【正文】 現金發(fā)放性質的原始憑證，原則上應由本人領取簽名。 憑證摘要：應簡明扼要，真實反映經濟業(yè)務的內容，不得含混不清，過于簡略。 1本制度從科技有限公司董事會批準之日起執(zhí)行 5 / 37 公司費用報銷管理制度 一、目的 為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用 成本，特制訂本制度。 員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。 單據報銷規(guī)定填寫和粘貼方法： 差旅費報銷單 A、填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。 此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸 財務部 。 第三條 通信補助、市內交通費報銷實行實報實銷及限額報銷制。借款清帳聯(lián)在報銷完畢后退還給借款人。 第十二條 采購人員在報銷時，需由主管部門經理審核，經手人將手續(xù)齊全的“報銷單”及物資入庫單交財務部主管會計審核并進行賬務處理，沖銷預付款項，并開具收據。 第十九條 公司員工出差應嚴格履行報批手續(xù)，并且必須填寫《出差審批表》（見附件一），未經批準不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的旅差費均由其本人自行承擔，公司不予報銷。探親結束后，可以于探親假休完回公司報到的五日之內，到人事部相關負責人處填寫《探親報銷單》，人事專員、財務會計審批后可以實報實銷。 第三十三條 報銷人員在實際報銷時，需要向財務部提交正規(guī)的通信費繳費發(fā)票。 第三十九條 其他衛(wèi)生費、住房費等福利費用的報銷參照中建一局集團建設發(fā)展有限公司的相關規(guī)定執(zhí)行。 四、差旅費 差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。 備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過 15 天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經總經理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。 B、 粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務說明情況。 第四條財務部 負責費用報銷的審查、費用報銷、費用開支的分析、控制及管理。 第十條差旅費報銷標準： 短途（能當天返回公司的）出差的差旅費報銷標準： （ 1）凡乘坐公司車輛出差的不報銷交通費，乘坐公共汽車、中巴車的費用實報實銷。 第四章 通訊費報銷 第十二條 通訊費報銷（補貼）標準： 手機費報銷（補貼） 標準： 職位 部門 報銷標準（元 /月） 總經理 具實報銷 副總經理 營銷、采購系統(tǒng) 800 其他 600 部長 市場部、采購部 600 其他部門 200— 400 副部長 市場部、采購部 500 其他部門 100— 300 室主任（車間主任） 市場部、采購部 80— 300 其他部門 80— 150 部門主管（工段長） 市場部、采購部 50— 200 其他部門 50— 100 座機費報銷標準： 部門 直撥電話數 可打長話數 報銷標準（元 /月） 總經理室 1 具實報銷 副總經理室 1 具實報銷 市場部 采購部 技術部 質量部 總經辦 管理部 生產部 總裝車間 機動車間 18 / 37 焊裝車間 涂裝車間 第十三條 通訊費報銷程序 各部門的座機費和家住遵義市的領導的手機費由總經辦經辦人員統(tǒng)一繳費； 總經辦經辦人員繳費后填寫報銷憑證并附繳費單據，報總經辦主任審核； 總經辦主任審核后報總經理審批； 總經辦經辦人員持審批后的繳費憑證，經財務部負責人復核后報銷； 總經辦經辦人員報賬完畢，將各電話費用清單報一份給管理部； 管理部復核每個電話的標準，超過標準的，手機在本人工資中扣除，座機在部門負責人工資中扣除； 家在外省的領導的手機補貼費通過工資發(fā)放，由自己繳費。但事后必須補辦手續(xù)，否則財務部有權拒絕報銷。 20 / 37 如有超過用餐標準的，財務部將經辦人和超過部分報管理部，由管理部在經辦人工資中扣除。 第三條 總公司各部門（不含綜合業(yè)務部，下同）應于年初根據業(yè)務需要制定本部門年度費用預算并報財務本部。 