè)務(wù)只能通過公司開立的結(jié)算戶辦理； 7. 收款的收據(jù)和發(fā)票由財(cái)務(wù)部門的專人開具。 廈門?；圻_(dá)股份有限公司 貨幣資金管理制度 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)對(duì)貨幣資金的內(nèi)控制度，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效益，公司制訂本制度。 第八條 公司應(yīng)當(dāng)配備合格的人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)，并結(jié)合實(shí)際情況，對(duì)辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的人員定期進(jìn)行崗位輪換，原則上三年換一次。 2. 支付審批：申請(qǐng)審批至少應(yīng)履行的程序?yàn)椋航?jīng)辦人 經(jīng)辦人部門負(fù)責(zé)人 財(cái)務(wù)主管 總經(jīng)理（屬董事長(zhǎng)權(quán)限的，還需報(bào)董事長(zhǎng)）。 2. 公司在辦理有關(guān)現(xiàn) 金收付業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守以下規(guī)定； 1) 公司現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存銀行。 5) 每日終了，應(yīng)結(jié)出庫存現(xiàn)金余額，進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，不準(zhǔn)以白條抵庫，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金余缺應(yīng)及時(shí)列賬，并向 上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)逐級(jí)報(bào)告，查明原因處理。 2) 簽發(fā)支票必須蓋有公司財(cái)務(wù)專用章和有關(guān)負(fù)責(zé)人的印鑒（與銀行預(yù)留印鑒相同），方為有效。特殊情況（如審批人不在公司）需經(jīng)與審批人聯(lián)系確認(rèn)，事后補(bǔ)簽。 第一六條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 第五章 其他規(guī)定 第一五條 公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的資金往來，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定： 1. 控股股東及其他關(guān)聯(lián)方與公司發(fā)生的經(jīng)營(yíng)性資金往來中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制 占用公司資金。 6) 出納應(yīng)根據(jù)審批手續(xù)和原始憑證完整的銀行存款收付憑證，簽發(fā)銀行結(jié)算單據(jù)。 3. 公司應(yīng)當(dāng)期檢查、清理銀行賬戶的開立和使用情況，發(fā)現(xiàn)未經(jīng)審批擅自開立銀行賬戶或者不按規(guī)定及時(shí)清理、撤銷銀行賬戶等問題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理并追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。 2) 現(xiàn)金出納，必須嚴(yán)格遵守有關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)制度，即收支現(xiàn)金必須有據(jù)，符合財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度規(guī)定 ?，F(xiàn)金是指公司財(cái)務(wù)部門為了支付日常零星開支而掌握的現(xiàn)款，主要包括；庫存現(xiàn)金和備用金。 第一
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