《廈門?；圻_進出口股份公司貨幣資金管理制度》(文件)
【正文】 他貨幣資金的管理 第一四條 其他貨幣資金是指公司除現(xiàn)金、銀行存款以外的其他各種貨幣資金，包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金等。特殊情況（如審批人不在公司）需經(jīng)與審批人聯(lián)系確認，事后補簽。 4) 一般情況下，不要攜帶銀行印鑒外出使用，如確實需要，應事先經(jīng)本公司財務負責人批準，印鑒保管人必須親自攜帶各自的印鑒外出使用，印鑒保管人應當建立財務印鑒 使用登記簿，記錄臨時代管和外出使用情況。 2) 簽發(fā)支票必須蓋有公司財務專用章和有關負責人的印鑒（與銀行預留印鑒相同），方為有效。 1. 公司開立銀行賬戶須經(jīng)財務總監(jiān)、總經(jīng)理審批，不使用的銀行賬戶經(jīng)審批后，應及時清理銷戶。 5) 每日終了，應結出庫存現(xiàn)金余額，進行賬實核對，不準以白條抵庫，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金余缺應及時列賬，并向 上級領導逐級報告，查明原因處理。 4) 公司應當根據(jù)實際情況確定每日庫存現(xiàn)金限額，不得超限額保存現(xiàn) 金，超限額部分應當于當日存入銀行。 2. 公司在辦理有關現(xiàn) 金收付業(yè)務時，必須遵守以下規(guī)定； 1) 公司現(xiàn)金收入應于當日送存銀行。 4. 辦理支付；出納人員對會計示憑證進行形式上復核，復核無誤后按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，付款后在付款憑證及附件上蓋上“付訖”章，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。 2. 支付審批：申請審批至少應履行的程序為：經(jīng)辦人 經(jīng)辦人部門負責人 財務主管 總經(jīng)理（屬董事長權限的，還需報董事長）。 第一零條 對貨幣業(yè)務有批準權的審批人，應按授權批準制度的規(guī)定，在授權的范圍內(nèi)進行審批，不得超越審批權限。 第八條 公司應當配備合格的人員辦理貨幣資金業(yè)務，并結合實際情況，對辦理貨幣資金業(yè)務的人員定期進行崗位輪換，原則上三年換一次。 第五條 本制度所述貨幣資金包括庫存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。 廈門福慧達股份有限公
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