第六條 總公司部門正職本人業(yè)務報銷須經總公司分管領導簽批；總公司副總經理和助理總經理本 人業(yè)務報銷須經總公司總經理簽批。 第十二條 出差人員夜間（晚 7： 00 至次日凌晨 7： 00）乘坐火車超過 6 小時，或白天連 22 / 37 續(xù)乘車超過 10 小時的，可購買同席臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所購票價的 60％給予補貼。職工每次出差如在同一地點駐留二十日以上者，自第二十一日起比照規(guī)定標準的 80％給予報銷。 第二十條 出差人員預借差旅費，應填寫“出差借款預算單”；若申請出差宴請費的，還應同時附上”招待費審批單”，經出差人員所屬部門正職審核簽字后，送財務本部審批。聯(lián)合控制。 第三十條 本規(guī)定自總公司頒布之日起生效，原《費用報銷管理規(guī)定》同時廢止。違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷，超出部分由個人承擔。 六、報銷管理 駐外人員原則上每月報銷一次，其他人員的報銷票據由各部門經理簽字后交由出納審核。 C、 充抵票據與正式發(fā)票分別張貼。 員工差旅費報銷標準。無特殊情況，不得報銷出租車票。 超過 1 個月以上的出差單據、假票據或不符合規(guī)則的票據，財務部門不予報銷。 備用金和預付款的使用，必須依照下列規(guī)定： 具有規(guī)定的用途，期限及限額； 在規(guī)定的期限內憑費用支出單據到財務部門報銷；用現 金 或支票進行零星采購的七天內報銷；通過銀行匯款進行預付 款的二十天內報銷。 對原 始憑證的技術性要求： 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。 屬于現金發(fā)放性質的原始憑證，原則上應由本人領取簽名。 憑證金額：必須與原始憑證相符。 一、通則 1. 任何一種類型之請購及支出，包含物品設備請購、差旅費、車費、交際費等， 必須于事件發(fā)生前 依照“預算及費用之審核權限”規(guī)定取得權責人的書面核準。 ② 所有簽名應同時附注日期，如不附注日期，當產 生爭議時，未簽注日期之員工將承擔最不利之結果。 32 / 37 二、報銷流程： 1. 事先核準及事 后報銷表單流程如下： 實物報銷：報銷條件為發(fā)票、驗收（入庫）單、采購單原件，三者缺一不可，特別情況為采購單帶支票提貨，請先填寫《公洽借款單》，經核準入帳后再開出支票，三日內繳回支票簽收之存根及發(fā)票、驗收單。 ② 外地應聘者到上?？偛縼砻嬖嚕晒矩撠焷硗惖亟煌ㄙM用，如超過 10 小時以上，可報銷火車硬臥車票；如 10 小時以下，可報銷火車硬座費用。 ④ 已參加公司商業(yè)意外保險的員工，不得再另外報銷飛機意外保險。 ⑤ 公司個人汽車、摩托車報銷規(guī)定 : a) 申請報銷個人汽車、摩托車費用必須事先填寫《異動審批表》，被核準后方可報銷相應費用。 五、住宿費用標準和說明： 1. 標準： ① 辦事處住宿標準： 人員 地點 外籍（包括臺港澳籍）人員及副總級以上人員 (以上人員限額內實報實銷 ) 其他員工 （參照本規(guī)定的標準享有出差補貼） 北京 福建大廈（四星、距辦事處車程 10分鐘） 398 元 單人出差：豪威大廈（距辦事處車程10 分鐘）標間 224 元、單人間 190元。即早餐 20 元、午餐 40 元、晚餐 40 元標準申報出差補貼。 其它費用：除另有特別規(guī)定外，一律以合法之憑證為可否報銷之依據。原則上除在以上情況以外的其他情況下，員工將不被允許報銷手 機費。 員工個人手機費用變更情況，由人事部每月集中提供變更表，經集團人事行政副總裁批準后轉財務部審核執(zhí)行。期間停止享受一般的出差手機報銷標準增加額。 （ 3） 凡在公司報銷手機費用的員工，必須提供其手機號碼，每天 8： 0023： 00 開機。 。伙食津貼填寫金額應為早餐 10 元，中餐和晚餐各為 20 元；可享受報銷的時間限定條件是：早餐為 8： 00 am 以后、午餐為 1： 00pm 以后、晚餐為 19： 00pm 以后仍在出差途中。受此補貼的員工原則上都不得再另行報銷其他與其有關的費用，如出租車費用等。出租車費依本辦法第 3 點規(guī)定執(zhí)行。 說明： ① 火車、長途汽車，應以火車、汽車票根為報銷依據。 ④ 驗收 單據：公司自用物品采購驗收，請?zhí)顚憽妒聞沼闷夫炇諉巍罚a，經營用存貨驗收，經 IQC 核驗后填寫《入庫單》。 ④ 交出納付（匯）款。 3. 報銷以“周”為單位，并附相關憑證，不得幾周憑證粘于一起，否則財務部將予以退單處理。 