【正文】 （深圳市外的短途出差，可享受 15 元 /人 /餐的伙食補貼）。 財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監(jiān)督。 支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據。 有關人員的簽名或蓋章：出納、會計、交款人必須在相關會計憑證上簽名或蓋章。 備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過 15 天，如遇特殊 情況不能按時沖帳，可書面申請，經總經理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。 ? 現金日常費用報銷（用于零星購物或支付零星費用）：每周四前由各部門、各分公司交由財務部門審核，每周四總經理審批辦理報銷手續(xù)，其余時間不予報銷。 公司內部采購報銷制度 第九條 各部門、各分公司應該對生產需要的物資定期編寫采購計劃，交由該系統(tǒng)負責人組織采購。 10 / 37 第二十四條 報銷憑據必須是出差地實際發(fā)生的票據，費用包干部分憑發(fā)票報銷（發(fā)票金額大于費用包干標準的按標準報銷，發(fā)票金額小于費用包干標準的按實際金額報銷）。 第三十六條 各部門人員因公出差確需應酬的，須事前電話請示部門經理同意，限額接待。 員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。 此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸財務部。 （ 4）短途出差不報銷住宿費。超過部分一律在部門（單位）負責人年終獎金或工資中予以扣除。屬預算外的支出和不宜執(zhí)行費用預算管理的部門開支，必須提前向財務本部申請，由財務本部根據審批權限審批或報批?；疖囌尽⒋a頭往返費用，憑相應張數票據在 100 元以內據實報銷。 第二十三條 總公司用于接待來訪客人的茶葉、水果。 員工出差結束三日內必須完成《出差總結》并交由部門經理審查。 費用報銷單 A、 填寫內容按單上的要求填寫。（深圳市外的短途出差，可享受 15 元 /人 /餐的伙食補貼）。 29 / 37 財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監(jiān)督。 支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據。 本制度所指的由總經理批準的事項，如因總經理出差期間，均由董事長審批。 ④ 交出納付（匯）款。 說明： ① 火車、長途汽車，應以火車、汽車票根為報銷依據。受此補貼的員工原則上都不得再另行報銷其他與其有關的費用，如出租車費用等。 。期間停止享受一般的出差手機報銷標準增加額。原則上除在以上情況以外的其他情況下，員工將不被允許報銷手 機費。即早餐 20 元、午餐 40 元、晚餐 40 元標準申報出差補貼。 ⑤ 公司個人汽車、摩托車報銷規(guī)定 : a) 申請報銷個人汽車、摩托車費用必須事先填寫《異動審批表》，被核準后方可報銷相應費用。 ② 外地應聘者到上?？偛縼砻嬖?，由公司負責來往異地交通費用，如超過 10 小時以上，可報銷火車硬臥車票；如 10 小時以下，可報銷火車硬座費用。 ② 所有簽名應同時附注日期，如不附注日期，當產 生爭議時，未簽注日期之員工將承擔最不利之結果。 憑證金額：必須與原始憑證相符。 對原 始憑證的技術性要求： 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。 超過 1 個月以上的出差單據、假票據或不符合規(guī)則的票據，財務部門不予報銷。 員工差旅費報銷標準。 六、報銷管理 駐外人員原則上每月報銷一次，其他人員的報銷票據由各部門經理簽字后交由出納審核。 第三十條 本規(guī)定自總公司頒布之日起生效，原《費用報銷管理規(guī)定》同時廢止。 第二十條 出差人員預借差旅費，應填寫“出差借款預算單”；若申請出差宴請費的，還應同時附上”招待費審批單”，經出差人員所屬部門正職審核簽字后，送財務本部審批。 第十二條 出差人員夜間（晚 7： 00 至次日凌晨 7： 00）乘坐火車超過 6 小時，或白天連 22 / 37 續(xù)乘車超過 10 小時的，可購買同席臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所購票價的 60％給予補貼。 第三條 總公司各部門（不含綜合業(yè)務部，下同）應于年初根據業(yè)務需要制定本部門年度費用預算并報財務本部。但事后必須補辦手續(xù)，否則財務部有權拒絕報銷。 第十條差旅費報銷標準： 短途（能當天返回公司的）出差的差旅費報銷標準： （ 1）凡乘坐公司車輛出差的不報銷交通費，乘坐公共汽車、中巴車的費用實報實銷。 B、 粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務說明情況。 四、差旅費 差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。 第三十三條 報銷人員在實際報銷時，需要向財務部提交正規(guī)的通信費繳費發(fā)票。 第十九條 公司員工出差應嚴格履行報批手續(xù)，并且必須填寫《出差審批表》（見附件一），未經批準不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的旅差費均由其本人自行承擔，公司不予報銷。借款清帳聯(lián)在報銷完畢后退還給借款人。 此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸 財務部 。 員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。 憑證摘要：應簡明扼要，真實反映經濟業(yè)務的內容，不得含混不清，過于簡略。 對原始憑證的技術性要求： 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。 超過 1 個月以上的出差單據、假票據或不符合規(guī)則的票據，財務部門不予報銷。 員工差旅費報銷標準。 長途出差補助標準：（元 /人 /天） 職務 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū) 一般人員 30 40 100HKD 主管、工程師級 40 50 100HKD 部門經理級 60 80 150HKD 公司副總經理級 100 150 200HKD 員工出差交通報銷標準 2 / 37 員工出差乘坐交通工具：公司副總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經理批準。 公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。 職工因公出差借款的借據，必須附 在記賬憑證上。 會計人員填制記賬憑證時，必須附有內容完備的原始憑證。 