【正文】 （深圳市外的短途出差，可享受 15 元 /人 /餐的伙食補(bǔ)貼）。 財(cái)務(wù)部門要加強(qiáng)對(duì)備用金和預(yù)付款項(xiàng)的管理和監(jiān)督。 支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。 有關(guān)人員的簽名或蓋章：出納、會(huì)計(jì)、交款人必須在相關(guān)會(huì)計(jì)憑證上簽名或蓋章。 備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò) 15 天，如遇特殊 情況不能按時(shí)沖帳，可書面申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。 ? 現(xiàn)金日常費(fèi)用報(bào)銷（用于零星購(gòu)物或支付零星費(fèi)用）：每周四前由各部門、各分公司交由財(cái)務(wù)部門審核，每周四總經(jīng)理審批辦理報(bào)銷手續(xù)，其余時(shí)間不予報(bào)銷。 公司內(nèi)部采購(gòu)報(bào)銷制度 第九條 各部門、各分公司應(yīng)該對(duì)生產(chǎn)需要的物資定期編寫采購(gòu)計(jì)劃，交由該系統(tǒng)負(fù)責(zé)人組織采購(gòu)。 10 / 37 第二十四條 報(bào)銷憑據(jù)必須是出差地實(shí)際發(fā)生的票據(jù)，費(fèi)用包干部分憑發(fā)票報(bào)銷（發(fā)票金額大于費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，發(fā)票金額小于費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)的按實(shí)際金額報(bào)銷）。 第三十六條 各部門人員因公出差確需應(yīng)酬的，須事前電話請(qǐng)示部門經(jīng)理同意，限額接待。 員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用）。 此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。 （ 4）短途出差不報(bào)銷住宿費(fèi)。超過(guò)部分一律在部門（單位）負(fù)責(zé)人年終獎(jiǎng)金或工資中予以扣除。屬預(yù)算外的支出和不宜執(zhí)行費(fèi)用預(yù)算管理的部門開支，必須提前向財(cái)務(wù)本部申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)本部根據(jù)審批權(quán)限審批或報(bào)批?；疖囌尽⒋a頭往返費(fèi)用，憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在 100 元以內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。 第二十三條 總公司用于接待來(lái)訪客人的茶葉、水果。 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差總結(jié)》并交由部門經(jīng)理審查。 費(fèi)用報(bào)銷單 A、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。（深圳市外的短途出差，可享受 15 元 /人 /餐的伙食補(bǔ)貼）。 29 / 37 財(cái)務(wù)部門要加強(qiáng)對(duì)備用金和預(yù)付款項(xiàng)的管理和監(jiān)督。 支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。 本制度所指的由總經(jīng)理批準(zhǔn)的事項(xiàng)，如因總經(jīng)理出差期間，均由董事長(zhǎng)審批。 ④ 交出納付（匯）款。 說(shuō)明： ① 火車、長(zhǎng)途汽車，應(yīng)以火車、汽車票根為報(bào)銷依據(jù)。受此補(bǔ)貼的員工原則上都不得再另行報(bào)銷其他與其有關(guān)的費(fèi)用，如出租車費(fèi)用等。 。期間停止享受一般的出差手機(jī)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)增加額。原則上除在以上情況以外的其他情況下，員工將不被允許報(bào)銷手 機(jī)費(fèi)。即早餐 20 元、午餐 40 元、晚餐 40 元標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)出差補(bǔ)貼。 ⑤ 公司個(gè)人汽車、摩托車報(bào)銷規(guī)定 : a) 申請(qǐng)報(bào)銷個(gè)人汽車、摩托車費(fèi)用必須事先填寫《異動(dòng)審批表》，被核準(zhǔn)后方可報(bào)銷相應(yīng)費(fèi)用。 ② 外地應(yīng)聘者到上?？偛縼?lái)面試，由公司負(fù)責(zé)來(lái)往異地交通費(fèi)用，如超過(guò) 10 小時(shí)以上，可報(bào)銷火車硬臥車票；如 10 小時(shí)以下，可報(bào)銷火車硬座費(fèi)用。 ② 所有簽名應(yīng)同時(shí)附注日期，如不附注日期，當(dāng)產(chǎn) 生爭(zhēng)議時(shí)，未簽注日期之員工將承擔(dān)最不利之結(jié)果。 憑證金額：必須與原始憑證相符。 對(duì)原 始憑證的技術(shù)性要求： 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。 超過(guò) 1 個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。 員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。 六、報(bào)銷管理 駐外人員原則上每月報(bào)銷一次，其他人員的報(bào)銷票據(jù)由各部門經(jīng)理簽字后交由出納審核。 第三十條 本規(guī)定自總公司頒布之日起生效，原《費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定》同時(shí)廢止。 第二十條 出差人員預(yù)借差旅費(fèi)，應(yīng)填寫“出差借款預(yù)算單”；若申請(qǐng)出差宴請(qǐng)費(fèi)的，還應(yīng)同時(shí)附上”招待費(fèi)審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門正職審核簽字后，送財(cái)務(wù)本部審批。 第十二條 出差人員夜間（晚 7： 00 至次日凌晨 7： 00）乘坐火車超過(guò) 6 小時(shí)，或白天連 22 / 37 續(xù)乘車超過(guò) 10 小時(shí)的，可購(gòu)買同席臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所購(gòu)票價(jià)的 60％給予補(bǔ)貼。 第三條 總公司各部門（不含綜合業(yè)務(wù)部，下同）應(yīng)于年初根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定本部門年度費(fèi)用預(yù)算并報(bào)財(cái)務(wù)本部。但事后必須補(bǔ)辦手續(xù)，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷。 