【正文】 第十三條 總公司出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機(jī)，憑車、船、機(jī)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。火車站、碼頭往返費(fèi)用，憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在 100 元以內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。其他人員出差，住宿費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)（見附表 2）以內(nèi)部分，按住宿發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的部分由本人自負(fù)：部門副職及其以下人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。職工每次出差如在同一地點(diǎn)駐留二十日以上者，自第二十一日起比照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的 80％給予報(bào)銷。 第十五條 總公司職工與總公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差，財(cái)務(wù)本部將視具體情況確定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；聘請(qǐng)公司以外的人員同總公司職工共同出差辦事，聘請(qǐng)人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)比照陪同人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。出差發(fā)生宴請(qǐng)的扣除陪宴人員宴請(qǐng) 當(dāng)日一半的出差補(bǔ)助。 第十八條 總公司職工為所屬企業(yè)出差辦事，差旅費(fèi)應(yīng)在所屬企業(yè)報(bào)銷，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按所屬企業(yè)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第二十條 出差人員預(yù)借差旅費(fèi)，應(yīng)填寫“出差借款預(yù)算單”；若申請(qǐng)出差宴請(qǐng)費(fèi)的，還應(yīng)同時(shí)附上”招待費(fèi)審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門正職審核簽字后，送財(cái)務(wù)本部審批。 第二十一條 出差人員返京后 ，應(yīng)在七日內(nèi)到財(cái)務(wù)本部辦理報(bào)銷手續(xù)。 第二十三條 總公司用于接待來訪客人的茶葉、水果。 第二十四條 以總公司名義制作的紀(jì)念品，禮品，統(tǒng)一由辦公室負(fù)責(zé)訂做和管理，各部門需領(lǐng)用時(shí)，按辦公室有關(guān)規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。聯(lián)合控制。 第二十七條 總公司各部門確因工作需要，必須宴請(qǐng)的，按下列原則和辦法辦理。提倡勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，年度招待費(fèi)用總額不得突破財(cái)務(wù)本部下達(dá)的預(yù)算； 2．限制陪餐人數(shù)，原則上陪同人員不得多于來賓人數(shù)； 3．嚴(yán)格執(zhí)行 總公司制定的宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)（見附表 3）； 4．必須事先填寫招待費(fèi)審批單，并經(jīng)批準(zhǔn)； 5．凡違反上述原則，未事先申請(qǐng)或突破申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)的宴請(qǐng)，財(cái)務(wù)本部有權(quán)拒絕報(bào)銷并向公司總經(jīng)理反映。 第五章 附 則 第二十九條 本規(guī)定由財(cái)務(wù)本部門負(fù)責(zé)解釋和修訂。 第三十條 本規(guī)定自總公司頒布之日起生效，原《費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定》同時(shí)廢止。 二、適用范圍 本制度適用于公司各部門。 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差總結(jié)》并交由部門經(jīng)理審查。 員 工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報(bào)銷，超出部分由個(gè)人承擔(dān)。 員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用）。 五、出差備用金管理 根據(jù)工作需要 ，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實(shí)際需要確定，由總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽批。如遇特殊情況不能按時(shí)報(bào)帳，經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理同意后可適當(dāng)延期，但最長不可超一個(gè)月。 六、報(bào)銷管理 駐外人員原則上每月報(bào)銷一次，其他人員的報(bào)銷票據(jù)由各部門經(jīng)理簽字后交由出納審核。 