對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。 ? 差旅費報銷：所有人員的差旅費報銷必須填制統(tǒng)一的“差旅費報銷單”。采購發(fā)生的費用按照正式發(fā)票上顯示的金額實報實銷。 第二十五條 出差天數以離京之日（含）起至回京之日（含）止；住宿補貼按實際住宿天數計算。 第三十七條 招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。 員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。 14 / 37 費用報銷管理制度 第一章 總 則 第一條 制定目的 為了嚴格公司的費用報銷管理，規(guī)范費用報銷的程序及規(guī)定，加強費用開支控制，提高經濟效益，制定本辦法。 長途（不能當天返回公司的）出差的差旅費報銷標準： （ 1）交通工具標準： 交通工具 總經理 副總級 部門主管 一般工作人員 飛機 頭等艙 經濟艙 經總經理批準可乘經濟艙 火車 軟臥 硬臥、軟座、特殊情況經總經理批準可坐軟臥 硬臥、軟座 輪船 二等艙 三等艙 長途汽車 具實報銷 市內出租車 具實報銷 經總經理批準可報銷 （ 2）住宿標準： 出差地點 總經理 副總經理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實報銷 350 300 200 省會城市 具實報銷 250 200 150 其他 具實報銷 200 150 100 （ 3）伙食補助標準 ： 16 / 37 出差地點 總經理 副總經理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實報銷 70 60 50 省會城市 具實報銷 60 50 40 其他地區(qū) 具實報銷 50 40 30 （ 4）短途交通補助標準： 出差地點 總經理 副總經理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實報銷 30 20 省會城市 具實報銷 20 15 其他地區(qū) 具實報銷 15 10 （ 5）培訓、學習、銷售人員駐點、臨時外派人員（ 15 天以上）住宿、伙食及交通費補貼標準 項目 對方單位統(tǒng)一安排食宿交通 自己租房 住賓館 住宿 不補貼 20 元 /天 50 元 /天 伙食 不補貼 20 元 /天 30 元 /天 交通 不補貼 5 元 /天 5 元 /天 說明： （ 1）副總以上領導在報銷標準以內的，按發(fā)票具實報銷，超過標準的，按標準報銷； （ 2）部門主管及以下人員，按標準包干使用； （ 3）副總以下人員兩人出差，住宿費減半報銷； （ 4）出差期間若報銷了招待費，則不再另報銷伙食補貼。 用餐控制標準 主持接待人員級別 用餐標準（元 /人） 總經理 具實報銷 副總經理 50 以下 部長 30 以下 一般人員 20 以下 說明： （ 1）一般客人中午用餐統(tǒng)一在食堂用工作餐，重要客人經總經理批準可以在外面用餐； （ 2）一般情況，中午不許喝酒，特殊情況經總經理批準可少量喝酒； （ 3）應由總經理或副總經理主持接待的用餐，因特殊情況不能親自參加，委托其他人員接待的，用餐可按總經理或副總經理的標準執(zhí)行。 第五條 各部門報銷有簽字權的為部門正職。 第十四條 總公司總經理福！總經理出差，各項費用實報實銷。飲料等統(tǒng)一由辦公室負責購買、保管、發(fā)放及費用控制，不得突破財務本部下達的費用預算限額。 四、差旅費 差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：交通費、住宿費、通訊費、生活補助費、其他公務雜費等。費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費等（不含差旅費）。 長途出差補助標準：（元 /人 /天） 職務 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū) 一般人員 30 40 100HKD 主管、工程師級 40 50 100HKD 28 / 37 部門經理級 60 80 150HKD 公司副總經理級 100 150 200HKD 員工出差交通報銷標準 員工出差乘坐交通工具：公司副總經理及以上領導可乘坐 飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經理級：可乘坐飛機、軟 臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經理批準、乘坐 軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘 坐飛機需報總經理批準。 公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。 職工因公出差借款的借據，必須附在記賬憑證上。 1本制度由公司財務部制定并負責解釋。 7. 每周匯員工報銷款一次，每月的最后一個周五不匯款。 33 / 37 ② 員工遇規(guī)定以外的緊急公務必須搭乘飛機者，應 事先 填寫“定票單”，并報總經理批準，由公司相 關人員統(tǒng)一訂票、購買、結帳，但員工必須在抵達目的地后一周內將票根交還給訂票經辦人員，并不得再報銷此費用。 說明： 34 / 37 員工已享受任何其他車貼福利者 ,不享受本辦法規(guī)定待遇。 。 b) 員工在異地臨時支援時若還需到臨時工作城市以外城市短暫出差的，員工可以購買異地臨時工作城市的手機卡，憑定額發(fā) 票報銷，報銷標準為 200 元 /月，同時可以享受（除常駐地及臨時工作地以外的）短期出差手機費報銷增加標準，但需停止享受原常駐地的月度手機報銷標準。 若當月確有特殊情況，造成持公司手機的員工手機費超出正常的報銷標準，有總經理特批后方可報銷，否則超出部分從其報銷中扣除。遇到法定節(jié)假日公司安排外地員工來滬執(zhí)行特定緊急工作任務，且公司沒有統(tǒng)一安排就餐，員工也不申報加班補償的情形下，員工可按公司既定出差餐費補貼政策申請補貼。一般不允許報銷兩個城市間的跨市出租車費。員工超標申請?zhí)嘏俗w機的，公司準予按上述規(guī)定標準報銷途中費用之外，最多再增加 200 元 /次。 5. 簽名的規(guī)定： ① 所有員工在任何憑單上簽字，表示對該憑單所載事項以及金額完全同意，并已盡到誠實申報或認真審核之責。 會計科目：應按有關規(guī)定設置。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單；對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收 款業(yè)務的要加蓋本單位財務專用單。 員工出差返回后于 5 個工作日內報銷，未按規(guī)定時間報銷的， 財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支 付。