【正文】 不允許再借支備用金?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。 員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。 員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票公交車票除二人及以上同行外均不得連號。 員工出差返回后于 5 個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的， 財務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費，待報銷時再行支 付。 公司預(yù)付款項，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單，經(jīng)財務(wù) 審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會計不得編制付款憑證，也不得付款。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單；對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收 款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。 預(yù)付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。 會計科目：應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。 31 / 37 員工費用報銷流程及辦法 為規(guī)范本公司報銷程序，提升報銷流轉(zhuǎn)速度和精確度，充分發(fā)揮會計核算及監(jiān)督職能，提高管理效益，特制定本辦法，請各位同仁配合執(zhí)行；本辦法適用于合富集團全體員工；本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后立即實行，原來與之相關(guān)的其他辦法隨之失效。 5. 簽名的規(guī)定： ① 所有員工在任何憑單上簽字，表示對該憑單所載事項以及金額完全同意，并已盡到誠實申報或認(rèn)真審核之責(zé)。 9. 在報銷流程前，所有單據(jù)未齊備的，必須補齊手續(xù)后方可進(jìn)入報銷流程。員工超標(biāo)申請?zhí)嘏俗w機的，公司準(zhǔn)予按上述規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷途中費用之外，最多再增加 200 元 /次。 ③ 出差期間，由于其它與工作無涉的事情所發(fā)生的費用，或由于員工本人的原因?qū)е掳l(fā)生的額外費用（如退票費等），一律由該員工本人承擔(dān)。一般不允許報銷兩個城市間的跨市出租車費。 凡符合上述規(guī)定需要首次申請限額 200 元的上海公共交通卡的員工，請?zhí)顚憽度藛T異動審批表》經(jīng)部門經(jīng)理審批后在每月 25 日前交人事部集中報批處理，凡經(jīng)批準(zhǔn)采用公共交通卡的員工以后每月第一周內(nèi)憑單張公共交通卡沖值發(fā)票一次性報銷上月交通費。遇到法定節(jié)假日公司安排外地員工來滬執(zhí)行特定緊急工作任務(wù)，且公司沒有統(tǒng)一安排就餐，員工也不申報加班補償?shù)那樾蜗?，員工可按公司既定出差餐費補貼政策申請補貼。如無法取得完整、真實、有效的原始憑證，請相關(guān)人員另簽簽收單并附該外請人員之身份證復(fù)印件以備報銷。 若當(dāng)月確有特殊情況，造成持公司手機的員工手機費超出正常的報銷標(biāo)準(zhǔn)，有總經(jīng)理特批后方可報銷，否則超出部分從其報銷中扣除。 （ 6） 員工報銷異地手機費必須將手機號碼事先通知行政專員公告全體員工，否則不得享受本規(guī)定的報銷待遇。 b) 員工在異地臨時支援時若還需到臨時工作城市以外城市短暫出差的，員工可以購買異地臨時工作城市的手機卡，憑定額發(fā) 票報銷，報銷標(biāo)準(zhǔn)為 200 元 /月，同時可以享受（除常駐地及臨時工作地以外的）短期出差手機費報銷增加標(biāo)準(zhǔn)，但需停止享受原常駐地的月度手機報銷標(biāo)準(zhǔn)。如發(fā)現(xiàn)由于關(guān)機聯(lián)系不上，且無合理原因，則員工直屬經(jīng)理有權(quán)決定停止該員工報銷手機費。 。 司機的餐費補貼按《合富工作時間與加班管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。 說明： 34 / 37 員工已享受任何其他車貼福利者 ,不享受本辦法規(guī)定待遇。 ③ 員工在常駐工作當(dāng)?shù)毓?，單次可以乘坐的出租車路程以單次最高車費為 15 元為限（ 從出發(fā)地到目的地單程最高只能報銷出租車費 15 元，而不是單張票據(jù)最高只能報銷出租車費 15 元） ，深夜（ 22： 00 以后， 6： 00 前）允許單次報銷 50 元為限。 33 / 37 ② 員工遇規(guī)定以外的緊急公務(wù)必須搭乘飛機者，應(yīng) 事先 填寫“定票單”，并報總經(jīng)理批準(zhǔn)，由公司相 關(guān)人員統(tǒng)一訂票、購買、結(jié)帳，但員工必須在抵達(dá)目的地后一周內(nèi)將票根交還給訂票經(jīng)辦人員，并不得再報銷此費用。 ⑤ “采購單”（如有借款，應(yīng)附“公洽借款單” ）或“費用及出差旅費報銷申請表 ” （ 如有借款，應(yīng)附“公洽借款單”；如有相關(guān)費用，應(yīng)附“出差（預(yù)算）申請表” ） —— 部門主管 —— 財務(wù)復(fù)核 —— 財務(wù)長 —— 總經(jīng)理簽準(zhǔn) —— 出納報銷。 7. 每周匯員工報銷款一次，每月的最后一個周五不匯款。當(dāng)月發(fā)生的費用應(yīng)盡量在當(dāng)月報銷，最晚不得超過發(fā)生月份的次月，如逾期須經(jīng)總經(jīng)理書面批準(zhǔn)，否則財務(wù)部將不予報銷。 