第十條差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： 短途（能當(dāng)天返回公司的）出差的差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： （ 1）凡乘坐公司車輛出差的不報(bào)銷交通費(fèi)，乘坐公共汽車、中巴車的費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。 B、 粘貼注意事項(xiàng)：原則上只報(bào)銷發(fā)票，無(wú)發(fā)票，需事先向財(cái)務(wù)說(shuō)明情況。 四、差旅費(fèi) 差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。 第三十三條 報(bào)銷人員在實(shí)際報(bào)銷時(shí)，需要向財(cái)務(wù)部提交正規(guī)的通信費(fèi)繳費(fèi)發(fā)票。 第十九條 公司員工出差應(yīng)嚴(yán)格履行報(bào)批手續(xù)，并且必須填寫《出差審批表》（見(jiàn)附件一），未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的旅差費(fèi)均由其本人自行承擔(dān)，公司不予報(bào)銷。借款清帳聯(lián)在報(bào)銷完畢后退還給借款人。 此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸 財(cái)務(wù)部 。 員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用）。 憑證摘要：應(yīng)簡(jiǎn)明扼要，真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，不得含混不清，過(guò)于簡(jiǎn)略。 對(duì)原始憑證的技術(shù)性要求： 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。 超過(guò) 1 個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。 員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。 長(zhǎng)途出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：（元 /人 /天） 職務(wù) 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺(tái)地區(qū) 一般人員 30 40 100HKD 主管、工程師級(jí) 40 50 100HKD 部門經(jīng)理級(jí) 60 80 150HKD 公司副總經(jīng)理級(jí) 100 150 200HKD 員工出差交通報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) 2 / 37 員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級(jí)：可乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 公司員工因公借款，必須辦理借款申請(qǐng)單。 職工因公出差借款的借據(jù)，必須附 在記賬憑證上。 會(huì)計(jì)人員填制記賬憑證時(shí)，必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。 對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。 ? 差旅費(fèi)報(bào)銷：所有人員的差旅費(fèi)報(bào)銷必須填制統(tǒng)一的“差旅費(fèi)報(bào)銷單”。采購(gòu)發(fā)生的費(fèi)用按照正式發(fā)票上顯示的金額實(shí)報(bào)實(shí)銷。 第二十五條 出差天數(shù)以離京之日（含）起至回京之日（含）止；住宿補(bǔ)貼按實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算。 第三十七條 招待費(fèi)發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說(shuō)明招待事由。 員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷。 14 / 37 費(fèi)用報(bào)銷管理制度 第一章 總 則 第一條 制定目的 為了嚴(yán)格公司的費(fèi)用報(bào)銷管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷的程序及規(guī)定，加強(qiáng)費(fèi)用開支控制，提高經(jīng)濟(jì)效益，制定本辦法。 長(zhǎng)途（不能當(dāng)天返回公司的）出差的差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： （ 1）交通工具標(biāo)準(zhǔn)： 交通工具 總經(jīng)理 副總級(jí) 部門主管 一般工作人員 飛機(jī) 頭等艙 經(jīng)濟(jì)艙 經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可乘經(jīng)濟(jì)艙 火車 軟臥 硬臥、軟座、特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可坐軟臥 硬臥、軟座 輪船 二等艙 三等艙 長(zhǎng)途汽車 具實(shí)報(bào)銷 市內(nèi)出租車 具實(shí)報(bào)銷 經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可報(bào)銷 （ 2）住宿標(biāo)準(zhǔn)： 出差地點(diǎn) 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實(shí)報(bào)銷 350 300 200 省會(huì)城市 具實(shí)報(bào)銷 250 200 150 其他 具實(shí)報(bào)銷 200 150 100 （ 3）伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) ： 16 / 37 出差地點(diǎn) 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實(shí)報(bào)銷 70 60 50 省會(huì)城市 具實(shí)報(bào)銷 60 50 40 其他地區(qū) 具實(shí)報(bào)銷 50 40 30 （ 4）短途交通補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)： 出差地點(diǎn) 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實(shí)報(bào)銷 30 20 省會(huì)城市 具實(shí)報(bào)銷 20 15 其他地區(qū) 具實(shí)報(bào)銷 15 10 （ 5）培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、銷售人員駐點(diǎn)、臨時(shí)外派人員（ 15 天以上）住宿、伙食及交通費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn) 項(xiàng)目 對(duì)方單位統(tǒng)一安排食宿交通 自己租房 住賓館 住宿 不補(bǔ)貼 20 元 /天 50 元 /天 伙食 不補(bǔ)貼 20 元 /天 30 元 /天 交通 不補(bǔ)貼 5 元 /天 5 元 /天 說(shuō)明： （ 1）副總以上領(lǐng)導(dǎo)在報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)的，按發(fā)票具實(shí)報(bào)銷，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的，按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷； （ 2）部門主管及以下人員，按標(biāo)準(zhǔn)包干使用； （ 3）副總以下人員兩人出差，住宿費(fèi)減半報(bào)銷； （ 4）出差期間若報(bào)銷了招待費(fèi)，則不再另報(bào)銷伙食補(bǔ)貼。 