《廈門?；圻_(dá)進(jìn)出口股份公司貨幣資金管理制度》-全文預(yù)覽
【正文】 司 貨幣資金管理制度 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)對(duì)貨幣資金的內(nèi)控制度，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效益，公司制訂本制度。 第四條 公司及各控股子公司貨幣資金業(yè)務(wù)管理中，應(yīng)強(qiáng)化對(duì)以下關(guān) 鍵 方面或關(guān) 鍵 環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理，并采取相應(yīng)的控制措施： 1. 職責(zé)分工、權(quán)限范圍、審批流程應(yīng)當(dāng)明確，機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備應(yīng)當(dāng) 科學(xué)合理； 2. 現(xiàn)金、銀行存款的管理應(yīng)當(dāng)符合法律要求，銀行賬戶的開立、審批、核對(duì)、清理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格有效，現(xiàn)金盤點(diǎn)和銀行對(duì)賬單的核對(duì)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行； 3. 與貨幣資金有關(guān)的票據(jù)的購買、保管、使用、銷毀等應(yīng)當(dāng)有完整的記錄；銀行預(yù)留印鑒和有關(guān)印章的管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格有效。 第七條 公司關(guān)于貨幣資金業(yè)務(wù)實(shí)行歸口辦理的辦法，具體如下： 4. 公司的現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一辦理，并且只能由出納辦理； 5. 非出納人員不得直接接觸公司的貨幣資金； 6. 銀行結(jié)算業(yè)務(wù)只能通過公司開立的結(jié)算戶辦理； 7. 收款的收據(jù)和發(fā)票由財(cái)務(wù)部門的專人開具?？偨?jīng)理如需對(duì)其他人員授權(quán)，則由公司以文件的方式由總經(jīng)理簽字明確授權(quán)事項(xiàng)； 2. 發(fā)生的重要資金支付須經(jīng)總經(jīng)辦集體決議后報(bào)董事長審批，如該事項(xiàng)按章程規(guī)定需要公司董事會(huì)、股東會(huì)審議的，則須履行相關(guān)的審議程序，經(jīng)審議通過后執(zhí)行； 3. 公司對(duì)外投資支付按公司章程和投資內(nèi)控制度的規(guī)定執(zhí)行； 4. 公司總部及控股子公司間資金調(diào)度，由財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長審批，未經(jīng)公司總部履行審批決策程序，所屬控股子公司不得因任何理由對(duì)外提 供拆借資金。具體規(guī)定如下： 1. 支付申請(qǐng)：公司有關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí)，由經(jīng)辦人填寫資金支付申請(qǐng)憑證，注明款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附（原始批準(zhǔn)件、計(jì)劃、發(fā)票、驗(yàn)收入庫單 、經(jīng)濟(jì)合同或證明）等原始單據(jù)，需經(jīng)股 東大會(huì)、董事會(huì) 批準(zhǔn)的，須附有關(guān)股東大會(huì)決
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