公司資金管理辦法(范本)-全文預(yù)覽
【正文】 、投資規(guī)模和注冊資本限額等因素，采用恰當?shù)姆椒ê侠眍A(yù)測資金需要量，決定籌資規(guī)模，防止因籌資規(guī)模不當造成企業(yè)資金短缺或閑置。 第八條 資金預(yù)算的編制原則： 全面預(yù)算原則，各單位必須按全面預(yù)算的規(guī)定，編制年度財務(wù)預(yù)算，并根據(jù)當年生產(chǎn)經(jīng)營安排，確定當年資金需求總量； 先內(nèi)后外原則，為了有效降低籌資成本，提高企業(yè)經(jīng)濟效益，資金預(yù)算編制必須先對企業(yè)自有資金作好安排，后從經(jīng)濟、高效、可行的角度作好外部 融資 預(yù)算； 量入為出、略有節(jié)余，各單位必須根據(jù)自身籌資能力，安排當年資金支出計劃，并保持適當節(jié)余，不能打干吃盡； 保障內(nèi)部存款原則，各單位在編制資金預(yù)算時，必須首先考慮內(nèi)部結(jié)算中心足額存款 。 相對集中，是指總公司成立內(nèi)部結(jié)算中心，各子公司在結(jié)算中心開戶，并保持規(guī)定額度的內(nèi)部存款， 由總公司統(tǒng)一 調(diào) 度 。 第四條 資金管理制度化、規(guī)范化：為保障資金安全，公司財務(wù)收支必須認真執(zhí)行公司內(nèi)部控制和資金使用審批制度，嚴格按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序執(zhí)行，做到事前有計劃，事中有控制，事后有考核。 1 XXXXXXXXXXX 有限公司 資金管理辦法 第一章 總 則 第一條 為 了進一步適應(yīng) 集團化發(fā)展 需要 ， 建立健全以現(xiàn)金流量控制為重點的集團內(nèi)資金統(tǒng)一調(diào)控管理體系， 進一步規(guī)范公司資金管理，加強財務(wù)監(jiān)督，防范財務(wù)風(fēng)險，合理組織公司財務(wù)活動， 以 提高資金使用效率和企業(yè)經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī) 及集團財務(wù)管理辦法 ，結(jié)合本公司實際情況制定本辦法。 第二章 資金管理原則 及模式 第三條 實行全面預(yù)算管理：強化公司內(nèi)部管理，完善內(nèi)部約束機制，年度各項資金 收支 必須控制在 董事 會批準的年度財務(wù)預(yù)算范圍內(nèi)，因生產(chǎn)經(jīng)營需要而必須發(fā)生的預(yù)算外及超預(yù)算項 2 目應(yīng)經(jīng)過相關(guān)報批程序，未履行審批程序追加的項目及費用不得辦理資金支付。 第六條 公司資金管理模式采用 “ 相對集中、分級管理 ” 模式 。各 單位 的資金收支，必須按規(guī)定編制資金預(yù)算，并按規(guī)定的程序報經(jīng)批準 。 二、月度資金預(yù)算 各 單位 將總公司下達的年度資金預(yù)算方案進行分解，預(yù)排到各月，形成分月預(yù)算方案，并報總公司備案； 每月二十五日前，各 單位 結(jié)合 本單位 生產(chǎn)經(jīng)營實際，對事先編排好的分月預(yù)算方案進行修正，編制次月資金預(yù)算方案，并根據(jù)編制出來的 次月 月度資金預(yù)算總額，將其分解到次月上、中、下旬， 同時 撰寫 次月 月度資金預(yù)算編制說明，特別是對調(diào)整因素作出說明，然后 上報總公司資產(chǎn)財務(wù)部； 總公司資產(chǎn)財務(wù)部 對各單位上報的次月資金預(yù)算情況與年度資金分月預(yù)算方案進行對比審核 ； 各單位 次月 月度資金預(yù)算經(jīng)總公司資產(chǎn) 財務(wù)部審核通過 5 后，由各單位具體執(zhí)行 第四章 籌資管理 第 十一 條 資金籌集是指企業(yè)通過各種方式和法定程序，從不同的資金渠道，籌措所需資金的全過程。 方式經(jīng)濟：籌資策劃
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