【正文】 實報實銷。 第十條 各部門、各分公司對于生產(chǎn)急需的物 資，由各分公司負(fù)責(zé)人向公司材料部門提供物資需求申請函，由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司倉庫內(nèi)相關(guān)物資的儲備情況決定，待各分公司返還收到物資的回執(zhí)單后，由材料部門相關(guān)負(fù)責(zé)人持申請函、回執(zhí)單及相關(guān)費用的正式發(fā)票依據(jù)報銷的程序進行報銷。 第十一條 采取預(yù)付款方式的采購物資，由采購人員憑《采購合同》或供應(yīng)商提供的報價單，填寫《借款單》，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理預(yù)付款手續(xù)。 第十二條 采購人員在報銷時，需由主管部門經(jīng)理審核，經(jīng)手人將手續(xù)齊全的“報銷單”及物資入庫單交財務(wù)部主管會計審核并進行賬務(wù)處理，沖銷預(yù)付款項，并開具收據(jù)。 第十三條 采取除預(yù)付款方式之外的方式付款的采購物資，在采購物資到廠入庫后，由采購人員憑《采購合同》或供應(yīng)商報價單、《物資入庫驗收單》以及購貨發(fā)票，交由財務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理報銷付款手續(xù)。 第十四條 同城采購要求采購人員自借款日起十個工作日內(nèi)報銷；異地采購要求自借款日起十五個工作日內(nèi)報銷。 第十五條 采購發(fā)生的運費，由經(jīng)手人填寫報銷單，部門經(jīng)理審核，財務(wù)部門 主管會計審核后，實報實銷。 員工出差費用報銷制度 第十六條 本制度所指 出差是指公司員工受公司主管負(fù)責(zé)人派遣在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務(wù)。出差員工根據(jù)本制度的規(guī)定享受相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的住宿補貼、伙食補貼和交通補 9 / 37 貼；在公司辦公所在地城市市內(nèi)履行公務(wù)不享受出差補貼、伙食補貼和交通補貼。 第十七條 員工出差分為“長途”和“短途”兩種，即當(dāng)天往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。 第十八條 公司各部門應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合理出差日期，逾期出差應(yīng)向上一級主管負(fù)責(zé)人報告， 對因公出差人員，按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報銷出差費用。 第十九條 公司員工出差應(yīng)嚴(yán)格履行報批手續(xù)，并且必須填寫《出差審批表》（見附件一），未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的旅差費均由其本人自行承擔(dān)，公司不予報銷。 第二十條 員工出差地點分為Ⅰ類地區(qū)、Ⅱ類地區(qū)，其中Ⅰ類地區(qū)包括經(jīng)濟特區(qū)、北京、上海、天津、南京、廣州及其他省會城市；Ⅱ類地區(qū)是除Ⅰ類地區(qū)以外的城市。 第二十一條 員工出差乘坐交通工具時，公司總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理可以乘坐飛機、軟臥；部門經(jīng)理級別可以乘坐軟臥、硬臥，如有特殊情況必須乘坐飛機時必須由總 經(jīng)理審批；一般員工出差可以乘坐硬臥、硬座，如必須乘坐飛機時需要有部門主管及總經(jīng)理審批。 第二十二條 總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理的出差費用實行實報實銷制度，其他員工的出差補貼實行全額包干制，具體包干標(biāo)準(zhǔn)見下表（元 /日）： ? 管理人員的出差補貼： 地區(qū)類別 補貼名稱 Ⅰ類地區(qū) Ⅱ類地區(qū) 住宿標(biāo)準(zhǔn) 220 元 /天 160 元 /天 其他補貼（含出差當(dāng)?shù)亟煌ā⒉唾M及本市往返機場、車站交通等） 100 元 /天 100 元 /天 合計 320 元 /天 260 元 /天 ? 操作層員工的出差補貼 地區(qū)類別 補貼名稱 Ⅰ類地區(qū) Ⅱ類地區(qū) 住宿標(biāo)準(zhǔn) 50 元 /天 40 元 /天 餐費補貼 18 元 /天 18 元 /天 合計 68 元 /天 58 元 /天 第二十三條 操作層員工與管理層員工一起出差時，由帶班管理人員控制各項開銷，不得超過按照人員的出差補貼標(biāo)準(zhǔn)，費用報銷時憑發(fā)票報銷。 10 / 37 第二十四條 報銷憑據(jù)必須是出差地實際發(fā)生的票據(jù)，費用包干部分憑發(fā)票報銷（發(fā)票金額大于費用包干標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報銷，發(fā)票金額小于費用包干標(biāo)準(zhǔn)的按實際金額報銷）。 第二十五條 出差天數(shù)以離京之日（含）起至回京之日（含）止；住宿補貼按實際住宿天數(shù)計算。 第二十六條 司機帶車出差且當(dāng)天不能返回的，實行每天住宿、生活補貼包干，不享受交通補貼，標(biāo)準(zhǔn)參見操作層員工的出差補貼。 員工探親費用報銷制度 第二十七條 職工按照規(guī)定探親，一律憑辦公室批準(zhǔn)的探親申請表（見附件二）。探親結(jié)束后，可以于探親假休完回公司報到的五日之內(nèi)，到人事部相關(guān)負(fù)責(zé)人處填寫《探親報銷單》，人事專員、財務(wù)會計審批后可以實報實銷。 