【正文】 出差住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)：（元 /人 /天） 職務(wù) 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū) 一般人員 首日 10080 首日 150120 總經(jīng)理批準(zhǔn) 主管、工程師級 首日 150130 首日 220170 400HKD 部門經(jīng)理級 首日 250200 首日 300250 500HKD 公司副總經(jīng)理級 250 300 600HKD 出差補助標(biāo)準(zhǔn) 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。 員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。 八、本制度解釋權(quán)歸中億孕嬰財務(wù)部 27 / 37 財務(wù)報銷管理制度 為了加強公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。 B、粘貼注意事項：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。 對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。 員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。 特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機。 三、出差管理 員工因公出差，必須填寫《出差申請表》，經(jīng)部門主管同意后，報部門經(jīng)理批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）。各專業(yè)公司（不包括有獨立人事管理權(quán)的專業(yè)公司）可參照執(zhí)行，亦可在不高于本規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的前提下另行制訂管理辦法，報總公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。 1。 23 / 37 第二十五條 總公司年末舉行對外聯(lián)誼活動所需費用，或公司舉辦大型活動的費用由辦公室和財務(wù)本部集中管理。 第四章 招待費支出 第二十二條 業(yè)務(wù)招待費包括：招待來訪客人的茶葉、水果、飲料等費用；宴請客人（包括工作餐）的用餐、食品、酒水等費用；贈送客人、客戶的紀(jì)念品釁 L 品等費用。 第十九條 總公司職工在本市內(nèi)公出辦事，不報銷任何市內(nèi)交通費用。 第十六條 職工外地出差發(fā)生的宴請費，原則上應(yīng)按本規(guī)定第二十六、二十六條 的規(guī)定于出差前申請，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示，回單位后補辦手續(xù)。此外，助理總經(jīng)理及其以下人員出差每人每天給予出差補助 100／ 130 元（一般地區(qū)畸殊地區(qū)），出差補助包括在外地的市內(nèi)交通 費和伙食費。每次出差的機場。 第十一條 總公司職工出差到外地，按乘坐車、船，飛機標(biāo)準(zhǔn)（見附表 1）乘坐，特殊情況、不宜執(zhí)行上述標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)由總公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批。 第八條 總公司差旅費報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實報實銷與定額補助 相結(jié)合的辦法。如一個部門僅設(shè)正職單崗或副職單崗而離京的，報銷暫緩；確需急辦的，報請總公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批。 第四條 開支各項管理費用時，屬各部門預(yù)算內(nèi)的正常支出，由各部門正職簽字，報財務(wù)本部直接審批報銷。咨詢顧問費、低值易耗品購置費、工會經(jīng)費、福利費和職工培訓(xùn)費等支出。 第二十九條 本規(guī)定的解釋權(quán)歸管理部。 第十七條 招待費報銷程序 用餐后，應(yīng)在三天內(nèi)報銷費用； 使用人填寫報銷憑證后連同各項單據(jù)報部門負(fù)責(zé)人和分管副總經(jīng)理審核； 審 核通過后報總經(jīng)理審批； 使用人持審批后的報銷憑證并附 “ 招待費用申報表 ” ，經(jīng)財務(wù)部負(fù)責(zé)人復(fù)核后用餐標(biāo)準(zhǔn)后報銷。 第十六條 招待費報銷標(biāo)準(zhǔn)： 總額控制標(biāo)準(zhǔn) （ 1）公司總的 業(yè)務(wù)招待費，控制在公司營業(yè)收入的 ‰ 之內(nèi)； （ 2）各部門的業(yè)務(wù)招待費，由公司結(jié)合各部門實際情況，在與其簽定目標(biāo)經(jīng)濟責(zé)任制時下達(dá)年度業(yè)務(wù)招待費指標(biāo)； （ 3）各部門將指標(biāo)分解到月，并將分解指標(biāo)報總經(jīng)辦備案； （ 4）各部門（單位）應(yīng)嚴(yán)格按照公司下達(dá)的指標(biāo)進行開支，各部門（單位）負(fù)責(zé)人對此負(fù)責(zé)。 特殊情況由當(dāng)事部門（單位）負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理電話請示，得到批準(zhǔn)后方可開支。 招待費的使用嚴(yán)禁超標(biāo)（超出預(yù)算總額）。 17 / 37 報帳后結(jié)欠部分金額或一周內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務(wù)部通知管理部，在其當(dāng)月工資中扣回。 （ 3）由公司統(tǒng) 一安排就餐的，不報銷伙食補貼。 第九條借款 員工出差需要預(yù)支差旅費的，可以辦理借款； 出差人員借款，應(yīng)填寫 “ 借款申請單 ” ； “ 借款申請單 ” 與 “ 出差申請單 ” 一并報上級領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，經(jīng)財務(wù)部長簽字后，方予借支； 前次借支未清者，不得再借款。 總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司費用報銷的審批。 第二章 管理職責(zé) 第三條管理部 負(fù)責(zé)管理辦法的制定，費用使用的監(jiān)督管理，對超費用標(biāo)準(zhǔn)的部門和個人進行處罰。不能在一個報銷單中報銷。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費 等（不含差旅費）。 費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。 五、備用金管理 根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。 違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付） 市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。 第四十二條 本辦法自 2021 年 9 月 1 日 起執(zhí)行。路費報銷參考普通員工出差的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。部門需安排接待工作餐的，須經(jīng)部門經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，記 入部門招待費。如果因公超出最高限額的報銷，需要寫出書面報告，交由總經(jīng)理審批。 第三十條 所有因公報銷出租車費用的員工，必須在出租車票背面注明往返地點及用車事由。 員工探親費用報銷制度 第二十七條 職工按照規(guī)定探親，一律憑辦公室批準(zhǔn)的探親申請表（見附件二）。 第二十二條 總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理的出差費用實行實報實銷制度，其他員工的出差補貼實行全額包干制，具體包干標(biāo)準(zhǔn)見下表（元 /日）： ? 管理人員的出差補貼： 地區(qū)類別 補貼名稱 Ⅰ類地區(qū) Ⅱ類地區(qū) 住宿標(biāo)準(zhǔn) 220 元 /天 160 元 /天 其他補貼（含出差當(dāng)?shù)亟煌?、餐費及本市往返機場、車站交通等） 100 元 /天 100 元 /天 合計 320 元 /天 260 元 /天 ? 操作層員工的出差補貼 地區(qū)類別 補貼名稱 Ⅰ類地區(qū) Ⅱ類地區(qū) 住宿標(biāo)準(zhǔn) 50 元 /天 40 元 /天 餐費補貼 18 元 /天 18 元 /天 合計 68 元 /天 58 元 /天 第二十三條 操作層員工與管理層員工一起出差時，由帶班管理人員控制各項開銷，不得超過按照人員的出差補貼標(biāo)準(zhǔn)，費用報銷時憑發(fā)票報銷。 