本制度所指的由總經理批準的事項，如因總經理出差期間，均由董事長審批。 記賬憑證的內容及填制要求： 憑證日期：一般應按實際受理經濟業(yè)務的日期填列。 支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據。在次月工資中扣回本息。 29 / 37 財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監(jiān)督。 交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經總經理批準方可報銷。（深圳市外的短途出差，可享受 15 元 /人 /餐的伙食補貼）。 借款報銷的審批權限 公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經理審簽后，報公司 財務部門審核，并送公司總經理批準，方能借款或報銷。 費用報銷單 A、 填寫內容按單上的要求填寫。 五、出差備用金管理 根據工作需要 ，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據實際需要確定，由總經理或副總經理簽批。 員工出差結束三日內必須完成《出差總結》并交由部門經理審查。提倡勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，年度招待費用總額不得突破財務本部下達的預算； 2．限制陪餐人數，原則上陪同人員不得多于來賓人數； 3．嚴格執(zhí)行 總公司制定的宴請標準（見附表 3）； 4．必須事先填寫招待費審批單，并經批準； 5．凡違反上述原則，未事先申請或突破申請標準的宴請，財務本部有權拒絕報銷并向公司總經理反映。 第二十三條 總公司用于接待來訪客人的茶葉、水果。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請 當日一半的出差補助?；疖囌?、碼頭往返費用，憑相應張數票據在 100 元以內據實報銷。 第九條 總公司職工出差，須先行確定地點、任務，天數、人數及費用預算，以保證差旅費在年度預算定額內節(jié)約使用。屬預算外的支出和不宜執(zhí)行費用預算管理的部門開支，必須提前向財務本部申請，由財務本部根據審批權限審批或報批。 21 / 37 總公司費用報銷管理規(guī)定 第一章 總 則 第一條 為促進總公司各項工作的順利開展，明確費用報銷的標準、程序和辦法，特制定本規(guī)定。超過部分一律在部門（單位）負責人年終獎金或工資中予以扣除。 用餐完畢，原則上不允許到營業(yè)性酒吧、歌舞廳等娛樂場所消費，經總經理批準的除外。 （ 4）短途出差不報銷住宿費。 第三章差旅費報銷 第七條出差申請 員工因公出差，應填寫 “ 出差申請單 ” ，詳細注明出差事由、行程安排及費用預算 、是否借支等； 填好 “ 出差申請單 ” 后，報上級領導核準后轉管理部登記后方得出差。 此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸財務部。 單據報銷規(guī)定填寫和粘貼方法： 差旅費報銷單 A、填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。 員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。 12 / 37 公司費用報銷管理制度 一、目的 為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用 成本，特制訂本制度。 第三十六條 各部門人員因公出差確需應酬的，須事前電話請示部門經理同意，限額接待。 第三十一條 員工需要坐公交車上下班的，需向部門經理說明情況，部門經理確定報銷限額，并上報總經辦批準以后，給予定期報銷。 10 / 37 第二十四條 報銷憑據必須是出差地實際發(fā)生的票據，費用包干部分憑發(fā)票報銷（發(fā)票金額大于費用包干標準的按標準報銷，發(fā)票金額小于費用包干標準的按實際金額報銷）。 員工出差費用報銷制度 第十六條 本制度所指 出差是指公司員工受公司主管負責人派遣在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務。 公司內部采購報銷制度 第九條 各部門、各分公司應該對生產需要的物資定期編寫采購計劃，交由該系統(tǒng)負責人組織采購。 （ 3） 經辦人取得報銷憑證時，憑證內容應填寫完整；住宿發(fā)票填明起止日期及天數，否則不予報銷（除特殊情況外）。