第二十八條 探親路途交通工具的乘坐標(biāo)準(zhǔn)，請參考第二十條相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 員工本市交通費用報銷制度 第二十九條 凡市內(nèi)辦理公務(wù)的業(yè)務(wù)經(jīng)理及以下人員，特殊情況下需要乘坐出租 車的，事先必須取得部門經(jīng)理的批準(zhǔn)，實行實報實銷。 第三十條 所有因公報銷出租車費用的員工，必須在出租車票背面注明往返地點及用車事由。 第三十一條 員工需要坐公交車上下班的，需向部門經(jīng)理說明情況，部門經(jīng)理確定報銷限額，并上報總經(jīng)辦批準(zhǔn)以后，給予定期報銷。 員工通信費用報銷制度 第三十二條 因公發(fā)生的通信費用的報銷實行限額實報實銷制度。公司領(lǐng)導(dǎo)的通信費用實行實報實銷制；部門經(jīng)理通信費用最高限額是每個月 600 元；分公司經(jīng)理及區(qū)域公司經(jīng)理通信費最高限額是每個月 1000 元；其它管理人員的報銷標(biāo)準(zhǔn)由部門或分公司 經(jīng)理根據(jù)員工工作的實際需要確定，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，報總經(jīng)辦備檔留存實施。如果因公超出最高限額的報銷，需要寫出書面報告，交由總經(jīng)理審批。 第三十三條 報銷人員在實際報銷時，需要向財務(wù)部提交正規(guī)的通信費繳費發(fā)票。 第三十四條 各部門要嚴(yán)格控制辦公室電話的使用情況，員工除了因公業(yè)務(wù)需要之外，不得使用公司電話另作他用。 公司業(yè)務(wù)招待費用報銷制度 第三十五條 各部門人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請的，須事先取得部門經(jīng)理、系統(tǒng)負(fù)責(zé)人同意，否則不予報銷。部門需安排接待工作餐的，須經(jīng)部門經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，記 入部門招待費。 第三十六條 各部門人員因公出差確需應(yīng)酬的，須事前電話請示部門經(jīng)理同意，限額接待。 第三十七條 招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。 11 / 37 其他福利費用報銷制度 第三十八條 公司從外地招聘的應(yīng)屆大學(xué)生，自到公司報道之日起， 5 日內(nèi)憑有效票據(jù)報銷路費及行李托運費。路費報銷參考普通員工出差的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第三十九條 其他衛(wèi)生費、住房費等福利費用的報銷參照中建一局集團建設(shè)發(fā)展有限公司的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 附則 第四十條 本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。 第四十一條 本辦法由財務(wù)部及總經(jīng)理辦公室制定并負(fù)責(zé)解釋。 第四十二條 本辦法自 2021 年 9 月 1 日 起執(zhí)行。 12 / 37 公司費用報銷管理制度 一、目的 為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用 成本，特制訂本制度。 二、適用范圍 本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。 三、出差管理 員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）。 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。 四、差旅費 差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。 員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。 特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機。 違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付） 市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。 員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。 員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。 辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。 五、備用金管理 根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。 備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過 15 天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。 對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支 備用金。 六、報銷管理 13 / 37 駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。 費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。 單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法： 差旅費報銷單 A、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。 