【正文】 萬(wàn)分之 二；三個(gè)月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息萬(wàn)分之三。補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)詳見《員工春節(jié)探親休假管理規(guī)定》。 通訊費(fèi)以郵局憑證報(bào)銷。 出差住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：（元 /人 /天） 職務(wù) 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺(tái)地區(qū) 一般人員 首日 10080 首日 150120 總經(jīng)理批準(zhǔn) 主管、工程師級(jí) 首日 150130 首日 220170 400HKD 部門經(jīng)理級(jí) 首日 250200 首日 300250 500HKD 公司副總經(jīng)理級(jí) 250 300 600HKD 出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補(bǔ)貼。 八、本制度解釋權(quán)歸中億孕嬰財(cái)務(wù)部 27 / 37 財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度 為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。 B、粘貼注意事項(xiàng)：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。 員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷。 三、出差管理 員工因公出差，必須填寫《出差申請(qǐng)表》，經(jīng)部門主管同意后，報(bào)部門經(jīng)理批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）。 1。 第四章 招待費(fèi)支出 第二十二條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)包括：招待來(lái)訪客人的茶葉、水果、飲料等費(fèi)用；宴請(qǐng)客人（包括工作餐）的用餐、食品、酒水等費(fèi)用；贈(zèng)送客人、客戶的紀(jì)念品釁 L 品等費(fèi)用。 第十六條 職工外地出差發(fā)生的宴請(qǐng)費(fèi)，原則上應(yīng)按本規(guī)定第二十六、二十六條 的規(guī)定于出差前申請(qǐng)，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請(qǐng)示，回單位后補(bǔ)辦手續(xù)。每次出差的機(jī)場(chǎng)。 第八條 總公司差旅費(fèi)報(bào)銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實(shí)報(bào)實(shí)銷與定額補(bǔ)助 相結(jié)合的辦法。 第四條 開支各項(xiàng)管理費(fèi)用時(shí)，屬各部門預(yù)算內(nèi)的正常支出，由各部門正職簽字，報(bào)財(cái)務(wù)本部直接審批報(bào)銷。 第二十九條 本規(guī)定的解釋權(quán)歸管理部。 第十六條 招待費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： 總額控制標(biāo)準(zhǔn) （ 1）公司總的 業(yè)務(wù)招待費(fèi)，控制在公司營(yíng)業(yè)收入的 ‰ 之內(nèi)； （ 2）各部門的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，由公司結(jié)合各部門實(shí)際情況，在與其簽定目標(biāo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制時(shí)下達(dá)年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)指標(biāo)； （ 3）各部門將指標(biāo)分解到月，并將分解指標(biāo)報(bào)總經(jīng)辦備案； （ 4）各部門（單位）應(yīng)嚴(yán)格按照公司下達(dá)的指標(biāo)進(jìn)行開支，各部門（單位）負(fù)責(zé)人對(duì)此負(fù)責(zé)。 招待費(fèi)的使用嚴(yán)禁超標(biāo)（超出預(yù)算總額）。 （ 3）由公司統(tǒng) 一安排就餐的，不報(bào)銷伙食補(bǔ)貼。 總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司費(fèi)用報(bào)銷的審批。不能在一個(gè)報(bào)銷單中報(bào)銷。 費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。 違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報(bào)銷（超出部分由個(gè)人支付） 市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。 第四十二條 本辦法自 2021 年 9 月 1 日 起執(zhí)行。部門需安排接待工作餐的，須經(jīng)部門經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，記 入部門招待費(fèi)。 第三十條 所有因公報(bào)銷出租車費(fèi)用的員工，必須在出租車票背面注明往返地點(diǎn)及用車事由。 第二十二條 總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理的出差費(fèi)用實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷制度，其他員工的出差補(bǔ)貼實(shí)行全額包干制，具體包干標(biāo)準(zhǔn)見下表（元 /日）： ? 