濟(jì)南佳寶乳業(yè)貨幣資金管理制度(存儲(chǔ)版)
【正文】 款備付。第二十五條 公司應(yīng)當(dāng)定期和不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存相符。第二十九條 公司財(cái)務(wù)專用章和個(gè)人章由會(huì)計(jì)和出納分別保管，不準(zhǔn)１人統(tǒng)一保管使用。第三十二條 銀行存款發(fā)生收支業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)各項(xiàng)原始憑證，如發(fā)票、合同、協(xié)議和其他結(jié)算憑證等，必須由經(jīng)辦人簽字和有關(guān)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)，財(cái)會(huì)人員復(fù)核填制收付款憑證，方可進(jìn)行收付結(jié)算。五、 資金報(bào)告第三十七條 公司財(cái)務(wù)部定期向公司總裁及副總裁上報(bào)資金流量報(bào)表。第四十條 本制度自頒布之日起施行 附表一：資金流量報(bào)表項(xiàng)目前期余額當(dāng)期收入當(dāng)期支出當(dāng)期余額現(xiàn)金銀行賬號(hào)1銀行賬號(hào)2銀行賬號(hào)3附表二：銀行存款支出報(bào)表項(xiàng)目銀行賬號(hào)前期累計(jì)未報(bào)當(dāng)期新開當(dāng)期新報(bào)當(dāng)期累計(jì)未報(bào)部門1部門2項(xiàng)目1項(xiàng)目2注：如果支票開出后，在五個(gè)工作日內(nèi)沒有報(bào)銷，要說明原因。 資金預(yù)算執(zhí)行情況分析表，按部門分析資金預(yù)算的執(zhí)行情況，超出20%的差異，需要說明原因。支票如在5天之內(nèi)沒有使用，應(yīng)及時(shí)將未使用支票交回財(cái)務(wù)部。如調(diào)節(jié)不符，應(yīng)查明原因，并報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理處理。 公司銀行賬戶只供公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借賬戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。本單位車輛管理部門應(yīng)保證財(cái)務(wù)部門提取現(xiàn)金使用車輛，提取現(xiàn)金在五萬(wàn)元以上時(shí)，應(yīng)有保衛(wèi)部門派員同往。第十七條 現(xiàn)金的使用范圍 職工工資、津貼； 個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬，包括稿費(fèi)和講課費(fèi)及其它專門工作的報(bào)酬； 根據(jù)國(guó)家規(guī)定發(fā)給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金； 各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定對(duì)個(gè)人的其它支付； 出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)； 結(jié)算起點(diǎn)1000元以下的零星支出； 中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其它支出。三、 現(xiàn)金管理
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