單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法： 差旅費(fèi)報(bào)銷單 A、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。 費(fèi)用報(bào)銷單 A、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。 B、 粘貼注意事項(xiàng)：原則上只報(bào)銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財(cái)務(wù)說明情況。 C、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。 七、此制度適用于公司全體員工。 借款報(bào)銷的審批權(quán)限 公司員工因工出差借款或報(bào)銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報(bào)公司 財(cái)務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報(bào)銷。 員工出差應(yīng)填寫出差“申請(qǐng)單”（見附表 1），并按規(guī)定程度報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。 員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。 出差地點(diǎn)區(qū)分為 1 類區(qū)， 2 類區(qū)，港澳臺(tái)地區(qū)三種，即：二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地； 一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。（深圳市外的短途出差，可享受 15 元 /人 /餐的伙食補(bǔ)貼）。 員工長途出差交通費(fèi)，經(jīng)理級(jí)（含）以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷；經(jīng)理級(jí)以下人員原則上 不得隨意乘坐出租 車，如有特殊情況需乘坐出租車時(shí)，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷。無特殊情況，不得報(bào)銷出租車票。 膳食費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取，不得報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用。 交際費(fèi)用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報(bào)銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。 出差人員無住宿費(fèi)用時(shí)，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的 50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助。 超過 1 個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。 員工探親路費(fèi)的規(guī)定 員工探親費(fèi)不予報(bào)銷，采取補(bǔ)貼包干的辦法執(zhí)行。 29 / 37 財(cái)務(wù)部門要加強(qiáng)對(duì)備用金和預(yù)付款項(xiàng)的管理和監(jiān)督。會(huì)計(jì)根據(jù)內(nèi)容填寫 齊全，完整的借款申請(qǐng)單，編制會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)、出納、收款 人必須在付款憑證上簽字。 備用金和預(yù)付款的使用，必須依照下列規(guī)定： 具有規(guī)定的用途，期限及限額； 在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷；用現(xiàn) 金 或支票進(jìn)行零星采購的七天內(nèi)報(bào)銷；通過銀行匯款進(jìn)行預(yù)付 款的二十天內(nèi)報(bào)銷。 對(duì)違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。在次月工資中扣回本息。 原 始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容： 憑證名稱； 填制憑證的日期； 填制憑證單位的名稱或填制人的姓名； 經(jīng)辦人的簽名或蓋單； 接受憑證的單位名稱； 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容； 數(shù)量、單價(jià)和金額； 各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定。 對(duì)原 始憑證的技術(shù)性要求： 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗(yàn) 30 / 37 收單，由實(shí)物保管人員按計(jì)劃或合同 驗(yàn)收后，在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。 支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。收回款項(xiàng)時(shí)應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。 屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。 