管理人員的出差補(bǔ)貼： 地區(qū)類別 補(bǔ)貼名稱 Ⅰ類地區(qū) Ⅱ類地區(qū) 住宿標(biāo)準(zhǔn) 220 元 /天 160 元 /天 其他補(bǔ)貼（含出差當(dāng)?shù)亟煌?、餐費(fèi)及本市往返機(jī)場(chǎng)、車站交通等） 100 元 /天 100 元 /天 合計(jì) 320 元 /天 260 元 /天 ? 操作層員工的出差補(bǔ)貼 地區(qū)類別 補(bǔ)貼名稱 Ⅰ類地區(qū) Ⅱ類地區(qū) 住宿標(biāo)準(zhǔn) 50 元 /天 40 元 /天 餐費(fèi)補(bǔ)貼 18 元 /天 18 元 /天 合計(jì) 68 元 /天 58 元 /天 第二十三條 操作層員工與管理層員工一起出差時(shí)，由帶班管理人員控制各項(xiàng)開銷，不得超過(guò)按照人員的出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，費(fèi)用報(bào)銷時(shí)憑發(fā)票報(bào)銷。 第十五條 采購(gòu)發(fā)生的運(yùn)費(fèi)，由經(jīng)手人填寫報(bào)銷單，部門經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)部門 主管會(huì)計(jì)審核后，實(shí)報(bào)實(shí)銷。每年 12 月 31 日前，除 12 月下旬借支的款項(xiàng)外其余所有個(gè)人借支的備用金都必須結(jié)清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。以下憑證視為合法憑證，準(zhǔn)予報(bào)銷： ? 稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的帶防偽水印底紋和全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務(wù)發(fā)票； ? 財(cái)政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)； ? 郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單； （ 2）經(jīng)辦人員取得的合法憑證時(shí)，應(yīng)按要求規(guī)范填寫，否則，視為無(wú)效憑證，不予報(bào)銷。 各項(xiàng)費(fèi)用開支，必須經(jīng)部門經(jīng)理以上人員和財(cái)務(wù)審核后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并按以下具體各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷流程辦理： ? 未通過(guò) 第二條 費(fèi)用的報(bào)銷期限。費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi) 等（不含差旅費(fèi)）。 五、備用金管理 根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定，由總經(jīng)理簽批。 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。 所附原始憑證張數(shù)，要與原始憑證相符。如計(jì)提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計(jì)提基數(shù)、提取率、提取額等。不需入庫(kù)的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收，并在憑證上簽章。 對(duì)無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)規(guī)定期限，未能報(bào)銷而又沒(méi)還款的備用金，若超期時(shí)間在三個(gè)月內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息的萬(wàn)分之二；三個(gè)月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息萬(wàn)分之三。補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)詳見《員工春節(jié)探親休假管理規(guī)定 》。 通訊費(fèi)以郵局憑證報(bào)銷。 出差住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：（元 /人 /天） 職務(wù) 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺(tái)地區(qū) 一般人員 首日 10080 首日 150120 總經(jīng)理批準(zhǔn) 主管、工程師級(jí) 首日 150130 首日 220170 400HKD 部門經(jīng)理級(jí) 首日 250200 首日 300250 500HKD 公司副總經(jīng)理級(jí) 250 300 600HKD 出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補(bǔ)貼。 1 / 37 公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理制度 為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。 出差地點(diǎn)區(qū)分為 1 類區(qū)， 2 類區(qū)，港澳臺(tái)地區(qū)三種，即： 二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地； 一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。 