公司資金管理辦法(范本)(存儲版)
【正文】 總公司統(tǒng)一 調 度 。 第十二條 各單位 籌集資金，應遵循以下原則： 規(guī)模適當： 各單位 應根據(jù)企業(yè)生產經營規(guī)模、投資規(guī)模和注冊資本限額等因素，采用恰當?shù)姆椒ê侠眍A測資金需要量，決定籌資規(guī)模，防止因籌資規(guī)模不當造成企業(yè)資金短缺或閑置。 籌集權益 性資金，可選用股東投資（包括國家出資）、資本公積及留存收益轉增資本金、債轉股等方式； 籌集債務性資金，可以采用發(fā)行債券、金融機構 借 款、融資租入固定資產、商業(yè)信用 等合法的融資方式； 各單位 不得以違法方式向社會籌資，也不得向民間金融機構或地下錢莊借入高利 借 。 第 五 章 資金使用 管理 第十七條 資金 支付必須堅持以下原則： 計劃性原則：各項資金支付必須控制在資金預算規(guī)定的額度內，對于預算外的支付，必須通過嚴格的報批手續(xù)； 量入為出：各項資金支付必須確保有足夠的資金來源，應充分考慮自身資金籌集能力 ； 效益原則：合理有效地安排資金支出，充分考慮資金支 8 付的經濟效益 ； 合法合規(guī)：在資金支付方面，一是 確保經濟業(yè)務的真實性 ，二是 支付的手續(xù)必須合法 ，三是 必須經過規(guī)定的審批程序方能支付 。 （ 3）、預算外資金的支付，金額在 元以內的，由總經理 直接 審批，財務總監(jiān)審核；金額在 元至 元， 由經理辦公會研究 決定；金額在 元以上，由董事會研究決定 。 第七章 附 則 第 二十四 條 本辦法由公司董事會負責解釋、修改。 與企業(yè)內部管理辦法、 集團 財務管 理 辦法 、財經制度相關的其他管理規(guī)定。 財務部門根據(jù)領導審批情況 對涉及支付結算事宜的事項予以支付。 凡涉及 抵押與擔保 事項的，按如下原則處理： 一般情況下，原則上以資產抵押方式為主 ； 各公司的 銀行 借款資產抵押方案，必須 報經總公司 審定后方可實施 ， 不得自行實施資產抵押 ； 各單位在實施過程中確有困難的，可向總公司書面提出擔保請求。 同時逐步推進二級融資平臺建設。 各月通過對月度資金預排計劃 進行修正， 編制 出 月度資金預算 ； 第十條 資金預算的編制及審批程序 4 一、年度資金預算 每年 10月份，總公司安排編制生產經營 預算 的同時，對年度資金 預算工作作出安排； 各單位根據(jù)總公司的安排，并結合本單位來年生產經營的實際，通過認真調查研究，編制出年度資金預算草案，并上報總公司資產財務部 ； 總公司資產財務部在認真審核各單位預算草案的基礎上，進行調整和匯總， 編制出全公司資金匯總預算草案，并經董事會審 批 通過 ； 經董事會審批通過的年度資金預算方案，在年度工作會上 下達。 第五條 統(tǒng)一調度、 嚴格審核： 各單位 必須服從總公司統(tǒng)一安排，并 嚴格按規(guī)定辦理資金收支有關手續(xù)，各單位財務部門應嚴格按財經法律法規(guī) 及集團財務管理辦法 的有關規(guī)定加強資金監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題應及時糾正或
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