公司資金管理辦法(范本)-文庫吧在線文庫
【正文】 向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。 第二條 本辦法適用于 總公司 及各分公司、控股子公司（以下簡稱“各單位”）。內(nèi)部存款比照同期銀行存款利率計息， 具體存款額度由總公司結(jié)合各子公司實際情況核定； 分級管理，是指各子公司在保持一定 存款額度以后，對 余下部分 資金按規(guī)定的 審批 管理權(quán)限，嚴(yán)格加強(qiáng)管理。 籌措及時： 各單位 應(yīng)根據(jù)資金需求的具體情況，合理安排資金的籌集時間和籌集金額，避免因籌資時間不當(dāng)造成資金短缺或閑置。 第十四條 總 公司對資金籌集實行“統(tǒng)一管理、分級實施”的管理模式 。 第十八條 資金支付審批權(quán)限 范圍 設(shè)置 以 下經(jīng)濟(jì)事項 所涉及的資金支付 需經(jīng)董事會或董事會授權(quán)審批，或由董事會領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)營班子與黨委聯(lián)簽審批（由重慶市能源投資集團(tuán) 直接決策的事項不在此列）： （ 1）、聯(lián)合、聯(lián)營、重大基本建設(shè)項目、技改等投資額度較 （ 2）、利潤分配 、股利、紅利支付 （ 3）、重要固定資產(chǎn)的購置、改擴(kuò)建 資金支付 ； （ 4）、重要經(jīng)濟(jì)合同 所涉及的資金支付 ； （ 5）、 由董事會或黨政班子提出的其他重大經(jīng)濟(jì)事項 所涉及的資金支付 。 第二十條 為簡化手續(xù)，下列費用在正常開支范圍內(nèi)無須報批，直接由財務(wù)部門審核支付，但當(dāng)費用開支出現(xiàn)異常時必須向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報： （ 1）、各種稅費的交納； （ 2）、職工工資性支出的發(fā)放（由相關(guān)負(fù)責(zé)人在工資冊上或相關(guān)表格上簽字蓋章）； （ 3）、五險一金的交納、工會經(jīng)費的上交（不含下?lián)埽? （ 4）、向金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時發(fā)生的電匯、支票購買等金融業(yè)務(wù)手續(xù)費，銀行貸款利息； （ 5）、代發(fā)與死亡職工、離退休職工有關(guān)的規(guī)定性質(zhì)的費用； （ 6）、其他經(jīng)常性發(fā)生、數(shù)額 固定（或帶有規(guī)費性質(zhì)）的費用。 第 二十五 條 本辦法自 發(fā)布 之日起執(zhí)行， 原中煤電氣財發(fā)（ 2021） 37 號 同時廢止 。 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)報帳人員應(yīng)按部門負(fù)責(zé)人（正職）、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理、財務(wù)審核的先后次序完善各階段審 批 支付 程序； 各級審批人員凡因種種原因長時間（三天以上）不在本單位的，可委托其他相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)代為行使審批權(quán)，但須書面告知財務(wù)部門以便備案，否則財務(wù)部門嚴(yán)格按規(guī)定的審批權(quán)限執(zhí)行； 超過現(xiàn)金結(jié)算限額（ 3000元）的費用，應(yīng)通過銀行結(jié)算，特殊情況要使用現(xiàn)金必須由使用人提出申請，由經(jīng)辦部門和分管領(lǐng)導(dǎo)提出建議，財務(wù)部門審查，企業(yè)負(fù)責(zé)人審批后方可支付。并由 財務(wù)總監(jiān)審核。 第十六條 抵押 與 擔(dān)保 各控股子公司向金融機(jī)構(gòu)的 借 款行為經(jīng)批準(zhǔn)后，原則上 由各單位自行組織實施。 總公司 在發(fā)揮集中融資優(yōu)勢的同時，應(yīng)堅持“誰用錢、誰承擔(dān)風(fēng)險”的原則，完善對控股企業(yè)的資金集中管理和嚴(yán)格控制企業(yè)資金使用等風(fēng)險防范措施。 第 九 條 資金預(yù)算的編制，按以下方法進(jìn)行： 年度資金預(yù)算 編制，各單位按全面預(yù)算原則，結(jié)合年度生產(chǎn)經(jīng)營 預(yù)算方案，編制年度資金預(yù)算方案； 月度資金預(yù) 排 ，各單位根據(jù)審批通過的年度資金
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