用餐控制標(biāo)準(zhǔn) 主持接待人員級(jí)別 用餐標(biāo)準(zhǔn)（元 /人） 總經(jīng)理 具實(shí)報(bào)銷 副總經(jīng)理 50 以下 部長(zhǎng) 30 以下 一般人員 20 以下 說(shuō)明： （ 1）一般客人中午用餐統(tǒng)一在食堂用工作餐，重要客人經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以在外面用餐； （ 2）一般情況，中午不許喝酒，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可少量喝酒； （ 3）應(yīng)由總經(jīng)理或副總經(jīng)理主持接待的用餐，因特殊情況不能親自參加，委托其他人員接待的，用餐可按總經(jīng)理或副總經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 第五條 各部門報(bào)銷有簽字權(quán)的為部門正職。 第十四條 總公司總經(jīng)理福！總經(jīng)理出差，各項(xiàng)費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。飲料等統(tǒng)一由辦公室負(fù)責(zé)購(gòu)買、保管、發(fā)放及費(fèi)用控制，不得突破財(cái)務(wù)本部下達(dá)的費(fèi)用預(yù)算限額。 四、差旅費(fèi) 差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、通訊費(fèi)、生活補(bǔ)助費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)等（不含差旅費(fèi)）。 長(zhǎng)途出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：（元 /人 /天） 職務(wù) 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺(tái)地區(qū) 一般人員 30 40 100HKD 主管、工程師級(jí) 40 50 100HKD 28 / 37 部門經(jīng)理級(jí) 60 80 150HKD 公司副總經(jīng)理級(jí) 100 150 200HKD 員工出差交通報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) 員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐 飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級(jí)：可乘坐飛機(jī)、軟 臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐 軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘 坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 公司員工因公借款，必須辦理借款申請(qǐng)單。 職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。 1本制度由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。 7. 每周匯員工報(bào)銷款一次，每月的最后一個(gè)周五不匯款。 33 / 37 ② 員工遇規(guī)定以外的緊急公務(wù)必須搭乘飛機(jī)者，應(yīng) 事先 填寫“定票單”，并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由公司相 關(guān)人員統(tǒng)一訂票、購(gòu)買、結(jié)帳，但員工必須在抵達(dá)目的地后一周內(nèi)將票根交還給訂票經(jīng)辦人員，并不得再報(bào)銷此費(fèi)用。 說(shuō)明： 34 / 37 員工已享受任何其他車貼福利者 ,不享受本辦法規(guī)定待遇。 。 b) 員工在異地臨時(shí)支援時(shí)若還需到臨時(shí)工作城市以外城市短暫出差的，員工可以購(gòu)買異地臨時(shí)工作城市的手機(jī)卡，憑定額發(fā) 票報(bào)銷，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為 200 元 /月，同時(shí)可以享受（除常駐地及臨時(shí)工作地以外的）短期出差手機(jī)費(fèi)報(bào)銷增加標(biāo)準(zhǔn)，但需停止享受原常駐地的月度手機(jī)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。 若當(dāng)月確有特殊情況，造成持公司手機(jī)的員工手機(jī)費(fèi)超出正常的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，有總經(jīng)理特批后方可報(bào)銷，否則超出部分從其報(bào)銷中扣除。遇到法定節(jié)假日公司安排外地員工來(lái)滬執(zhí)行特定緊急工作任務(wù)，且公司沒(méi)有統(tǒng)一安排就餐，員工也不申報(bào)加班補(bǔ)償?shù)那樾蜗?，員工可按公司既定出差餐費(fèi)補(bǔ)貼政策申請(qǐng)補(bǔ)貼。一般不允許報(bào)銷兩個(gè)城市間的跨市出租車費(fèi)。員工超標(biāo)申請(qǐng)?zhí)嘏俗w機(jī)的，公司準(zhǔn)予按上述規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷途中費(fèi)用之外，最多再增加 200 元 /次。 5. 簽名的規(guī)定： ① 所有員工在任何憑單上簽字，表示對(duì)該憑單所載事項(xiàng)以及金額完全同意，并已盡到誠(chéng)實(shí)申報(bào)或認(rèn)真審核之責(zé)。 會(huì)計(jì)科目：應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單；對(duì)外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收 款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財(cái)務(wù)專用單。 員工出差返回后于 5 個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷的， 財(cái)務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報(bào)銷時(shí)再行支 付。