B、粘貼注意事項：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。 費用報銷單 A、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費 等（不含差旅費）。 B、 粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。 C、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。 此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。 14 / 37 費用報銷管理制度 第一章 總 則 第一條 制定目的 為了嚴(yán)格公司的費用報銷管理，規(guī)范費用報銷的程序及規(guī)定，加強費用開支控制，提高經(jīng)濟效益，制定本辦法。 第二條 適用范圍 公司所有部門及全體員工。 第二章 管理職責(zé) 第三條管理部 負(fù)責(zé)管理辦法的制定，費用使用的監(jiān)督管理，對超費用標(biāo)準(zhǔn)的部門和個人進行處罰。 第四條財務(wù)部 負(fù)責(zé)費用報銷的審查、費用報銷、費用開支的分析、控制及管理。 第五條各部門 負(fù)責(zé)本部門費用開支的管理和標(biāo)準(zhǔn)的控制，部門主管負(fù)責(zé)本部門及員工費用報銷的審核。 第六條公司領(lǐng)導(dǎo) 副總經(jīng)理負(fù)責(zé)對分管部門費用開支的管理和標(biāo)準(zhǔn)的控制，負(fù)責(zé)分管部門及員工費用報銷的審核。 總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司費用報銷的審批。 第三章差旅費報銷 第七條出差申請 員工因公出差，應(yīng)填寫 “ 出差申請單 ” ，詳細注明出差事由、行程安排及費用預(yù)算 、是否借支等； 填好 “ 出差申請單 ” 后，報上級領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后轉(zhuǎn)管理部登記后方得出差。 如遇緊急情況，由主管臨時派遣出差者，可先行出差，事后補填出差申請單，并呈報人力資源部登記備案。 第八條出差核準(zhǔn)權(quán)限： 員工出差不超過 3 天的，由部門主管核準(zhǔn)； 員工出差時間 3～ 7 天的，由主管副總或總經(jīng)理核準(zhǔn)； 員工出差天數(shù)超過７天的，由總經(jīng)理批準(zhǔn)； 15 / 37 部長以上管理人員出差由總經(jīng)理批準(zhǔn)。 第九條借款 員工出差需要預(yù)支差旅費的，可以辦理借款； 出差人員借款，應(yīng)填寫 “ 借款申請單 ” ； “ 借款申請單 ” 與 “ 出差申請單 ” 一并報上級領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，經(jīng)財務(wù)部長簽字后，方予借支； 前次借支未清者，不得再借款。 第十條差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)： 短途（能當(dāng)天返回公司的）出差的差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)： （ 1）凡乘坐公司車輛出差的不報銷交通費，乘坐公共汽車、中巴車的費用實報實銷。特殊情況要乘出租車的須經(jīng)部門主管在出租車票簽字同意，由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)方能報銷。 （ 2）短途出差伙食費，原則上不報銷，特殊情況可按 5 元 /餐的標(biāo)準(zhǔn)報銷伙食補貼，但須經(jīng)部門主管在報銷單的備注欄中注明 “ 同意報銷伙食補貼 ” ，由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)方能報銷。 （ 3）由公司統(tǒng) 一安排就餐的，不報銷伙食補貼。 （ 4）短途出差不報銷住宿費。 長途（不能當(dāng)天返回公司的）出差的差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)： （ 1）交通工具標(biāo)準(zhǔn)： 交通工具 總經(jīng)理 副總級 部門主管 一般工作人員 飛機 頭等艙 經(jīng)濟艙 經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可乘經(jīng)濟艙 火車 軟臥 硬臥、軟座、特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可坐軟臥 硬臥、軟座 輪船 二等艙 三等艙 長途汽車 具實報銷 市內(nèi)出租車 具實報銷 經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可報銷 （ 2）住宿標(biāo)準(zhǔn)： 出差地點 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實報銷 350 300 200 省會城市 具實報銷 250 200 150 其他 具實報銷 200 150 100 （ 3）伙食補助標(biāo)準(zhǔn) ： 16 / 37 出差地點 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實報銷 70 60 50 省會城市 具實報銷 60 50 40 其他地區(qū) 具實報銷 50 40 30 （ 4）短途交通補助標(biāo)準(zhǔn)： 出差地點 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實報銷 30 20 省會城市 具實報銷 20 15 其他地區(qū) 具實報銷 15 10 （ 5）培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、銷售人員駐點、臨時外派人員（