膳食費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取，不得報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用。 員工探親路費(fèi)的規(guī)定 員工探親費(fèi)不予報(bào)銷，采取補(bǔ)貼包干的辦法執(zhí)行。 對(duì)違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。需入庫(kù)的物資，必須填寫出入庫(kù)驗(yàn)收單，由實(shí)物保管人員按計(jì)劃或合同驗(yàn)收后，在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。 自制原始憑證應(yīng)設(shè)計(jì)科學(xué)、格式規(guī)范、計(jì)算清楚。 憑證金額：必須與原始憑證相符。 三 、 出差管理 員工因公出差，必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）。 辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費(fèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷。 費(fèi)用報(bào)銷單 A、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。 總則 第一條 費(fèi)用審批及報(bào)銷流程。 第四條 原始憑證有效性的規(guī)定： （ 1）經(jīng)辦人員在費(fèi)用支出時(shí)，應(yīng)取得真實(shí)合法的原始憑證。 第八條 借款人須在公務(wù)完畢后 7 個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)清借款，前款不清后款不予辦理借款手續(xù)。 第十四條 同城采購(gòu)要求采購(gòu)人員自借款日起十個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷；異地采購(gòu)要求自借款日起十五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷。 第二十一條 員工出差乘坐交通工具時(shí)，公司總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理可以乘坐飛機(jī)、軟臥；部門經(jīng)理級(jí)別可以乘坐軟臥、硬臥，如有特殊情況必須乘坐飛機(jī)時(shí)必須由總 經(jīng)理審批；一般員工出差可以乘坐硬臥、硬座，如必須乘坐飛機(jī)時(shí)需要有部門主管及總經(jīng)理審批。 員工本市交通費(fèi)用報(bào)銷制度 第二十九條 凡市內(nèi)辦理公務(wù)的業(yè)務(wù)經(jīng)理及以下人員，特殊情況下需要乘坐出租 車的，事先必須取得部門經(jīng)理的批準(zhǔn)，實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷。 公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷制度 第三十五條 各部門人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請(qǐng)的，須事先取得部門經(jīng)理、系統(tǒng)負(fù)責(zé)人同意，否則不予報(bào)銷。 第四十一條 本辦法由財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理辦公室制定并負(fù)責(zé)解釋。 特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。 六、報(bào)銷管理 13 / 37 駐外人員原則上每月報(bào)銷一次，各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。 C、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。 第六條公司領(lǐng)導(dǎo) 副總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)分管部門費(fèi)用開支的管理和標(biāo)準(zhǔn)的控制，負(fù)責(zé)分管部門及員工費(fèi)用報(bào)銷的審核。 （ 2）短途出差伙食費(fèi)，原則上不報(bào)銷，特殊情況可按 5 元 /餐的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷伙食補(bǔ)貼，但須經(jīng)部門主管在報(bào)銷單的備注欄中注明 “ 同意報(bào)銷伙食補(bǔ)貼 ” ，由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)方能報(bào)銷。能免則免，能省則省。當(dāng)事部門（單位）應(yīng)在申請(qǐng)時(shí)注明禮品名稱，數(shù)量，價(jià)格，事由，報(bào)總經(jīng)辦，總經(jīng)辦報(bào)總經(jīng)理審批同意后，統(tǒng)一購(gòu)買，然后交當(dāng)事部門（單位）。執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知。年度費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，財(cái)務(wù)本部將視情況對(duì)費(fèi)用預(yù)算做適 當(dāng)調(diào)整。出差補(bǔ)助和郵電通訊等其他費(fèi)用。） 第十三條 總公司出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機(jī)，憑車、船、機(jī)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。 