自制原始憑證應(yīng)設(shè)計(jì)科學(xué)、格式規(guī)范、計(jì)算清楚。 記賬憑證的內(nèi)容及填制要求： 憑證日期：一般應(yīng)按實(shí)際受理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的日期填列。 憑證摘要：應(yīng)簡明扼要，真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，不得含混不清，過于簡略。 憑證金額：必須與原始憑證相符。 有關(guān)人員的簽名或蓋章：出納、會(huì)計(jì)、交款人必須在相關(guān)會(huì)計(jì) 憑證上簽名或蓋章。 本制度所指的由總經(jīng)理批準(zhǔn)的事項(xiàng)，如因總經(jīng)理出差期間，均由董事長審批。 1本制度從矽感科技（深圳）有限公司董事會(huì)批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。 一、通則 1. 任何一種類型之請(qǐng)購及支出，包含物品設(shè)備請(qǐng)購、差旅費(fèi)、車費(fèi)、交際費(fèi)等， 必須于事件發(fā)生前 依照“預(yù)算及費(fèi)用之審核權(quán)限”規(guī)定取得權(quán)責(zé)人的書面核準(zhǔn)。“請(qǐng)款單”和“費(fèi)用及出差旅費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)表 ” 按原始憑證之交易發(fā)生時(shí)間分類詳細(xì)填寫，并自行編號(hào)以便參照。 3. 報(bào)銷以“周”為單位，并附相關(guān)憑證，不得幾周憑證粘于一起，否則財(cái)務(wù)部將予以退單處理。 4. 對(duì)于報(bào)銷時(shí)出現(xiàn)填寫或計(jì)算的錯(cuò)誤，公司采取只減不加的方式，針對(duì)不寫小計(jì)數(shù)和總計(jì)數(shù)，報(bào)銷總額的 20%將會(huì)被扣除；針對(duì)加總錯(cuò)誤，差額部分的 50%將會(huì)被扣除。 ② 所有簽名應(yīng)同時(shí)附注日期，如不附注日期，當(dāng)產(chǎn) 生爭議時(shí)，未簽注日期之員工將承擔(dān)最不利之結(jié)果。 ② 剔除部分不合格、不合理、說明不全之金額后付款 (附剔除原因 )。 ④ 交出納付（匯）款。 8. 每周匯員工報(bào)銷款后，差異表會(huì) Email 給各部門主管及秘書或助理，各位員工如有疑問可向各部門秘書或助理查詢。 32 / 37 二、報(bào)銷流程： 1. 事先核準(zhǔn)及事 后報(bào)銷表單流程如下： 實(shí)物報(bào)銷：報(bào)銷條件為發(fā)票、驗(yàn)收（入庫）單、采購單原件，三者缺一不可，特別情況為采購單帶支票提貨，請(qǐng)先填寫《公洽借款單》，經(jīng)核準(zhǔn)入帳后再開出支票，三日內(nèi)繳回支票簽收之存根及發(fā)票、驗(yàn)收單。 ② 交 際 費(fèi)： “ 出差（預(yù)算）申請(qǐng)書 (交際欄 )” → “ 報(bào)銷請(qǐng)款單 ” 或“費(fèi)用及出差旅費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)表 ” (附已經(jīng)核準(zhǔn)之 “ 出差預(yù)算申請(qǐng)書 (交際欄 )” )。 ④ 驗(yàn)收 單據(jù)：公司自用物品采購驗(yàn)收，請(qǐng)?zhí)顚憽妒聞?wù)用品驗(yàn)收單》，生產(chǎn)，經(jīng)營用存貨驗(yàn)收，經(jīng) IQC 核驗(yàn)后填寫《入庫單》。 三、途中交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和說明： 1. 標(biāo)準(zhǔn)： ① 員工出差或培訓(xùn)應(yīng)以最經(jīng)濟(jì)、有效的方式到達(dá)目的地，員工出差乘坐交通工具的規(guī)定按車程時(shí)間限定標(biāo)準(zhǔn)： 6 小時(shí)以下乘坐硬座或長途汽車； 6～ 8 小時(shí)可乘坐硬臥； 8～ 16小時(shí)可乘坐軟臥； 16 小時(shí)以上可乘坐飛機(jī)。 ② 外地應(yīng)聘者到上?？偛縼砻嬖?，由公司負(fù)責(zé)來往異地交通費(fèi)用，如超過 10 小時(shí)以上，可報(bào)銷火車硬臥車票；如 10 小時(shí)以下，可報(bào)銷火車硬座費(fèi)用。 員工因公出差（到常駐工作地之外地區(qū) 工作）， 應(yīng)事先填寫 “出差預(yù)算申請(qǐng)書”（各地人員應(yīng)傳真或電子郵件送至上海），詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、準(zhǔn)備搭乘交通工具及其它各項(xiàng)預(yù)計(jì)支出內(nèi)容、金額；并依照審批權(quán)限核準(zhǔn)后，方可作為報(bào)銷的必備附件交財(cái)務(wù)存檔。 說明： ① 火車、長途汽車，應(yīng)以火車、汽車票根為報(bào)銷依據(jù)。搭乘任何交通工具，必須盡量利用下班時(shí)間。 ④ 已參加公司商業(yè)意外保險(xiǎn)的員工，不得再另外報(bào)銷飛機(jī)意外保險(xiǎn)。 b) 定額報(bào)銷： 在上海由公司行政管理人員每月集中購買與報(bào)銷最高限額每人每月 200元的當(dāng)?shù)毓步煌?，領(lǐng)卡者在當(dāng)月內(nèi)不得再報(bào)銷任何市內(nèi)交通費(fèi)。出租車費(fèi)依本辦法第 3 點(diǎn)規(guī)定執(zhí)行。 ④ 員工異地出差，在出差目的城市內(nèi)允許在出差預(yù)算批準(zhǔn)范圍內(nèi)報(bào)銷出租車費(fèi)。 ⑤ 公司個(gè)人汽車、摩托車報(bào)銷規(guī)定 : a) 申請(qǐng)報(bào)銷個(gè)人汽車、摩托車費(fèi)用必須事先填寫《異動(dòng)審批表》，被核準(zhǔn)后方可報(bào)銷相應(yīng)費(fèi)用。 采用實(shí)報(bào)實(shí)銷的辦法，汽車的最高限額為每月 800 元，若有到機(jī)場接送高層主管或公司客人，可增加每單程 30 元報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，超過 800 元須經(jīng)總經(jīng)理簽字認(rèn)可后方可報(bào)銷；異地出差可報(bào) 銷來回過橋費(fèi)及相關(guān)油費(fèi)；摩托車的最高限額為每月 400 元，超過 400 元必須經(jīng)總經(jīng)理簽字認(rèn)可后方可報(bào)銷。受此補(bǔ)貼的員工原則上都不得再另行報(bào)銷其他與其有關(guān)的費(fèi)用，如出租車費(fèi)用等。 公司公務(wù)用車的優(yōu)先安排次序?yàn)椋? a) 客戶或來賓機(jī)場接送與參觀； b) 副總級(jí)以上高級(jí)管理人員公務(wù)用車； c）工程師緊急維修響應(yīng)； d）攜帶貴、重物品或機(jī)要資料、票證的公務(wù)活動(dòng)； e）單次車程在 30 公里以上的遠(yuǎn)程緊急公務(wù)活動(dòng)； f) 其他公務(wù)用車。 五、住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和說明： 1. 標(biāo)準(zhǔn)： ① 辦事處住宿標(biāo)準(zhǔn)： 人員 地點(diǎn) 外籍（包括臺(tái)港澳籍）人員及副總級(jí)以上人員 (以上人員限額內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷 ) 其他員工 （參照本規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)享有出差補(bǔ)貼） 北京 福建大廈（四星、距辦事處車程 10分鐘） 398 元 單人出差：豪威大廈（距辦事處車程10 分鐘）標(biāo)間 224 元、單人間 190元。 凱康國際酒店（四星、距辦事處車程 10 分鐘） 360 元 五洲大酒店（四星、距辦事處步行3 分鐘） 12 月至次年 3 月 360 元； 4月～ 8 月及 11 月 420 元； 9～ 10 月550 元?；锸辰蛸N填寫金額應(yīng)為早餐 10 元，中餐和晚餐各為 20 元；可享受報(bào)銷的時(shí)間限定條件是：早餐為 8： 00 am 以后、午餐為 1： 00pm 以后、晚餐為 19： 00pm 以后仍在出差途中。 員工因公到上海工作，一般不得享受相關(guān)出差餐費(fèi)補(bǔ)貼的福利待遇，但在公司未提供餐飲的情況下，在休息日可申請(qǐng)?jiān)绮?10 元，午餐 20 元，晚餐 20 元的補(bǔ)貼。即早餐 20 元、午餐 40 元、晚餐 40 元標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)出差補(bǔ)貼。 、合理的和可解釋的。 。 八、雜費(fèi)報(bào)銷說明： 1. 勞務(wù)費(fèi)：總部勞務(wù)費(fèi)需事先 填報(bào)《使用臨時(shí)勞務(wù)人員申請(qǐng)表》，經(jīng)核準(zhǔn)后由人事部統(tǒng)一報(bào)銷，非總部所在地發(fā)生大宗貨運(yùn)，如有大批貨物（儀器、試劑）到公司或各辦事處而人手不夠時(shí)，在取得部門主管同意后可外請(qǐng)人員幫忙。 其它費(fèi)用：除另有特別規(guī)定外，一律以合法之憑證為可否報(bào)銷之依據(jù)。 2． 說明： （ 1） 員工必須嚴(yán)格按照“合富集團(tuán)手機(jī)費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)”規(guī)定的部門，職務(wù)和級(jí)別，報(bào)銷限額標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行報(bào)銷。 （ 3） 凡在公司報(bào)銷手機(jī)費(fèi)用的員工，必須提供其手機(jī)號(hào)碼，每天 8： 0023： 00 開機(jī)。 （ 4） 凡在“合富集團(tuán)手機(jī)費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)”上未列出的其他員工，若確因工作需要報(bào)銷手機(jī)費(fèi)的或遇公務(wù)需要用自己手機(jī)的，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可比照“合富集團(tuán)手機(jī)費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)”進(jìn)行報(bào)銷。原則上除在以上情況以外的其他情況下，員工將不被允許報(bào)銷手 機(jī)費(fèi)。 a) 員工除臨時(shí)工作城市外不需要在到其他城市出差的，員工可以在臨時(shí)工作地城市購買充值卡，用于在當(dāng)?shù)氐耐ㄓ崳揞~報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為 200 元 /月，憑定額發(fā)票報(bào)銷。期間停止享受一般的出差手機(jī)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)增加額。在原常駐地的手機(jī)費(fèi)報(bào)銷額不得高于短期出差手機(jī)費(fèi)報(bào)銷增加標(biāo)準(zhǔn)。 員工個(gè)人手機(jī)費(fèi)用變更情況，由人事部每月集中提供變更表，經(jīng)集團(tuán)人事行政副總裁批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部審核執(zhí)