1本制度由公司財務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。 憑證編號：應(yīng)按月編制自然數(shù)列順序。 職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。 原始憑證的審核 各項報銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后，報財務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。 短途出差不享受 住宿補助。 長途出差補助標(biāo)準(zhǔn)：（元 /人 /天） 職務(wù) 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū) 一般人員 30 40 100HKD 主管、工程師級 40 50 100HKD 28 / 37 部門經(jīng)理級 60 80 150HKD 公司副總經(jīng)理級 100 150 200HKD 員工出差交通報銷標(biāo)準(zhǔn) 員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐 飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟 臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐 軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘 坐飛機需報總經(jīng)理批準(zhǔn)。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等（不含差旅費）。 出差后三天內(nèi)，須及時報銷沖帳。 四、差旅費 差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：交通費、住宿費、通訊費、生活補助費、其他公務(wù)雜費等。 第二十八條 總公司各部門全年各項管理費用預(yù)算執(zhí)行情況，由財務(wù)本部定期審核公布。飲料等統(tǒng)一由辦公室負(fù)責(zé)購買、保管、發(fā)放及費用控制，不得突破財務(wù)本部下達(dá)的費用預(yù)算限額。 第十七條 職工出差發(fā)生的郵電通訊費、文印費，信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費等雜費支出按發(fā)票據(jù)實報銷。 第十四條 總公司總經(jīng)理福！總經(jīng)理出差，各項費用實報實銷。出差天數(shù)在一星期以內(nèi)的，由部門正職批準(zhǔn)，超過此期限的， 報公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 第五條 各部門報銷有簽字權(quán)的為部門正職。 第二章 費用報銷審批 第二條 總公司管理費用包括工資、辦公費、差旅費、招待費、會議費、車輛使用費。 用餐控制標(biāo)準(zhǔn) 主持接待人員級別 用餐標(biāo)準(zhǔn)（元 /人） 總經(jīng)理 具實報銷 副總經(jīng)理 50 以下 部長 30 以下 一般人員 20 以下 說明： （ 1）一般客人中午用餐統(tǒng)一在食堂用工作餐，重要客人經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以在外面用餐； （ 2）一般情況，中午不許喝酒，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可少量喝酒； （ 3）應(yīng)由總經(jīng)理或副總經(jīng)理主持接待的用餐，因特殊情況不能親自參加，委托其他人員接待的，用餐可按總經(jīng)理或副總經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 第十五條 招待費開支的申報及審批： 招待費采取申報制度，負(fù)責(zé)接待的部門（單位）或個人需要招待客人的，應(yīng)按本規(guī)定提前申報； 負(fù)責(zé)接待的部門（單位）或個人填寫 “ 招待費用申報表 ” ，注明客人單位、職務(wù)、人數(shù)、是由，陪同領(lǐng)導(dǎo)、陪同部門、陪同人數(shù)，用餐時間、費用預(yù)算等； 招待費實行 “ 一支筆 ” 審批制度。 長途（不能當(dāng)天返回公司的）出差的差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)： （ 1）交通工具標(biāo)準(zhǔn)： 交通工具 總經(jīng)理 副總級 部門主管 一般工作人員 飛機 頭等艙 經(jīng)濟艙 經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可乘經(jīng)濟艙 火車 軟臥 硬臥、軟座、特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可坐軟臥 硬臥、軟座 輪船 二等艙 三等艙 長途汽車 具實報銷 市內(nèi)出租車 具實報銷 經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可報銷 （ 2）住宿標(biāo)準(zhǔn)： 出差地點 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實報銷 350 300 200 省會城市 具實報銷 250 200 150 其他 具實報銷 200 150 100 （ 3）伙食補助標(biāo)準(zhǔn) ： 16 / 37 出差地點 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實報銷 70 60 50 省會城市 具實報銷 60 50 40 其他地區(qū) 具實報銷 50 40 30 （ 4）短途交通補助標(biāo)準(zhǔn)： 