第十八條 公司各部門應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合理出差日期，逾期出差應(yīng)向上一級主管負(fù)責(zé)人報告， 對因公出差人員，按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報銷出差費用。 第十五條 采購發(fā)生的運費，由經(jīng)手人填寫報銷單，部門經(jīng)理審核，財務(wù)部門 主管會計審核后，實報實銷。 第十一條 采取預(yù)付款方式的采購物資，由采購人員憑《采購合同》或供應(yīng)商提供的報價單，填寫《借款單》，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理預(yù)付款手續(xù)。每年 12 月 31 日前，除 12 月下旬借支的款項外其余所有個人借支的備用金都必須結(jié)清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。 各項費用的報銷制度 借款報銷及審批制度 第六條 公司員工因公出差借款或報銷，應(yīng)據(jù)實認(rèn)真填寫借款單，由各部門經(jīng)理審簽，總經(jīng)理確認(rèn)以后，報公司財務(wù)部門審核。以下憑證視為合法憑證，準(zhǔn)予報銷： ? 稅務(wù)機關(guān)批準(zhǔn)的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務(wù)發(fā)票； ? 財政機關(guān)批準(zhǔn)并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)； ? 郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單； （ 2）經(jīng)辦人員取得的合法憑證時，應(yīng)按要求規(guī)范填寫，否則，視為無效憑證，不予報銷。 ? 每次核銷都必須附 “差旅費報銷單”以及“出差申請報告” ,每周只允許報銷一次 (除特殊情況外 )，差旅費用報銷不得跨月；未能按時將報銷單據(jù)交回總部，則報銷費用累計到下月 ,并接受當(dāng)月的費用 指標(biāo)考核 ,若超過當(dāng)月二十日上交，則不予報銷。 各項費用開支，必須經(jīng)部門經(jīng)理以上人員和財務(wù)審核后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)，并按以下具體各項費用的報銷流程辦理： ? 未通過 第二條 費用的報銷期限。不能在一個報銷單中報銷。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費 等（不含差旅費）。 費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù) 6 / 37 報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。 五、備用金管理 根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。 違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付） 市場交通工具應(yīng)使用公交 車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。 1本制度由公司財務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。 所附原始憑證張數(shù)，要與原始憑證相符。 憑證編號：應(yīng)按月編制自然數(shù)列順序。如計提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計提基數(shù)、提取率、提取額等。 預(yù)付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單；對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務(wù)的要 加蓋本單位財務(wù)專用單。 對無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之二；三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之三。 公司預(yù)付款項，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單，經(jīng)財務(wù)審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會計不得編制付款憑證，也不得付款。補貼標(biāo)準(zhǔn)詳見《員工春節(jié)探親休假管理規(guī)定 》。 員工出差返回后于 5 個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費，待報銷時再行支付。 通訊費以郵局憑證報銷。 員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票公交車票除二人及以上同行外均不得連號。 出差住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)：（元 /人 /天） 職務(wù) 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū) 一般人員 首日 10080 首日 150120 總經(jīng)理批準(zhǔn) 主管、工程師級 首日 150130 首日 220170 400HKD 部門經(jīng)理級 首日 250200 首日 300250 500HKD 公司副總經(jīng)理級 250 300 600HKD 出差補助標(biāo)準(zhǔn) 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。 員工出差返回后，填寫“費用報銷單”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。 1 / 37 公司財務(wù)費用報銷管理制度 為了加強公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。 員工出差預(yù)借差旅費應(yīng)填寫“借款單”，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。 出差地點區(qū)分為 1 類區(qū)， 2 類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即： 二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地； 一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。 員工長途出差交通費，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷； 經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報銷。 膳食費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取，不得報銷與此相關(guān)的費用。 出差人員無住宿費用時，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的 50%領(lǐng)住宿補助。 員工探親路費的規(guī)定 員工探親費不予報銷，采取補貼包干的辦法執(zhí)行。會計根據(jù)內(nèi)容填寫 齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。 對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出，財務(wù)不予報銷。 原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容： 憑證名稱； 填制憑證的日期； 填制憑證單位的名稱或填制人的姓名； 經(jīng)辦人的簽名或蓋單； 接受憑證的單位名稱； 經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容； 數(shù)量、單價和金額； 各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細(xì)則的規(guī)定。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。 自制原始憑證應(yīng)設(shè)計科學(xué)、格式規(guī)范、計算清楚。 記賬憑證的內(nèi)容及填制要求： 憑證日期：一般應(yīng)按實際受理經(jīng)濟業(yè)務(wù)的日期填列。 憑證金額：必須與原始憑證