第十五條 總公司職工與總公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差，財(cái)務(wù)本部將視具體情況確定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；聘請(qǐng)公司以外的人員同總公司職工共同出差辦事，聘請(qǐng)人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)比照陪同人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。 第二十一條 出差人員返京后 ，應(yīng)在七日內(nèi)到財(cái)務(wù)本部辦理報(bào)銷手續(xù)。 第二十七條 總公司各部門確因工作需要，必須宴請(qǐng)的，按下列原則和辦法辦理。 二、適用范圍 本制度適用于公司各部門。 員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用）。 單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法： 差旅費(fèi)報(bào)銷單 A、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。 七、此制度適用于公司全體員工。 出差地點(diǎn)區(qū)分為 1 類區(qū)， 2 類區(qū)，港澳臺(tái)地區(qū)三種，即：二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地； 一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。 膳食費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取，不得報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用。 員工探親路費(fèi)的規(guī)定 員工探親費(fèi)不予報(bào)銷，采取補(bǔ)貼包干的辦法執(zhí)行。 對(duì)違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。需入庫(kù)的物資，必須填寫出入庫(kù)驗(yàn) 30 / 37 收單，由實(shí)物保管人員按計(jì)劃或合同 驗(yàn)收后，在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。 自制原始憑證應(yīng)設(shè)計(jì)科學(xué)、格式規(guī)范、計(jì)算清楚。 有關(guān)人員的簽名或蓋章：出納、會(huì)計(jì)、交款人必須在相關(guān)會(huì)計(jì) 憑證上簽名或蓋章?！罢?qǐng)款單”和“費(fèi)用及出差旅費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)表 ” 按原始憑證之交易發(fā)生時(shí)間分類詳細(xì)填寫，并自行編號(hào)以便參照。 ② 剔除部分不合格、不合理、說(shuō)明不全之金額后付款 (附剔除原因 )。 ② 交 際 費(fèi)： “ 出差（預(yù)算）申請(qǐng)書 (交際欄 )” → “ 報(bào)銷請(qǐng)款單 ” 或“費(fèi)用及出差旅費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)表 ” (附已經(jīng)核準(zhǔn)之 “ 出差預(yù)算申請(qǐng)書 (交際欄 )” )。 員工因公出差（到常駐工作地之外地區(qū) 工作）， 應(yīng)事先填寫 “出差預(yù)算申請(qǐng)書”（各地人員應(yīng)傳真或電子郵件送至上海），詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、準(zhǔn)備搭乘交通工具及其它各項(xiàng)預(yù)計(jì)支出內(nèi)容、金額；并依照審批權(quán)限核準(zhǔn)后，方可作為報(bào)銷的必備附件交財(cái)務(wù)存檔。 b) 定額報(bào)銷： 在上海由公司行政管理人員每月集中購(gòu)買與報(bào)銷最高限額每人每月 200元的當(dāng)?shù)毓步煌?，領(lǐng)卡者在當(dāng)月內(nèi)不得再報(bào)銷任何市內(nèi)交通費(fèi)。 采用實(shí)報(bào)實(shí)銷的辦法，汽車的最高限額為每月 800 元，若有到機(jī)場(chǎng)接送高層主管或公司客人，可增加每單程 30 元報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，超過(guò) 800 元須經(jīng)總經(jīng)理簽字認(rèn)可后方可報(bào)銷；異地出差可報(bào) 銷來(lái)回過(guò)橋費(fèi)及相關(guān)油費(fèi)；摩托車的最高限額為每月 400 元，超過(guò) 400 元必須經(jīng)總經(jīng)理簽字認(rèn)可后方可報(bào)銷。 凱康國(guó)際酒店（四星、距辦事處車程 10 分鐘） 360 元 五洲大酒店（四星、距辦事處步行3 分鐘） 12 月至次年 3 月 360 元； 4月～ 8 月及 11 月 420 元； 9～ 10 月550 元。 、合理的和可解釋的。 2． 說(shuō)明： （ 1） 員工必須嚴(yán)格按照“合富集團(tuán)手機(jī)費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)”規(guī)定的部門，職務(wù)和級(jí)別，報(bào)銷限額標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行報(bào)銷。 a) 員工除臨時(shí)工作城市外不需要在到其他城市出差的，員工可以在臨時(shí)工作地城市購(gòu)買充值卡，用于在當(dāng)?shù)氐耐ㄓ?，限額報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為 200 元 /月，憑定額發(fā)票報(bào)