出差地點 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實報銷 30 20 省會城市 具實報銷 20 15 其他地區(qū) 具實報銷 15 10 （ 5）培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、銷售人員駐點、臨時外派人員（ 15 天以上）住宿、伙食及交通費補貼標(biāo)準(zhǔn) 項目 對方單位統(tǒng)一安排食宿交通 自己租房 住賓館 住宿 不補貼 20 元 /天 50 元 /天 伙食 不補貼 20 元 /天 30 元 /天 交通 不補貼 5 元 /天 5 元 /天 說明： （ 1）副總以上領(lǐng)導(dǎo)在報銷標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)的，按發(fā)票具實報銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的，按標(biāo)準(zhǔn)報銷； （ 2）部門主管及以下人員，按標(biāo)準(zhǔn)包干使用； （ 3）副總以下人員兩人出差，住宿費減半報銷； （ 4）出差期間若報銷了招待費，則不再另報銷伙食補貼。 如遇緊急情況，由主管臨時派遣出差者，可先行出差，事后補填出差申請單，并呈報人力資源部登記備案。 14 / 37 費用報銷管理制度 第一章 總 則 第一條 制定目的 為了嚴(yán)格公司的費用報銷管理，規(guī)范費用報銷的程序及規(guī)定，加強費用開支控制，提高經(jīng)濟效益，制定本辦法。 B、粘貼注意事項：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。 員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。 二、適用范圍 本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。 第三十七條 招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。 員工通信費用報銷制度 第三十二條 因公發(fā)生的通信費用的報銷實行限額實報實銷制度。 第二十五條 出差天數(shù)以離京之日（含）起至回京之日（含）止；住宿補貼按實際住宿天數(shù)計算。出差員工根據(jù)本制度的規(guī)定享受相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的住宿補貼、伙食補貼和交通補 9 / 37 貼；在公司辦公所在地城市市內(nèi)履行公務(wù)不享受出差補貼、伙食補貼和交通補貼。采購發(fā)生的費用按照正式發(fā)票上顯示的金額實報實銷。 ＹＥＳ 粘貼相 應(yīng)票據(jù) 財務(wù)預(yù)審 部門負(fù)責(zé)人簽字 系統(tǒng)負(fù)責(zé)人簽字 財務(wù)部經(jīng)理簽字 總經(jīng)理簽字 8 / 37 （ 4）經(jīng)辦人報銷支出費用時，報銷內(nèi)容應(yīng)符合報銷憑證的使用范圍及性質(zhì)。 ? 差旅費報銷：所有人員的差旅費報銷必須填制統(tǒng)一的“差旅費報銷單”。或以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。 對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。 員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。 會計人員填制記賬憑證時，必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。 凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務(wù) 本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補正。 職工因公出差借款的借據(jù)，必須附 在記賬憑證上。 原始憑證的審核 各項報銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后，報財務(wù)審查 其合法性并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。 短途出差不享受住宿補助。 長途出差補助標(biāo)準(zhǔn)：（元 /人 /天） 職務(wù) 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū) 一般人員 30 40 100HKD 主管、工程師級 40 50 100HKD 部門經(jīng)理級 60 80 150HKD 公司副總經(jīng)理級 100 150 200HKD 員工出差交通報銷標(biāo)準(zhǔn) 2 / 37 員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準(zhǔn)。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。 員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)。無特殊情況，不得報銷出租車票。 超過 1 個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部門不予報銷。 備用金和預(yù)付款的使用，必須依照下列規(guī)定： 具有規(guī)定的用途，期限及限額； 在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務(wù)部門報銷；用現(xiàn)金或支票進(jìn)行零星采購的七天 3 / 37 內(nèi)報銷；通過銀行匯款進(jìn)行預(yù)付款的二十天內(nèi)報銷。 對原始憑證的技術(shù)性要求： 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。 屬于